業(yè)務(wù)回款管理制度總則目的為加強(qiáng)公司業(yè)務(wù)回款管理，確保公司資金及時(shí)、足額回收，降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司所有涉及業(yè)務(wù)回款的部門及人員，包括但不限于銷售部門、市場部門、項(xiàng)目部門等?；驹瓌t1.及時(shí)性原則：業(yè)務(wù)人員應(yīng)在規(guī)定的回款期限內(nèi)及時(shí)收回款項(xiàng)，確保公司資金的正常周轉(zhuǎn)。2.責(zé)任明確原則：明確各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的回款責(zé)任，做到誰經(jīng)辦、誰負(fù)責(zé)，確保回款工作落實(shí)到人。3.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：加強(qiáng)對客戶信用的評估和管理，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，降低壞賬損失。4.協(xié)同合作原則：各部門應(yīng)密切配合，協(xié)同推進(jìn)回款工作，形成合力。職責(zé)分工銷售部門1.客戶開發(fā)與維護(hù)：負(fù)責(zé)客戶的開發(fā)、拓展及關(guān)系維護(hù)，了解客戶需求，提供優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品或服務(wù)。2.合同簽訂與執(zhí)行：按照公司規(guī)定簽訂銷售合同，明確回款條款，并嚴(yán)格執(zhí)行合同約定，確保按時(shí)足額回款。3.回款跟蹤與催收：負(fù)責(zé)對所負(fù)責(zé)客戶的回款情況進(jìn)行跟蹤，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決回款問題，對逾期款項(xiàng)進(jìn)行催收。市場部門1.市場調(diào)研與分析：負(fù)責(zé)市場調(diào)研，分析市場動(dòng)態(tài)和競爭對手情況，為銷售決策提供支持。2.品牌推廣與宣傳：制定并執(zhí)行公司品牌推廣和宣傳計(jì)劃，提升公司品牌知名度和美譽(yù)度。3.協(xié)助回款工作：配合銷售部門開展客戶關(guān)系維護(hù)和回款工作，提供必要的市場信息和支持。項(xiàng)目部門1.項(xiàng)目策劃與實(shí)施：負(fù)責(zé)項(xiàng)目的策劃、組織、實(shí)施和管理，確保項(xiàng)目按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。2.項(xiàng)目款項(xiàng)結(jié)算：按照項(xiàng)目合同約定，及時(shí)與客戶進(jìn)行款項(xiàng)結(jié)算，辦理相關(guān)手續(xù)，確保項(xiàng)目回款。3.協(xié)助回款工作：配合銷售部門對涉及項(xiàng)目的回款進(jìn)行跟蹤和催收，提供項(xiàng)目進(jìn)展情況等相關(guān)信息。財(cái)務(wù)部門1.回款核算與監(jiān)督：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)回款的核算工作，確?；乜顢?shù)據(jù)的準(zhǔn)確無誤，并對回款情況進(jìn)行監(jiān)督和分析。2.資金管理與調(diào)度：根據(jù)公司資金狀況，合理安排資金，確保回款資金及時(shí)入賬和有效使用。3.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與提示：對潛在的壞賬風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警，及時(shí)向相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)提示風(fēng)險(xiǎn)，并提出防范措施建議。法務(wù)部門1.合同審核與管理：負(fù)責(zé)對銷售合同等業(yè)務(wù)合同進(jìn)行審核，確保合同條款合法合規(guī)，維護(hù)公司利益。2.法律事務(wù)處理：處理與業(yè)務(wù)回款相關(guān)的法律事務(wù)，為回款工作提供法律支持和保障。3.風(fēng)險(xiǎn)防范建議：針對業(yè)務(wù)回款過程中可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)，提出防范建議和措施。業(yè)務(wù)回款流程合同簽訂1.銷售部門在與客戶簽訂銷售合同前，應(yīng)將合同草本提交給法務(wù)部門進(jìn)行審核。法務(wù)部門應(yīng)重點(diǎn)審核合同中的回款條款，包括付款方式、付款期限、逾期付款責(zé)任等，確保合同條款合法合規(guī)、明確清晰，避免出現(xiàn)歧義或漏洞。2.銷售部門根據(jù)法務(wù)部門審核意見，與客戶協(xié)商修改合同草本，確保合同最終版本符合公司要求。合同簽訂后，銷售部門應(yīng)將合同副本及時(shí)提交給財(cái)務(wù)部門備案。發(fā)貨與開票1.銷售部門根據(jù)合同約定安排發(fā)貨，并及時(shí)將發(fā)貨信息通知客戶。發(fā)貨后，銷售部門應(yīng)按照合同約定及時(shí)開具發(fā)票，并將發(fā)票送達(dá)客戶。2.財(cái)務(wù)部門在收到銷售部門提交的發(fā)票開具申請后，應(yīng)審核發(fā)票內(nèi)容與合同約定是否一致，確保發(fā)票開具的準(zhǔn)確性和及時(shí)性?；乜罡?.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立業(yè)務(wù)回款臺賬，詳細(xì)記錄每筆業(yè)務(wù)的合同金額、已收款項(xiàng)、未收款項(xiàng)、回款期限等信息，并定期更新。2.銷售部門應(yīng)在合同約定的回款期限前[X]個(gè)工作日，與客戶溝通確認(rèn)回款情況，并將回款預(yù)計(jì)情況反饋給財(cái)務(wù)部門。如發(fā)現(xiàn)客戶可能存在逾期付款風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行催收。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對業(yè)務(wù)回款情況進(jìn)行分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)回款異常情況，并向相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。對于逾期未回款的業(yè)務(wù)，應(yīng)重點(diǎn)跟蹤，分析原因，制定催收方案?？铐?xiàng)催收1.對于逾期未回款的業(yè)務(wù)，銷售部門應(yīng)作為催收責(zé)任主體，及時(shí)與客戶溝通，了解逾期原因，并采取相應(yīng)的催收措施。催收措施包括但不限于電話催收、郵件催收、上門催收等。2.在催收過程中，銷售部門應(yīng)保持與客戶的良好溝通，了解客戶的經(jīng)營狀況和資金狀況，爭取客戶的理解和支持，促使客戶盡快回款。3.如客戶確實(shí)存在資金困難，無法按時(shí)足額回款，銷售部門應(yīng)與客戶協(xié)商制定還款計(jì)劃，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。還款計(jì)劃應(yīng)明確還款金額、還款期限、還款方式等內(nèi)容。4.對于多次催收仍未回款的客戶，銷售部門應(yīng)及時(shí)將情況反饋給法務(wù)部門，由法務(wù)部門介入處理。法務(wù)部門可根據(jù)具體情況采取發(fā)送催款函、律師函、提起訴訟等法律手段，維護(hù)公司的合法權(quán)益?？铐?xiàng)核銷1.業(yè)務(wù)款項(xiàng)收回后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，核銷相應(yīng)的應(yīng)收賬款。2.對于因客戶破產(chǎn)、倒閉等原因無法收回的款項(xiàng)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照公司財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，進(jìn)行壞賬核銷處理。壞賬核銷前，應(yīng)取得相關(guān)證明文件，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批?？蛻粜庞霉芾硇庞迷u估1.銷售部門在與新客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系前，應(yīng)收集客戶的基本信息，包括營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證明、聯(lián)系方式等，并對客戶的信用狀況進(jìn)行評估。2.信用評估可采用定性評估和定量評估相結(jié)合的方法。定性評估主要考慮客戶的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、行業(yè)口碑等因素；定量評估可通過分析客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表、信用評級等數(shù)據(jù)，計(jì)算客戶的信用得分。3.根據(jù)信用評估結(jié)果，將客戶分為不同的信用等級，如A級（信用良好）、B級（信用一般）、C級（信用較差）、D級（信用極差）。對于信用等級較低的客戶，應(yīng)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。信用額度設(shè)定1.根據(jù)客戶的信用等級，為客戶設(shè)定相應(yīng)的信用額度。信用額度是指公司在一定時(shí)期內(nèi)允許客戶賒購貨物或服務(wù)的最高金額。2.信用額度的設(shè)定應(yīng)綜合考慮客戶的信用狀況、經(jīng)營規(guī)模、合作歷史等因素，并結(jié)合公司的風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行確定。對于信用等級較高的客戶，可適當(dāng)提高信用額度；對于信用等級較低的客戶，應(yīng)嚴(yán)格控制信用額度，甚至不予賒銷。3.銷售部門應(yīng)定期對客戶的信用額度進(jìn)行評估和調(diào)整。如客戶的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況等發(fā)生重大變化，應(yīng)及時(shí)重新評估客戶的信用等級和信用額度，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。信用監(jiān)控1.銷售部門應(yīng)建立客戶信用監(jiān)控機(jī)制，定期跟蹤客戶的信用狀況變化情況。如發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)逾期付款、經(jīng)營狀況惡化、財(cái)務(wù)狀況異常等情況，應(yīng)及時(shí)調(diào)整客戶的信用等級和信用額度，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對客戶應(yīng)收賬款的管理，定期與銷售部門核對客戶的欠款情況，確保應(yīng)收賬款數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確無誤。如發(fā)現(xiàn)客戶的應(yīng)收賬款余額超過信用額度，應(yīng)及時(shí)通知銷售部門采取措施進(jìn)行催收。3.對于信用等級較低的客戶，銷售部門應(yīng)增加與客戶的溝通頻率，密切關(guān)注客戶的經(jīng)營動(dòng)態(tài)和資金狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決潛在的風(fēng)險(xiǎn)問題?？己伺c獎(jiǎng)懲考核指標(biāo)1.回款率：考核各業(yè)務(wù)部門及業(yè)務(wù)人員在一定時(shí)期內(nèi)的實(shí)際回款金額與應(yīng)回款金額的比率?；乜盥?實(shí)際回款金額/應(yīng)回款金額×100%。2.逾期賬款率：考核各業(yè)務(wù)部門及業(yè)務(wù)人員在一定時(shí)期內(nèi)逾期未收回的賬款金額與應(yīng)收賬款余額的比率。逾期賬款率=逾期未收回的賬款金額/應(yīng)收賬款余額×100%。3.壞賬損失率：考核各業(yè)務(wù)部門及業(yè)務(wù)人員在一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生的壞賬損失金額與應(yīng)收賬款余額的比率。壞賬損失率=壞賬損失金額/應(yīng)收賬款余額×100%?？己酥芷?.業(yè)務(wù)回款考核周期為自然年度。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)在每年年初制定本年度的業(yè)務(wù)回款考核指標(biāo)，并分解到各業(yè)務(wù)部門及業(yè)務(wù)人員。各業(yè)務(wù)部門及業(yè)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)考核指標(biāo)制定相應(yīng)的工作計(jì)劃和措施，確保完成考核任務(wù)。獎(jiǎng)懲措施1.獎(jiǎng)勵(lì)對于回款率高、逾期賬款率低、壞賬損失率低的業(yè)務(wù)部門及業(yè)務(wù)人員，公司將給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。獎(jiǎng)勵(lì)方式包括但不限于獎(jiǎng)金、榮譽(yù)證書、晉升機(jī)會等。對于在回款工作中表現(xiàn)突出，采取有效措施成功收回大額逾期賬款或避免重大壞賬損失的業(yè)務(wù)人員，公司將給予特別獎(jiǎng)勵(lì)。2.懲罰對于回款率未達(dá)到考核指標(biāo)、逾期賬款率過高、壞賬損失率過高的業(yè)務(wù)部門及業(yè)務(wù)人員，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的懲罰。懲罰方式包括但不限于扣發(fā)獎(jiǎng)金、績效扣分、降職降薪等。對于因工作失誤或故意違規(guī)導(dǎo)致公司發(fā)生重大壞賬損失的業(yè)務(wù)人員，公司將依法追究其法律責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)防范與控制合同風(fēng)險(xiǎn)防范1.加強(qiáng)合同管理，嚴(yán)格按照合同簽訂流程進(jìn)行操作，確保合同條款合法合規(guī)、明確清晰。2.在合同中明確約定付款方式、付款期限、逾期付款責(zé)任等條款，避免出現(xiàn)歧義或漏洞。3.對于金額較大、風(fēng)險(xiǎn)較高的合同，應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行會審，充分評估合同風(fēng)險(xiǎn)，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施?？蛻麸L(fēng)險(xiǎn)防范1.建立客戶信用評估體系，加強(qiáng)對客戶信用狀況的調(diào)查和分析，合理設(shè)定客戶信用額度，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。2.加強(qiáng)對客戶的日常管理和監(jiān)控，及時(shí)了解客戶的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況等變化情況，發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)采取措施進(jìn)行防范。3.對于信用等級較低或存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的客戶，應(yīng)謹(jǐn)慎開展業(yè)務(wù)，采取必要的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，如要求客戶提供擔(dān)保、增加預(yù)付款比例等。催收風(fēng)險(xiǎn)防范1.在催收過程中，應(yīng)注意方式方法，避免采取過激行為導(dǎo)致與客戶