公司內(nèi)部銀行管理制度總則制度目的本制度旨在規(guī)范公司內(nèi)部銀行的運作，加強資金管理，提高資金使用效率，優(yōu)化資源配置，確保公司財務活動的穩(wěn)健進行，為公司的生產(chǎn)經(jīng)營提供有力的資金支持。適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機構、子公司（以下統(tǒng)稱“各單位”）?；驹瓌t1.集中管理原則：公司內(nèi)部銀行對資金實行集中統(tǒng)一管理，統(tǒng)籌調(diào)配資金資源。2.有償使用原則：各單位在使用內(nèi)部銀行資金時，按照規(guī)定支付利息等費用。3.安全規(guī)范原則：確保資金安全，嚴格遵守國家法律法規(guī)和公司財務制度，規(guī)范操作流程。內(nèi)部銀行組織架構及職責內(nèi)部銀行管理機構設立內(nèi)部銀行管理委員會，由公司財務負責人擔任主任，成員包括各相關部門負責人。管理委員會負責制定內(nèi)部銀行的重大政策、制度，審議資金計劃、重大資金調(diào)配等事項。內(nèi)部銀行日常運營部門內(nèi)部銀行設資金管理中心，負責日常資金的收付、結算、賬戶管理、資金調(diào)度等具體業(yè)務操作。職責分工1.管理委員會職責審定內(nèi)部銀行管理制度、流程和操作規(guī)范。審批年度資金計劃、預算外資金使用申請等。研究決定重大資金調(diào)配、資金風險管理等事項。2.資金管理中心職責執(zhí)行內(nèi)部銀行管理制度和操作流程。辦理各單位資金的收付結算業(yè)務，包括收款、付款、賬戶余額核對等。監(jiān)控各單位資金賬戶余額，進行資金調(diào)度，確保資金合理使用。負責內(nèi)部銀行資金的核算、利息計算與收支等工作。定期編制資金報表，向上級領導和相關部門匯報資金運行情況。賬戶管理賬戶設置1.內(nèi)部銀行設立總賬戶，各單位設立分賬戶。2.總賬戶用于匯總核算內(nèi)部銀行的資金收支情況，分賬戶用于各單位的資金收付結算。開戶與銷戶1.各單位因業(yè)務需要開設或撤銷內(nèi)部銀行賬戶時，需提前向資金管理中心提出申請，經(jīng)審核并報管理委員會批準后辦理相關手續(xù)。2.申請開戶時，應提供合法有效的證明文件，明確賬戶用途和資金性質(zhì)。賬戶使用管理1.各單位應嚴格按照規(guī)定的賬戶用途使用資金，不得擅自改變資金用途。2.資金管理中心定期對各單位賬戶進行檢查，確保賬戶資金安全，嚴禁出租、出借賬戶。資金計劃管理資金計劃編制1.各單位應于每年末編制下一年度資金計劃，包括年度資金收入計劃、支出計劃和資金缺口計劃等。2.資金收入計劃應根據(jù)本單位的業(yè)務收入預測、投資收益等情況進行編制；資金支出計劃應涵蓋生產(chǎn)經(jīng)營費用、投資支出、償還債務等各項支出，并按照預算管理的要求進行細化。3.各單位在編制資金計劃時，應充分考慮資金的合理安排，確保資金收支平衡，避免資金閑置或短缺。資金計劃審批1.各單位編制的資金計劃經(jīng)本單位負責人審核后，報資金管理中心。2.資金管理中心對各單位資金計劃進行匯總、審核，并結合公司整體資金狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，提出調(diào)整建議，報內(nèi)部銀行管理委員會審批。資金計劃執(zhí)行與調(diào)整1.各單位應嚴格按照批準的資金計劃執(zhí)行，確保資金使用的合理性和合規(guī)性。2.如因市場變化、業(yè)務調(diào)整等原因需要調(diào)整資金計劃，各單位應提前向資金管理中心提出書面申請，說明調(diào)整原因和調(diào)整內(nèi)容。3.資金管理中心審核后，報內(nèi)部銀行管理委員會審批。未經(jīng)批準，各單位不得擅自調(diào)整資金計劃。資金結算管理結算方式1.內(nèi)部銀行支持多種結算方式，包括支票、匯票、本票、網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬、委托收款、托收承付等。2.各單位應根據(jù)業(yè)務實際情況，選擇合適的結算方式，并按照規(guī)定的操作流程辦理結算業(yè)務。結算流程1.收款結算流程：各單位收到外部款項后，應及時將收款信息傳遞給本單位財務部門。財務部門審核收款信息無誤后，開具收款票據(jù)，并將收款資金存入內(nèi)部銀行分賬戶。資金管理中心收到收款信息后，進行核對確認，并更新各單位賬戶余額。2.付款結算流程：各單位因業(yè)務需要支付款項時，應填寫付款申請單，注明付款事由、金額、收款單位等信息。付款申請單經(jīng)本單位負責人審批后，提交給資金管理中心。資金管理中心審核付款申請單，核對資金余額，如余額充足，辦理付款手續(xù)，并從付款單位分賬戶劃出資金；如余額不足，通知付款單位補充資金。資金管理中心完成付款操作后，更新各單位賬戶余額，并向付款單位反饋付款結果。結算紀律1.各單位應嚴格遵守結算紀律，不得故意拖延結算時間、無理拒付等。2.資金管理中心應加強結算監(jiān)督，對違反結算紀律的行為進行及時糾正，并按照規(guī)定進行處理。資金調(diào)度管理調(diào)度原則1.統(tǒng)籌兼顧原則：根據(jù)公司整體利益，綜合考慮各單位資金需求和資金狀況，合理調(diào)度資金。2.有償使用原則：資金調(diào)度遵循有償使用原則，使用資金的單位按照規(guī)定支付資金占用費。調(diào)度方式1.內(nèi)部資金調(diào)劑：資金管理中心根據(jù)各單位資金余缺情況，在各單位之間進行資金調(diào)劑，實現(xiàn)資金的優(yōu)化配置。2.外部融資：當公司內(nèi)部資金不能滿足業(yè)務發(fā)展需要時，由資金管理中心根據(jù)公司融資計劃，統(tǒng)一辦理外部融資業(yè)務。調(diào)度流程1.資金余缺信息收集：資金管理中心定期收集各單位的資金余缺信息，建立資金余缺臺賬。2.調(diào)劑方案制定：根據(jù)資金余缺情況和公司資金需求，資金管理中心制定資金調(diào)劑方案，明確調(diào)劑金額、調(diào)劑期限、資金占用費等內(nèi)容。3.調(diào)劑方案審批：資金調(diào)劑方案報內(nèi)部銀行管理委員會審批。4.調(diào)劑資金劃轉(zhuǎn)：審批通過后，資金管理中心按照調(diào)劑方案辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)，并通知相關單位。5.資金占用費結算：資金管理中心定期對資金調(diào)劑業(yè)務進行核算，計算資金占用費，并通知相關單位支付。資金核算與利息管理資金核算1.資金管理中心按照國家財務會計制度和公司內(nèi)部銀行管理制度，對內(nèi)部銀行資金進行獨立核算。2.建立健全資金核算賬簿，準確記錄資金的收支、結余、利息計算等情況。3.定期編制資金核算報表，反映內(nèi)部銀行資金的運行狀況和財務成果。利息管理1.存款利息：內(nèi)部銀行對各單位存入的資金，按照國家規(guī)定的利率支付存款利息。2.貸款利息：各單位使用內(nèi)部銀行資金時，按照規(guī)定的利率支付貸款利息。3.利息計算與結算：資金管理中心定期計算利息，并與各單位進行結算。結算方式可采用按月、季或年度結算。資金風險管理風險識別與評估1.資金管理中心定期對內(nèi)部銀行資金風險進行識別和評估，包括流動性風險、信用風險、市場風險等。2.分析可能導致風險的因素，評估風險發(fā)生的可能性和影響程度。風險應對措施1.流動性風險管理：合理安排資金，保持適當?shù)馁Y金流動性，確保能夠及時滿足各單位的資金需求。建立資金應急預案，應對突發(fā)資金需求。2.信用風險管理：對各單位的信用狀況進行評估，設定信用額度和期限。加強對借款單位的跟蹤監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和解決信用風險問題。3.市場風險管理：關注市場利率、匯率等變化，適時調(diào)整資金運作策略，降低市場風險對內(nèi)部銀行資金的影響。風險監(jiān)控與報告1.資金管理中心建立風險監(jiān)控指標體系，實時監(jiān)控資金風險狀況。2.定期編制風險報告，向上級領導和內(nèi)部銀行管理委員會匯報資金風險情況，提出風險應對建議。監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.資金管理中心定期對各單位資金收支情況、賬戶管理情況、資金計劃執(zhí)行情況等進行內(nèi)部審計和監(jiān)督檢查。2.加強對內(nèi)部銀行工作人員的監(jiān)督管理，規(guī)范操作行為，防止違規(guī)操作和資金風險。外部審計1.公司定期聘請外部審計機構對內(nèi)部銀行進行審計，確保內(nèi)部銀行管理制度的執(zhí)行情況和資金運行的合規(guī)性、安全性。2.根據(jù)外部審計意見，及時整改存在的問題，完善內(nèi)部銀行管理制度。違規(guī)處理違規(guī)行為界定1.各單位在內(nèi)部銀行資金管理過程中，如有下列行為之一，視為違規(guī)：未按規(guī)定編制、執(zhí)行資金計劃。擅自改變資金用途。違反結算紀律，故意拖延結算、無理拒付等。未經(jīng)批準擅自開設或撤銷內(nèi)部銀行賬戶。出租、出借內(nèi)部銀行賬戶。其他違反內(nèi)部銀行管理制度的行為。2.內(nèi)部銀行工作人員如有下列行為之一，視為違規(guī)：違反資金管理流程操作，導致資金損失或風險。泄露內(nèi)部銀行資金信息。利用職務之便謀取私利。其他違反職業(yè)道德和公司規(guī)定的行為。違規(guī)處理措施1.對于違規(guī)單位，視情節(jié)輕重，給予警告、通報批評、扣減資金額度、暫停資金使用等處罰，并責令其限期整改。2.對于違規(guī)工作人員，視情節(jié)輕重，給予警告、記過、記大過、降職、撤職等處分；構成