信用營銷管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司信用營銷行為，加強信用風險管理，保障公司銷售業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展，維護公司合法權(quán)益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及信用銷售的部門及員工，包括銷售部門、市場部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員。（三）基本原則1.風險可控原則在開展信用營銷活動時，充分評估客戶信用風險，確保信用額度和期限設(shè)定合理，將信用風險控制在可承受范圍內(nèi)。2.誠信為本原則倡導與客戶建立誠信合作關(guān)系，在信用營銷過程中如實提供產(chǎn)品或服務(wù)信息，遵守承諾，維護公司良好形象。3.動態(tài)管理原則根據(jù)客戶信用狀況的變化，及時調(diào)整信用政策和額度，實行動態(tài)跟蹤管理。二、信用管理職責分工（一）銷售部門1.負責客戶信用調(diào)查與初步評估，收集客戶相關(guān)資料，填寫《客戶信用調(diào)查表》。2.提出客戶信用額度申請，提交至信用管理部門審核。3.在銷售過程中監(jiān)控客戶信用狀況，及時反饋客戶異常情況。4.負責應收賬款的催收工作，制定催收計劃并執(zhí)行。（二）信用管理部門1.建立和完善公司信用管理制度及流程。2.對銷售部門提交的客戶信用額度申請進行審核，確定信用額度和期限。3.定期評估客戶信用狀況，更新客戶信用檔案。4.負責與外部信用評級機構(gòu)合作，獲取客戶信用評級信息。5.監(jiān)督信用政策的執(zhí)行情況，對違規(guī)行為提出處理建議。（三）財務(wù)部門1.負責應收賬款的賬務(wù)處理和監(jiān)控，定期與銷售部門核對賬目。2.提供客戶財務(wù)狀況分析報告，協(xié)助信用管理部門評估客戶信用風險。3.根據(jù)信用管理部門的建議，對逾期應收賬款采取相應的財務(wù)措施。三、客戶信用調(diào)查與評估（一）調(diào)查內(nèi)容1.客戶基本信息包括客戶名稱、法定代表人、注冊地址、經(jīng)營范圍、聯(lián)系方式等。2.經(jīng)營狀況了解客戶的經(jīng)營規(guī)模、市場份額、銷售業(yè)績、利潤水平等。3.財務(wù)狀況獲取客戶的資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財務(wù)報表，分析其償債能力、盈利能力和資金流動性。4.信用記錄查詢客戶在銀行、供應商等方面的信用記錄，了解其是否存在逾期付款、違約等情況。5.行業(yè)口碑通過行業(yè)協(xié)會、合作伙伴、客戶評價等渠道，了解客戶在行業(yè)內(nèi)的口碑和信譽。（二）調(diào)查方式1.實地考察對客戶的經(jīng)營場所、生產(chǎn)設(shè)備、庫存等進行實地考察，直觀了解客戶的實際情況。2.問卷調(diào)查設(shè)計客戶信用調(diào)查問卷，向客戶的供應商、合作伙伴、客戶等發(fā)放，收集相關(guān)信息。3.信用評級機構(gòu)查詢借助專業(yè)信用評級機構(gòu)的信息，獲取客戶的信用評級和信用報告。4.網(wǎng)絡(luò)搜索利用互聯(lián)網(wǎng)搜索引擎、行業(yè)網(wǎng)站等，查找客戶的相關(guān)信息和新聞報道。（三）信用評估1.信用管理部門根據(jù)收集到的客戶信用調(diào)查資料，對客戶進行信用評估。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，設(shè)定信用評估指標和權(quán)重，計算客戶信用得分。3.根據(jù)信用得分，將客戶信用等級分為優(yōu)秀、良好、一般、較差、差五個等級。|信用等級|信用得分|||||優(yōu)秀|90分及以上||良好|8089分||一般|6079分||較差|4059分||差|40分以下|四、信用額度與期限管理（一）信用額度設(shè)定1.信用管理部門根據(jù)客戶信用評估結(jié)果，結(jié)合客戶的采購規(guī)模、合作歷史等因素，確定客戶的信用額度。2.信用額度分為臨時信用額度和常規(guī)信用額度。臨時信用額度用于滿足客戶臨時性的大額采購需求，有效期一般為[X]天；常規(guī)信用額度為客戶正常采購可使用的信用額度。3.新客戶首次申請信用額度時，原則上給予較低的臨時信用額度，經(jīng)過一段時間合作且信用狀況良好后，再逐步調(diào)整為常規(guī)信用額度。（二）信用期限確定1.信用期限根據(jù)客戶信用等級、行業(yè)慣例、產(chǎn)品特點等因素確定。2.信用等級為優(yōu)秀的客戶，信用期限一般為[X]天；良好的客戶為[X]天；一般的客戶為[X]天；較差的客戶應縮短信用期限或要求現(xiàn)款現(xiàn)貨；差的客戶不予信用銷售。3.對于季節(jié)性強、回款周期長的產(chǎn)品，可適當延長信用期限，但最長不超過[X]天。（三）信用額度與期限調(diào)整1.客戶信用狀況發(fā)生重大變化時，銷售部門應及時向信用管理部門反饋，信用管理部門根據(jù)情況調(diào)整客戶信用額度和期限。2.定期（每季度/半年）對客戶信用狀況進行重新評估，根據(jù)評估結(jié)果調(diào)整信用額度和期限。3.客戶在信用期限內(nèi)按時足額付款，且經(jīng)營狀況良好、信用記錄優(yōu)良的，可適當提高信用額度；客戶出現(xiàn)逾期付款、經(jīng)營困難等情況時，應降低信用額度或縮短信用期限。五、信用銷售合同管理（一）合同簽訂前審核1.銷售部門在與客戶簽訂信用銷售合同前，應將合同草案提交信用管理部門審核。2.信用管理部門重點審核合同中的信用條款，包括信用額度、信用期限、付款方式、違約責任等，確保合同條款符合公司信用政策。3.對于信用額度超過規(guī)定標準或信用期限過長的合同，信用管理部門應提出審核意見，報公司主管領(lǐng)導審批。（二）合同簽訂與執(zhí)行1.銷售部門根據(jù)信用管理部門的審核意見，與客戶簽訂正式信用銷售合同。2.合同簽訂后，銷售部門應及時將合同副本交信用管理部門和財務(wù)部門備案。3.在合同執(zhí)行過程中，銷售部門應嚴格按照合同約定履行義務(wù)，確保客戶按時足額付款。同時，密切關(guān)注客戶信用狀況變化，如發(fā)現(xiàn)異常情況，及時向信用管理部門和財務(wù)部門報告。（三）合同變更與解除1.如因客戶需求變更或其他原因需要變更信用銷售合同的，銷售部門應提出合同變更申請，經(jīng)信用管理部門審核、公司主管領(lǐng)導審批后，與客戶簽訂變更協(xié)議。2.如客戶出現(xiàn)嚴重違約行為或信用狀況惡化，已無法繼續(xù)履行合同的，銷售部門應及時提出解除合同申請，經(jīng)信用管理部門審核、公司主管領(lǐng)導審批后，辦理合同解除手續(xù)。3.合同變更或解除后，銷售部門應將相關(guān)情況及時通知信用管理部門和財務(wù)部門，并做好后續(xù)的應收賬款處理工作。六、應收賬款管理（一）賬齡分析1.財務(wù)部門每月對應收賬款進行賬齡分析，編制《應收賬款賬齡分析表》。2.賬齡分析表應詳細列出各客戶應收賬款的余額、賬齡分布情況，以及逾期賬款的金額和逾期天數(shù)。（二）催收措施1.銷售部門負責應收賬款的催收工作，根據(jù)賬齡分析結(jié)果制定催收計劃。2.對于逾期較短的賬款，采用電話、郵件等方式提醒客戶付款；對于逾期較長的賬款，可上門催收或發(fā)送催款函；對于惡意拖欠賬款的客戶，必要時通過法律途徑解決。3.財務(wù)部門協(xié)助銷售部門進行應收賬款催收，提供相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)和法律支持。（三）壞賬處理1.對于確實無法收回的應收賬款，由銷售部門提出壞賬核銷申請，填寫《壞賬核銷申請表》，并附上相關(guān)證明材料。2.信用管理部門對壞賬核銷申請進行審核，提出審核意見，報公司主管領(lǐng)導審批。3.經(jīng)批準核銷的壞賬，財務(wù)部門進行賬務(wù)處理，同時將相關(guān)情況記錄在客戶信用檔案中。七、信用風險管理與監(jiān)控（一）風險預警1.信用管理部門建立客戶信用風險預警機制，設(shè)定風險預警指標和閾值。2.當客戶出現(xiàn)以下情況之一時，發(fā)出風險預警信號：經(jīng)營狀況惡化，如出現(xiàn)虧損、停產(chǎn)、倒閉等跡象。財務(wù)狀況惡化，如資產(chǎn)負債率過高、現(xiàn)金流緊張、逾期債務(wù)增加等。信用記錄不良，如出現(xiàn)逾期付款、違約等行為。涉及重大法律糾紛或訴訟案件。其他可能影響客戶還款能力的重大事項。3.風險預警信號發(fā)出后，信用管理部門應及時通知銷售部門和財務(wù)部門，共同研究應對措施。（二）風險監(jiān)控1.銷售部門和財務(wù)部門在日常工作中密切關(guān)注客戶信用狀況變化，定期向信用管理部門反饋客戶信息。2.信用管理部門定期（每月/每季度）對客戶信用風險進行評估和監(jiān)控，更新客戶信用檔案。3.根據(jù)風險監(jiān)控結(jié)果，及時調(diào)整信用政策和額度，采取相應的風險控制措施，確保公司信用風險可控。八、內(nèi)部培訓與宣傳（一）培訓計劃1.人力資源部門制定信用營銷管理制度培訓計劃，定期組織相關(guān)人員進行培訓。2.培訓內(nèi)容包括信用管理知識、信用風險評估方法、信用銷售合同管理、應收賬款催收技巧等。（二）培訓方式1.內(nèi)部培訓：邀請公司內(nèi)部專家或外部專業(yè)機構(gòu)進行授課，通過案例分析、模擬演練等方式提高培訓效果。2.在線學習：利用公司內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)學習平臺，提供信用營銷相關(guān)的學習資料和課程，供員工自主學習。3.實地考察：組織員工到信用管理先進的企業(yè)進行實地考察，學習借鑒先進經(jīng)驗。（三）宣傳推廣1.通過公司內(nèi)部刊物、宣傳欄、電子郵件等渠道，宣傳信用營銷管理制度的重要性和相關(guān)知識。2.定期發(fā)布信用管理工作動態(tài)和案例分析，提高員工對信用風險的認識和防范意識。九、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.銷售部門及相關(guān)人員在信用營銷過程中，有下列行為之一的，視為違規(guī)：未按規(guī)定進行客戶信用調(diào)查與評估，擅自給予客戶信用額度或延長信用期限。未將信用銷售合同提交信用管理部門審核，或擅自簽訂不符合公司信用政策的合同。在合同執(zhí)行過程中，未及時跟蹤客戶信用狀況，導致逾期賬款發(fā)生后未能及時采取有效催收措施。與客戶串通，虛構(gòu)交易或提供虛假資料，騙取公司信用額度。其他違反公司信用營銷管理制度的行為。（二）處理措施1.對于首次違規(guī)且情節(jié)較輕的員工，給予警告處分，