信息披露事物管理制度總則制定目的為規(guī)范公司信息披露行為，確保公司信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《上市公司信息披露管理辦法》等法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。適用范圍本制度適用于公司及公司控股子公司。公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他因工作關(guān)系接觸到應(yīng)披露信息的人員，均應(yīng)遵守本制度?；驹瓌t公司信息披露應(yīng)遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平的原則，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。公司應(yīng)同時(shí)向所有投資者公開披露信息，確保所有投資者平等獲取信息。信息披露的內(nèi)容與標(biāo)準(zhǔn)定期報(bào)告1.年度報(bào)告：公司應(yīng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)編制并披露年度報(bào)告。年度報(bào)告應(yīng)包括公司基本情況、主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)、公司業(yè)務(wù)概要、管理層討論與分析、重要事項(xiàng)、股份變動(dòng)及股東情況、優(yōu)先股相關(guān)情況、董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況、公司治理、內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、備查文件目錄等內(nèi)容。2.中期報(bào)告：公司應(yīng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)編制并披露中期報(bào)告。中期報(bào)告應(yīng)包括公司基本情況、主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)、公司業(yè)務(wù)概要、管理層討論與分析、重要事項(xiàng)、股份變動(dòng)及股東情況、優(yōu)先股相關(guān)情況、董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況、公司治理、內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、備查文件目錄等內(nèi)容。臨時(shí)報(bào)告1.重大事件：發(fā)生可能對公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，公司應(yīng)立即披露臨時(shí)報(bào)告。重大事件包括但不限于公司的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況；公司發(fā)生重大虧損或者重大損失；公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化；公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)；董事長或者經(jīng)理無法履行職責(zé)；持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會(huì)、董事會(huì)決議被依法撤銷或者宣告無效；公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施；新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生重大影響；董事會(huì)就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵(lì)方案形成相關(guān)決議；法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；對外提供重大擔(dān)保；獲得大額政府補(bǔ)貼等可能對公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的額外收益；變更會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)；因前期已披露的信息存在差錯(cuò)、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機(jī)關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會(huì)決定進(jìn)行更正；中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。2.關(guān)聯(lián)交易：公司與關(guān)聯(lián)人發(fā)生的交易（公司獲贈(zèng)現(xiàn)金資產(chǎn)和提供擔(dān)保除外）金額在3000萬元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對值5%以上的關(guān)聯(lián)交易，除應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露外，還應(yīng)當(dāng)聘請具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的中介機(jī)構(gòu)，對交易標(biāo)的進(jìn)行評估或者審計(jì)，并將該交易提交股東大會(huì)審議。公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在30萬元以上的關(guān)聯(lián)交易，與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在300萬元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對值0.5%以上的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。公司披露關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)向投資者充分披露關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)政策及定價(jià)依據(jù)、交易價(jià)格與交易標(biāo)的賬面值或者評估值的差異及其原因、以及相關(guān)利益沖突的防范措施等。信息披露的其他要求1.財(cái)務(wù)信息：公司應(yīng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，編制和披露財(cái)務(wù)信息。財(cái)務(wù)信息應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。2.非財(cái)務(wù)信息：公司應(yīng)披露與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的非財(cái)務(wù)信息，包括但不限于公司的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營模式、市場競爭、技術(shù)創(chuàng)新、環(huán)境保護(hù)、社會(huì)責(zé)任等。非財(cái)務(wù)信息應(yīng)客觀、真實(shí)、準(zhǔn)確，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。信息披露的流程信息收集與整理1.各部門職責(zé)：公司各部門應(yīng)負(fù)責(zé)收集、整理本部門與公司經(jīng)營、財(cái)務(wù)、重大事項(xiàng)等相關(guān)的信息，并及時(shí)報(bào)送至董事會(huì)秘書辦公室。各部門負(fù)責(zé)人對本部門提供信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。2.信息審核：董事會(huì)秘書辦公室收到各部門報(bào)送的信息后，應(yīng)進(jìn)行初步審核。對于重要信息，應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行專題研究和論證，確保信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性。信息披露審批1.定期報(bào)告：定期報(bào)告的編制和披露應(yīng)按照以下程序進(jìn)行：總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書等高級管理人員應(yīng)根據(jù)公司實(shí)際情況，組織相關(guān)部門編制定期報(bào)告初稿。董事會(huì)秘書辦公室應(yīng)將定期報(bào)告初稿提交給審計(jì)委員會(huì)、獨(dú)立董事進(jìn)行審核。審計(jì)委員會(huì)、獨(dú)立董事應(yīng)就定期報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性發(fā)表意見，并將意見反饋給董事會(huì)秘書辦公室。董事會(huì)秘書辦公室應(yīng)根據(jù)審計(jì)委員會(huì)、獨(dú)立董事的意見，對定期報(bào)告初稿進(jìn)行修改完善，并提交給董事會(huì)審議。董事會(huì)應(yīng)審議通過定期報(bào)告，并提交股東大會(huì)審議。公司應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定，在指定媒體上披露定期報(bào)告。2.臨時(shí)報(bào)告：臨時(shí)報(bào)告的披露應(yīng)按照以下程序進(jìn)行：發(fā)生重大事件或關(guān)聯(lián)交易后，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)秘書辦公室報(bào)告事件的基本情況、進(jìn)展情況、可能產(chǎn)生的影響等信息。董事會(huì)秘書辦公室應(yīng)根據(jù)收到的信息，撰寫臨時(shí)報(bào)告初稿，并提交給董事會(huì)秘書審核。董事會(huì)秘書應(yīng)審核臨時(shí)報(bào)告初稿的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，并根據(jù)需要組織相關(guān)部門進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)查或核實(shí)。董事會(huì)秘書應(yīng)將審核后的臨時(shí)報(bào)告初稿提交給董事長審批。董事長應(yīng)在一個(gè)工作日內(nèi)對臨時(shí)報(bào)告進(jìn)行審批。如董事長認(rèn)為臨時(shí)報(bào)告需要進(jìn)一步修改完善，應(yīng)及時(shí)反饋給董事會(huì)秘書辦公室，董事會(huì)秘書辦公室應(yīng)根據(jù)董事長的意見進(jìn)行修改，并重新提交審批。臨時(shí)報(bào)告經(jīng)董事長審批通過后，公司應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定，在指定媒體上披露臨時(shí)報(bào)告。信息披露實(shí)施1.指定媒體與網(wǎng)站：公司應(yīng)指定《中國證券報(bào)》《上海證券報(bào)》《證券時(shí)報(bào)》《證券日報(bào)》和上海證券交易所網(wǎng)站（）為公司信息披露的指定媒體和網(wǎng)站。公司所有應(yīng)披露的信息均應(yīng)在指定媒體和網(wǎng)站上披露。2.披露時(shí)間：公司應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)披露定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。定期報(bào)告的披露時(shí)間應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。臨時(shí)報(bào)告應(yīng)在事件發(fā)生后及時(shí)披露，不得延誤。信息披露的保密措施保密制度1.保密范圍：公司應(yīng)建立信息披露保密制度，明確保密的范圍、措施和責(zé)任。保密范圍包括但不限于公司尚未披露的信息、公司內(nèi)部文件、會(huì)議記錄、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、客戶信息等。2.保密措施：公司應(yīng)采取以下保密措施：對涉及應(yīng)披露信息的人員進(jìn)行保密培訓(xùn)，提高其保密意識。對涉及應(yīng)披露信息的文件、資料等進(jìn)行專人管理，設(shè)置專門的存放場所，并采取必要的防盜、防火、防潮等措施。在信息披露前，對涉及應(yīng)披露信息的人員進(jìn)行嚴(yán)格的限制，禁止其向無關(guān)人員透露信息。對涉及應(yīng)披露信息的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)等進(jìn)行安全防護(hù)，設(shè)置訪問權(quán)限和密碼，防止信息泄露。違規(guī)處理1.責(zé)任追究：對于違反信息披露保密制度的人員，公司應(yīng)視情節(jié)輕重，給予批評教育、警告、罰款、解除勞動(dòng)合同等處罰，并依法追究其法律責(zé)任。2.損失賠償：對于因違反信息披露保密制度給公司造成損失的人員，公司應(yīng)要求其承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。信息披露的監(jiān)督與管理內(nèi)部監(jiān)督1.審計(jì)委員會(huì)職責(zé)：公司審計(jì)委員會(huì)應(yīng)定期對公司信息披露情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，確保公司信息披露符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定。審計(jì)委員會(huì)應(yīng)在每年年度報(bào)告披露后，對公司信息披露的內(nèi)部控制制度進(jìn)行評價(jià)，并向董事會(huì)報(bào)告評價(jià)結(jié)果。2.監(jiān)事會(huì)職責(zé)：公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)監(jiān)督公司信息披露情況，對公司信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行檢查。監(jiān)事會(huì)應(yīng)在每年年度報(bào)告披露后，對公司信息披露的內(nèi)部控制制度進(jìn)行監(jiān)督，并向股東大會(huì)報(bào)告監(jiān)督結(jié)果。外部監(jiān)管1.接受監(jiān)管：公司應(yīng)積極配合中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、證券交易所等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求及時(shí)提供相關(guān)資料和信息。