家具公司原材料管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司原材料管理，規(guī)范原材料采購(gòu)、驗(yàn)收、儲(chǔ)存、發(fā)放等流程，確保原材料質(zhì)量合格、供應(yīng)及時(shí)、成本合理，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有家具生產(chǎn)所需原材料的管理，包括木材、板材、五金配件、油漆、膠水等各類物資。（三）管理原則1.質(zhì)量第一原則：優(yōu)先選擇質(zhì)量可靠、符合家具生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的原材料，確保產(chǎn)品質(zhì)量。2.成本控制原則：在保證質(zhì)量的前提下，合理控制原材料采購(gòu)成本，降低生產(chǎn)成本。3.庫(kù)存合理原則：科學(xué)規(guī)劃原材料庫(kù)存，避免積壓或缺貨，提高資金使用效率。4.流程規(guī)范原則：嚴(yán)格執(zhí)行原材料管理的各項(xiàng)流程，確保操作規(guī)范、責(zé)任明確。二、職責(zé)分工（一）采購(gòu)部門1.負(fù)責(zé)原材料供應(yīng)商的開(kāi)發(fā)、評(píng)估與選擇，建立供應(yīng)商檔案。2.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和庫(kù)存情況，制定原材料采購(gòu)計(jì)劃，下達(dá)采購(gòu)訂單。3.跟蹤采購(gòu)訂單執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決采購(gòu)過(guò)程中的問(wèn)題。4.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商進(jìn)行商務(wù)談判，簽訂采購(gòu)合同，確保采購(gòu)價(jià)格合理、交貨期準(zhǔn)確。（二）質(zhì)量部門1.制定原材料檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)流程，負(fù)責(zé)原材料的檢驗(yàn)工作。2.對(duì)檢驗(yàn)合格的原材料出具質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告，對(duì)不合格原材料提出處理意見(jiàn)。3.參與供應(yīng)商質(zhì)量評(píng)估，協(xié)助采購(gòu)部門選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商。（三）倉(cāng)庫(kù)管理部門1.負(fù)責(zé)原材料的入庫(kù)、儲(chǔ)存、保管和發(fā)放工作，確保原材料安全、完好。2.建立原材料庫(kù)存臺(tái)賬，定期盤點(diǎn)庫(kù)存，做到賬實(shí)相符。3.根據(jù)生產(chǎn)部門的領(lǐng)料單，及時(shí)、準(zhǔn)確地發(fā)放原材料，并做好發(fā)放記錄。4.對(duì)庫(kù)存原材料進(jìn)行分類存放、標(biāo)識(shí)清晰，做好防潮、防蟲、防火等工作。（四）生產(chǎn)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，提前向倉(cāng)庫(kù)管理部門提交原材料需求計(jì)劃。2.負(fù)責(zé)原材料的領(lǐng)用和使用過(guò)程管理，合理使用原材料，降低浪費(fèi)。3.及時(shí)反饋原材料在使用過(guò)程中出現(xiàn)的質(zhì)量問(wèn)題和需求變化。（五）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核原材料采購(gòu)合同，監(jiān)督采購(gòu)資金的支付。2.參與原材料成本核算，提供成本分析數(shù)據(jù)，協(xié)助控制原材料成本。3.定期對(duì)原材料庫(kù)存進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)，確保賬實(shí)相符。三、采購(gòu)管理（一）供應(yīng)商選擇與管理1.供應(yīng)商開(kāi)發(fā)采購(gòu)部門通過(guò)多種渠道收集供應(yīng)商信息，如網(wǎng)絡(luò)搜索、行業(yè)推薦、供應(yīng)商自薦等。對(duì)潛在供應(yīng)商進(jìn)行初步篩選，考察其生產(chǎn)能力、質(zhì)量控制水平、信譽(yù)狀況、價(jià)格水平等方面。邀請(qǐng)符合基本條件的供應(yīng)商提交報(bào)價(jià)和樣品，進(jìn)行樣品測(cè)試和評(píng)估。2.供應(yīng)商評(píng)估質(zhì)量部門定期對(duì)供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行抽檢，評(píng)估其質(zhì)量穩(wěn)定性。采購(gòu)部門對(duì)供應(yīng)商的交貨期、售后服務(wù)等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，分為優(yōu)秀供應(yīng)商、合格供應(yīng)商和不合格供應(yīng)商。3.供應(yīng)商淘汰與更新對(duì)于連續(xù)出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題、交貨期延誤、服務(wù)態(tài)度差等情況的供應(yīng)商，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行警告，如多次警告仍無(wú)改善，予以淘汰。定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行重新評(píng)估，適時(shí)引入新的優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商，優(yōu)化供應(yīng)商結(jié)構(gòu)。（二）采購(gòu)計(jì)劃制定1.生產(chǎn)部門每月底向采購(gòu)部門提交次月生產(chǎn)計(jì)劃，明確所需原材料的種類、規(guī)格、數(shù)量等信息。2.采購(gòu)部門結(jié)合生產(chǎn)計(jì)劃、庫(kù)存狀況和原材料市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，制定月度采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)包括采購(gòu)物資明細(xì)、預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間、采購(gòu)數(shù)量等內(nèi)容。3.采購(gòu)計(jì)劃需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。如遇生產(chǎn)計(jì)劃調(diào)整或其他特殊情況，采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)及時(shí)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。（三）采購(gòu)訂單下達(dá)1.采購(gòu)部門根據(jù)批準(zhǔn)的采購(gòu)計(jì)劃，選擇合適的供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)訂單。采購(gòu)訂單應(yīng)明確物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、交貨地點(diǎn)等詳細(xì)信息。2.在下達(dá)采購(gòu)訂單前，采購(gòu)人員應(yīng)與供應(yīng)商進(jìn)行溝通，確保雙方對(duì)訂單內(nèi)容理解一致。3.采購(gòu)訂單下達(dá)后，采購(gòu)人員應(yīng)跟蹤訂單執(zhí)行情況，及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量交貨。（四）采購(gòu)合同管理1.采購(gòu)部門與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。采購(gòu)合同應(yīng)包括物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。2.采購(gòu)合同簽訂后，采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)將合同副本提交給相關(guān)部門，如財(cái)務(wù)部門、倉(cāng)庫(kù)管理部門等，以便各部門做好相應(yīng)準(zhǔn)備工作。3.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核采購(gòu)合同的付款條款，確保付款方式合理、風(fēng)險(xiǎn)可控。4.采購(gòu)合同執(zhí)行過(guò)程中，如發(fā)生變更或解除等情況，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商，并簽訂相關(guān)補(bǔ)充協(xié)議或解除合同協(xié)議。四、驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)1.質(zhì)量部門根據(jù)家具生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)行業(yè)規(guī)范，制定各類原材料的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，明確驗(yàn)收項(xiàng)目、驗(yàn)收方法和合格判定標(biāo)準(zhǔn)。2.驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)包括外觀質(zhì)量、尺寸精度、物理性能、化學(xué)性能等方面的要求。（二）驗(yàn)收流程1.原材料到貨前，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)提前做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作，包括安排驗(yàn)收?qǐng)龅?、?zhǔn)備驗(yàn)收工具等。2.原材料到貨時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)核對(duì)送貨單與采購(gòu)訂單的一致性，檢查物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、包裝等是否相符。3.質(zhì)量部門按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)對(duì)原材料進(jìn)行檢驗(yàn)，可采用抽檢或全檢的方式。對(duì)于關(guān)鍵原材料或質(zhì)量不穩(wěn)定的供應(yīng)商提供的物資，應(yīng)進(jìn)行全檢。4.檢驗(yàn)合格的原材料，質(zhì)量部門出具質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告，倉(cāng)庫(kù)管理人員辦理入庫(kù)手續(xù)；檢驗(yàn)不合格的原材料，質(zhì)量部門應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨、補(bǔ)貨等。（三）驗(yàn)收記錄1.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)對(duì)原材料的驗(yàn)收情況進(jìn)行詳細(xì)記錄，包括到貨日期、物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商名稱、驗(yàn)收結(jié)果等信息。2.質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告應(yīng)作為驗(yàn)收記錄的重要組成部分，妥善保存。3.驗(yàn)收記錄應(yīng)定期整理歸檔，以便日后查詢和追溯。五、儲(chǔ)存管理（一）倉(cāng)庫(kù)規(guī)劃1.根據(jù)原材料的類別、特性和用量，對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行合理規(guī)劃，劃分不同的儲(chǔ)存區(qū)域，如木材區(qū)、板材區(qū)、五金配件區(qū)、油漆區(qū)等。2.對(duì)每個(gè)儲(chǔ)存區(qū)域設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌，標(biāo)明物資類別、規(guī)格、型號(hào)等信息，便于查找和管理。3.根據(jù)物資的儲(chǔ)存要求，配備相應(yīng)的倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)備，如貨架、貨柜、托盤、溫濕度控制設(shè)備等，確保物資儲(chǔ)存安全、完好。（二）入庫(kù)管理1.驗(yàn)收合格的原材料，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，按照規(guī)定的儲(chǔ)存區(qū)域進(jìn)行存放。2.入庫(kù)物資應(yīng)擺放整齊、有序，遵循先進(jìn)先出的原則，便于物資的發(fā)放和盤點(diǎn)。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)在入庫(kù)物資上貼上標(biāo)識(shí)標(biāo)簽，注明物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、批次、入庫(kù)日期等信息。（三）庫(kù)存盤點(diǎn)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)原材料進(jìn)行庫(kù)存盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)前，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，包括整理庫(kù)存物資、核對(duì)賬目等。3.盤點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)如實(shí)記錄盤點(diǎn)結(jié)果，對(duì)于盤盈、盤虧的物資，應(yīng)查明原因，填寫盤點(diǎn)差異報(bào)告。4.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)庫(kù)存盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行審核，并根據(jù)盤點(diǎn)差異報(bào)告進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。（四）庫(kù)存安全管理1.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)配備必要的安全設(shè)施，如消防器材、防盜設(shè)備、通風(fēng)設(shè)備等，確保庫(kù)存物資安全。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)加強(qiáng)對(duì)倉(cāng)庫(kù)的日常巡查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理安全隱患。3.嚴(yán)格遵守倉(cāng)庫(kù)安全管理制度，嚴(yán)禁在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)吸煙、明火作業(yè)等，防止發(fā)生火災(zāi)、爆炸等安全事故。4.做好庫(kù)存物資的防潮、防蟲、防腐等工作，根據(jù)物資特性采取相應(yīng)的防護(hù)措施。六、發(fā)放管理（一）領(lǐng)料流程1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和實(shí)際需求，填寫領(lǐng)料單，注明物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息。2.領(lǐng)料單需經(jīng)生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交給倉(cāng)庫(kù)管理部門。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)領(lǐng)料單，核對(duì)庫(kù)存情況，如庫(kù)存充足，及時(shí)發(fā)放物資，并在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)；如庫(kù)存不足，應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門補(bǔ)貨。4.生產(chǎn)部門領(lǐng)料人員憑簽字后的領(lǐng)料單到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取原材料，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)按照領(lǐng)料單發(fā)放物資，并做好發(fā)放記錄。（二）限額領(lǐng)料1.對(duì)于主要原材料，實(shí)行限額領(lǐng)料制度。生產(chǎn)部門根據(jù)產(chǎn)品定額和生產(chǎn)計(jì)劃，確定每種原材料的領(lǐng)料限額。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員按照限額領(lǐng)料單發(fā)放物資，嚴(yán)格控制領(lǐng)料數(shù)量。如因生產(chǎn)需要超過(guò)限額領(lǐng)料，需經(jīng)生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人審批后，倉(cāng)庫(kù)方可發(fā)放。3.每月末，倉(cāng)庫(kù)管理部門和生產(chǎn)部門應(yīng)對(duì)限額領(lǐng)料情況進(jìn)行核對(duì)和分析，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷優(yōu)化限額領(lǐng)料標(biāo)準(zhǔn)。（三）退料管理1.生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的剩余原材料或不再使用的原材料，生產(chǎn)部門應(yīng)及時(shí)辦理退料手續(xù)。2.退料時(shí)，生產(chǎn)部門應(yīng)填寫退料單，注明退料物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、退料原因等信息。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員對(duì)退料物資進(jìn)行驗(yàn)收，如質(zhì)量合格、數(shù)量相符，辦理退庫(kù)手續(xù)，并在退料單上簽字確認(rèn)；如退料物資存在質(zhì)量問(wèn)題或數(shù)量不符，應(yīng)及時(shí)與生產(chǎn)部門溝通協(xié)商解決。七、成本控制（一）采購(gòu)成本控制1.采購(gòu)部門通過(guò)與供應(yīng)商談判、招標(biāo)、詢價(jià)等方式，爭(zhēng)取優(yōu)惠的采購(gòu)價(jià)格。定期對(duì)市場(chǎng)原材料價(jià)格進(jìn)行調(diào)研，掌握價(jià)格動(dòng)態(tài)，適時(shí)采購(gòu)。2.在保證原材料質(zhì)量的前提下，合理選擇采購(gòu)批量，降低采購(gòu)成本。對(duì)于價(jià)格波動(dòng)較大的原材料，可采用套期保值等方式規(guī)避價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。3.加強(qiáng)采購(gòu)合同管理，嚴(yán)格執(zhí)行合同條款，確保采購(gòu)成本的準(zhǔn)確性和可控性。對(duì)于違反合同約定的供應(yīng)商，依法追究其違約責(zé)任。（二）庫(kù)存成本控制1.科學(xué)規(guī)劃原材料庫(kù)存水平，根據(jù)生產(chǎn)需求、采購(gòu)周期、市場(chǎng)供應(yīng)等因素，確定合理的安全庫(kù)存和經(jīng)濟(jì)訂貨量。2.加強(qiáng)庫(kù)存管理，減少庫(kù)存積壓和浪費(fèi)。對(duì)于長(zhǎng)期積壓的原材料，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處理，如降價(jià)銷售、報(bào)廢等。3.優(yōu)化倉(cāng)庫(kù)布局，提高倉(cāng)儲(chǔ)空間利用率，降低倉(cāng)儲(chǔ)成本。合理配置倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)備，提高設(shè)備使用效率，減少設(shè)備閑置和維修成本。（三）成本分析與考核1.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)原材料采購(gòu)成本、庫(kù)存成本等進(jìn)行分析，形成成本分析報(bào)告，為公司決策提供依據(jù)。2.建立原材料成本考核制度，對(duì)采購(gòu)部門、倉(cāng)庫(kù)管理部門等相關(guān)部門的成本控制指標(biāo)完成情況進(jìn)行考核。3.根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)成本控制效果好的部門和個(gè)人進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)成本控制不力的部門和個(gè)人進(jìn)行處罰，激勵(lì)各部門積極做好成本控制工作。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)原材料采購(gòu)、驗(yàn)收、儲(chǔ)存、發(fā)放等環(huán)節(jié)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查各項(xiàng)制度的執(zhí)行情況和財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性、合理性。2.內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)深入現(xiàn)場(chǎng)，查閱相關(guān)文件、記錄，與相關(guān)人員進(jìn)行訪談，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）日常檢查1.采購(gòu)部門、質(zhì)量部門、倉(cāng)庫(kù)管理部門等應(yīng)定期對(duì)原材料管理工作進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。2.公司管理層應(yīng)不定期對(duì)原材料管理情況進(jìn)行抽查，了解制度執(zhí)行情況和工作效果，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題責(zé)令相關(guān)部