物料入庫出庫管理制度一、總則（一）目的為了加強公司物料管理，規(guī)范物料入庫、出庫流程，確保物料收發(fā)準確、及時、有序，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有物料的入庫、出庫管理，包括原材料、輔助材料、半成品、成品、辦公用品等。（三）職責分工1.采購部門負責根據(jù)生產(chǎn)計劃和庫存情況，及時采購所需物料，并確保采購物料的質(zhì)量、規(guī)格和數(shù)量符合要求。在采購過程中，與供應商溝通協(xié)調(diào)，簽訂采購合同，跟蹤采購進度，確保物料按時到貨。2.倉庫管理部門負責物料的驗收入庫、存儲保管、發(fā)放出庫等工作。對入庫物料進行嚴格檢驗，確保數(shù)量準確、質(zhì)量合格；按照規(guī)定的存儲方式和區(qū)域存放物料，做好庫存管理和盤點工作；根據(jù)審批后的領(lǐng)料單準確發(fā)放物料，做好物料出入庫記錄。3.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃，提前向倉庫管理部門提交物料需求計劃，明確所需物料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、使用時間等信息。在生產(chǎn)過程中，合理使用物料，控制物料消耗，及時反饋物料使用情況和短缺信息。4.質(zhì)量檢驗部門負責對入庫物料進行質(zhì)量檢驗，確保物料符合質(zhì)量標準和相關(guān)要求。對檢驗合格的物料出具檢驗報告，對不合格物料提出處理意見。5.財務部門負責審核物料采購發(fā)票、入庫單、出庫單等相關(guān)憑證，進行賬務處理，確保物料出入庫數(shù)據(jù)與財務賬目一致。對物料成本進行核算和分析，為公司成本控制提供數(shù)據(jù)支持。二、物料入庫管理（一）入庫準備1.倉庫管理部門應根據(jù)物料預計到貨時間，提前做好倉位規(guī)劃和清理，確保有足夠的存儲空間，并保持倉庫環(huán)境整潔、通風良好。2.準備好必要的驗收工具和設(shè)備，如量具、檢驗儀器等，并確保其精度和準確性。3.安排專人負責物料驗收工作，驗收人員應熟悉物料的驗收標準和流程。（二）到貨通知1.采購部門在物料到貨前，應及時通知倉庫管理部門和質(zhì)量檢驗部門，告知物料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預計到貨時間等信息。2.倉庫管理部門接到通知后，應做好驗收準備工作，并安排人員在到貨時進行現(xiàn)場驗收。（三）驗收流程1.數(shù)量驗收驗收人員根據(jù)送貨單、采購合同等憑證，對到貨物料的數(shù)量進行清點核對。對于數(shù)量較大的物料，可采用抽檢的方式進行驗收，但抽檢比例應符合相關(guān)規(guī)定。如發(fā)現(xiàn)數(shù)量不符，應及時與供應商溝通，查明原因，并做好記錄。2.質(zhì)量驗收質(zhì)量檢驗部門按照質(zhì)量標準和檢驗規(guī)范，對到貨物料進行質(zhì)量檢驗。檢驗內(nèi)容包括外觀、尺寸、性能、材質(zhì)等方面。對于需要進行理化檢驗的物料，應及時送實驗室進行檢驗。如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量不合格，應出具不合格報告，并及時通知采購部門和供應商，協(xié)商處理辦法。3.驗收結(jié)果處理驗收合格的物料，驗收人員應在送貨單、入庫單等憑證上簽字確認，并及時辦理入庫手續(xù)。驗收不合格的物料，應單獨存放，并做好標識。采購部門應及時與供應商協(xié)商退貨、換貨或補貨等事宜。對于緊急生產(chǎn)需要的不合格物料，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導批準后，可采取特采方式處理，但應做好記錄和跟蹤。（四）入庫手續(xù)辦理1.驗收合格的物料，倉庫管理人員應根據(jù)驗收結(jié)果，填寫入庫單。入庫單應包括物料名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應商名稱、入庫日期等信息。2.入庫單應一式多聯(lián)，分別由倉庫管理部門、采購部門、財務部門等留存。3.倉庫管理人員應按照入庫單上的信息，將物料搬運至指定的倉位存放，并做好標識。4.倉庫管理部門應及時將入庫信息錄入庫存管理系統(tǒng)，確保庫存數(shù)據(jù)的準確性和及時性。三、物料存儲管理（一）倉位規(guī)劃1.倉庫管理部門應根據(jù)物料的類別、特性、用途等因素，對倉庫進行合理的倉位規(guī)劃。2.倉位應劃分明確，標識清晰，便于物料的存放、查找和管理。3.對于易燃易爆、有毒有害等危險物料，應設(shè)置專門的存儲區(qū)域，并采取相應的安全防護措施。（二）存儲方式1.物料應按照規(guī)定的存儲方式進行存放，如貨架存儲、堆垛存儲、罐裝存儲等。2.對于有特殊存儲要求的物料，如防潮、防曬、防火、防盜等，應采取相應的防護措施。3.物料應分類存放，不得混放。不同規(guī)格、型號、批次的物料應分開存放，并做好標識。（三）庫存盤點1.倉庫管理部門應定期對庫存物料進行盤點，確保賬實相符。2.盤點周期可根據(jù)公司實際情況確定，一般為每月、每季度或每年進行一次全面盤點。3.盤點前，倉庫管理人員應做好準備工作，包括清理倉位、核對賬目、準備盤點工具等。4.盤點過程中，應認真清點物料數(shù)量，檢查物料質(zhì)量和狀態(tài)，如實記錄盤點結(jié)果。5.盤點結(jié)束后，倉庫管理人員應編制盤點報告，說明盤點情況、賬實差異及原因分析等。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應及時查明原因，并進行調(diào)整。6.財務部門應對盤點報告進行審核，并監(jiān)督盤點結(jié)果的處理情況。（四）庫存安全管理1.倉庫應配備必要的消防器材和安全設(shè)施，并定期進行檢查和維護，確保其性能良好。2.倉庫管理人員應熟悉消防器材的使用方法和安全操作規(guī)程，嚴禁在倉庫內(nèi)吸煙和使用明火。3.加強倉庫的防盜措施，安裝監(jiān)控設(shè)備，設(shè)置門禁系統(tǒng)，防止物料被盜。4.對于庫存物料的存儲期限，應按照相關(guān)規(guī)定進行管理。超過存儲期限的物料，應及時進行清理和處理。四、物料出庫管理（一）出庫申請1.生產(chǎn)部門、維修部門等需要領(lǐng)用物料時，應提前填寫領(lǐng)料單。領(lǐng)料單應包括物料名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途、領(lǐng)用部門等信息。2.領(lǐng)料單應經(jīng)部門負責人審批后，方可提交給倉庫管理部門。（二）出庫審批1.倉庫管理部門接到領(lǐng)料單后，應審核領(lǐng)料單的內(nèi)容是否完整、準確，審批手續(xù)是否齊全。2.對于超計劃領(lǐng)料、非生產(chǎn)性領(lǐng)料等特殊情況，應報相關(guān)領(lǐng)導審批。3.審核通過的領(lǐng)料單，倉庫管理部門應安排人員進行備料。（三）備料發(fā)貨1.倉庫管理人員應根據(jù)領(lǐng)料單上的信息，到指定倉位提取物料，并進行核對。2.物料發(fā)放應遵循先進先出的原則，確保物料的質(zhì)量和有效期。3.發(fā)放物料時，應認真核對物料的名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息，確保準確無誤。4.發(fā)放完成后，倉庫管理人員應在領(lǐng)料單上簽字確認，并將物料交給領(lǐng)料人員。5.倉庫管理部門應及時將出庫信息錄入庫存管理系統(tǒng)，更新庫存數(shù)據(jù)。（四）出庫異常處理1.如發(fā)現(xiàn)庫存物料不足，倉庫管理部門應及時通知采購部門進行補貨。2.對于因質(zhì)量問題需要退換貨的物料，倉庫管理部門應按照相關(guān)規(guī)定辦理退換貨手續(xù)，并做好記錄。3.如遇緊急情況需要臨時出庫物料，可先口頭通知倉庫管理部門，但事后應及時補辦領(lǐng)料手續(xù)。五、物料報廢管理（一）報廢申請1.對于已損壞、過期、變質(zhì)等無法使用的物料，使用部門應填寫物料報廢申請單。報廢申請單應包括物料名稱、規(guī)格、數(shù)量、報廢原因、使用部門等信息。2.報廢申請單應經(jīng)部門負責人審核后，提交給質(zhì)量檢驗部門進行鑒定。（二）報廢鑒定1.質(zhì)量檢驗部門接到報廢申請單后，應組織相關(guān)人員對申請報廢的物料進行鑒定。2.鑒定內(nèi)容包括物料的損壞程度、質(zhì)量狀況、是否符合報廢標準等。3.質(zhì)量檢驗部門應根據(jù)鑒定結(jié)果，在報廢申請單上簽署意見。（三）報廢審批1.經(jīng)質(zhì)量檢驗部門鑒定同意報廢的物料，報廢申請單應報相關(guān)領(lǐng)導審批。2.審批通過后，倉庫管理部門應根據(jù)報廢申請單上的信息，將報廢物料進行清理和存放。（四）報廢處理1.對于可回收利用的報廢物料，倉庫管理部門應聯(lián)系相關(guān)回收單位進行回收處理，并做好記錄。2.對于不可回收利用的報廢物料，如危險廢棄物等，應按照國家相關(guān)規(guī)定進行妥善處理，確保環(huán)保安全。3.倉庫管理部門應定期對報廢物料的處理情況進行統(tǒng)計和分析，總結(jié)經(jīng)驗教訓，改進物料管理工作。六、物料賬務管理（一）賬目設(shè)置1.財務部門應設(shè)置完善的物料賬目，包括總賬、明細賬、庫存臺賬等。2.物料賬目應按照物料類別、品種、規(guī)格等進行明細核算，確保賬目清晰、準確。（二）憑證管理1.采購部門、倉庫管理部門等應及時將物料采購發(fā)票、入庫單、出庫單、報廢申請單等相關(guān)憑證傳遞給財務部門。2.財務部門應認真審核憑證的真實性、合法性和完整性，并按照財務制度進行賬務處理。3.憑證應妥善保管，以便日后查閱和審計。（三）賬目核對1.財務部門應定期與倉庫管理部門進行賬目核對，確保賬賬相符。2.核對內(nèi)容包括庫存余額、出入庫數(shù)量、金額等。3.如發(fā)現(xiàn)賬賬不符，應及時查明原因，并進行調(diào)整。（四）財務報表編制1.財務部門應根據(jù)物料賬目和相關(guān)數(shù)據(jù)，定期編制物料收發(fā)存報表等財務報表。2.物料收發(fā)存報表應反映物料的期初庫存、本期入庫、本期出庫、期末庫存等情況。3.財務報表應及時報送公司領(lǐng)導和相關(guān)部門，為公司決策提供數(shù)據(jù)支持。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司應建立物料管理監(jiān)督檢查機制，定期對物料入庫、出庫、存儲、報廢等環(huán)節(jié)進行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括制度執(zhí)行情況、流程規(guī)范情況、賬目管理情況、庫存安全情況等。3.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時下達整改通知，要求責任部門限期整改。（二）考核評價1.公司應制定物料管理考核評價標準，對采購部門、倉庫管理部門、生產(chǎn)部門、質(zhì)量檢驗部門、財務部門等相關(guān)部門和人員進行考核評價。2.考核評價指標包括物料采購及時性、入庫驗收合格率、庫存準確率、物料損耗率、賬目處理準確性等。3.考核評價結(jié)果應與部門和個人的績效掛鉤，作為獎懲的依據(jù)。（三）獎懲措施1.對于在物料管理工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人，公司應給予表彰和獎勵，如獎金