乳膠漆工廠耗材管理制度總則目的為加強(qiáng)公司乳膠漆工廠耗材管理，規(guī)范耗材采購、使用、庫存等環(huán)節(jié)，降低成本，提高效益，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司乳膠漆工廠內(nèi)所有耗材的管理，包括但不限于原材料、包裝材料、工具、辦公用品等?；驹瓌t1.成本效益原則：在滿足生產(chǎn)和工作需求的前提下，盡量降低耗材采購成本和使用成本。2.歸口管理原則：明確各部門在耗材管理中的職責(zé)，實(shí)行歸口管理。3.合理庫存原則：根據(jù)生產(chǎn)和銷售情況，合理控制耗材庫存水平，避免積壓和浪費(fèi)。4.監(jiān)督考核原則：建立健全監(jiān)督考核機(jī)制，對(duì)耗材管理工作進(jìn)行定期檢查和考核。管理職責(zé)采購部門1.負(fù)責(zé)制定耗材采購計(jì)劃，根據(jù)生產(chǎn)需求和庫存情況，及時(shí)采購所需耗材。2.選擇合格的供應(yīng)商，建立供應(yīng)商檔案，定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和管理。3.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商簽訂采購合同，確保采購的耗材質(zhì)量符合要求，價(jià)格合理。4.跟蹤采購訂單執(zhí)行情況，及時(shí)處理采購過程中的問題。倉庫管理部門1.負(fù)責(zé)耗材的驗(yàn)收入庫工作，核對(duì)采購數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等，確保入庫耗材符合要求。2.建立耗材庫存臺(tái)賬，準(zhǔn)確記錄耗材的出入庫情況，定期進(jìn)行盤點(diǎn)，保證賬實(shí)相符。3.按照規(guī)定的存儲(chǔ)條件和方式，妥善保管耗材，防止損壞、變質(zhì)和丟失。4.根據(jù)生產(chǎn)部門的領(lǐng)料申請(qǐng)，及時(shí)發(fā)放耗材，并做好發(fā)放記錄。生產(chǎn)部門1.負(fù)責(zé)制定本部門耗材使用計(jì)劃，合理安排生產(chǎn)，提高耗材利用率。2.加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)過程中耗材使用的控制和管理，杜絕浪費(fèi)現(xiàn)象。3.定期對(duì)本部門耗材使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并提出改進(jìn)措施。質(zhì)量控制部門1.負(fù)責(zé)對(duì)采購的耗材進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確保其符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求。2.在生產(chǎn)過程中，對(duì)耗材的使用質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題及時(shí)反饋并處理。財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核耗材采購費(fèi)用的報(bào)銷，確保費(fèi)用支出合理合規(guī)。2.參與耗材成本核算和分析工作，提供相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。采購管理采購計(jì)劃制定1.生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)月度生產(chǎn)計(jì)劃和庫存情況，每月[具體日期]前向采購部門提交下月耗材需求計(jì)劃。2.采購部門結(jié)合生產(chǎn)部門需求計(jì)劃、庫存水平以及市場(chǎng)供應(yīng)情況，綜合考慮采購周期、價(jià)格波動(dòng)等因素，制定詳細(xì)的采購計(jì)劃。3.采購計(jì)劃應(yīng)明確耗材的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購時(shí)間等信息，并經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。供應(yīng)商選擇與管理1.采購部門應(yīng)通過多種渠道收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商名錄。對(duì)潛在供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)地考察、資質(zhì)審核和樣品測(cè)試，評(píng)估其生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、售后服務(wù)等方面的情況。2.選擇合格的供應(yīng)商，與其簽訂合作協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。合作協(xié)議應(yīng)包括質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)格條款、交貨期、付款方式、售后服務(wù)等內(nèi)容。3.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨及時(shí)性、價(jià)格合理性、售后服務(wù)等方面。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，對(duì)于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予優(yōu)先合作機(jī)會(huì)，對(duì)于不符合要求的供應(yīng)商及時(shí)淘汰。采購合同簽訂1.采購部門根據(jù)批準(zhǔn)的采購計(jì)劃，與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同。采購合同應(yīng)明確采購的耗材名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。2.采購合同簽訂后，采購部門應(yīng)及時(shí)將合同副本分發(fā)給相關(guān)部門，以便各部門做好相應(yīng)的準(zhǔn)備工作。采購訂單執(zhí)行1.采購部門根據(jù)采購合同，及時(shí)向供應(yīng)商下達(dá)采購訂單。采購訂單應(yīng)明確采購的耗材名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、交貨期、交貨地點(diǎn)等信息。2.跟蹤采購訂單執(zhí)行情況，及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保供應(yīng)商按時(shí)、按質(zhì)、按量交貨。如遇供應(yīng)商無法按時(shí)交貨或產(chǎn)品質(zhì)量問題等情況，采購部門應(yīng)及時(shí)采取措施，如催貨、換貨、退貨等，并向相關(guān)部門反饋。3.采購到貨后，采購部門應(yīng)及時(shí)通知倉庫管理部門進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收入庫管理驗(yàn)收流程1.倉庫管理部門收到采購部門通知后，應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)耗材的驗(yàn)收工作。驗(yàn)收人員應(yīng)根據(jù)采購合同、送貨單等相關(guān)憑證，對(duì)到貨耗材的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量等進(jìn)行核對(duì)。2.對(duì)于外觀質(zhì)量，驗(yàn)收人員應(yīng)進(jìn)行仔細(xì)檢查，查看是否有破損、變形、受潮等情況。對(duì)于需要進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)的耗材，應(yīng)按照規(guī)定的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和方法進(jìn)行檢驗(yàn)。3.驗(yàn)收合格的耗材，驗(yàn)收人員應(yīng)在送貨單上簽字確認(rèn)，并辦理入庫手續(xù)。入庫手續(xù)包括填寫入庫單、錄入庫存臺(tái)賬等。入庫單應(yīng)注明耗材的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商名稱等信息。4.驗(yàn)收不合格的耗材，驗(yàn)收人員應(yīng)及時(shí)通知采購部門，并填寫不合格品報(bào)告。采購部門應(yīng)根據(jù)不合格品報(bào)告，與供應(yīng)商協(xié)商處理方式，如退貨、換貨等。入庫存儲(chǔ)1.倉庫管理部門應(yīng)按照耗材的類別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類存放，設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌，便于查找和管理。2.對(duì)于易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)耗材，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存放，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。3.倉庫應(yīng)保持通風(fēng)良好、干燥清潔，溫度、濕度等環(huán)境條件應(yīng)符合耗材存儲(chǔ)要求。定期對(duì)倉庫進(jìn)行盤點(diǎn)和清理，確保庫存耗材的質(zhì)量和安全。使用管理使用計(jì)劃制定1.生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)月度生產(chǎn)計(jì)劃，結(jié)合耗材消耗定額，制定本部門月度耗材使用計(jì)劃。耗材消耗定額應(yīng)根據(jù)歷史數(shù)據(jù)、生產(chǎn)工藝等因素進(jìn)行合理制定，并定期進(jìn)行修訂。2.月度耗材使用計(jì)劃應(yīng)明確各生產(chǎn)班組、各生產(chǎn)工序的耗材使用量，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。領(lǐng)料管理1.生產(chǎn)部門各班組根據(jù)生產(chǎn)需要，填寫領(lǐng)料單，注明耗材的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息。領(lǐng)料單應(yīng)經(jīng)班組長(zhǎng)簽字確認(rèn)后，提交給倉庫管理部門。2.倉庫管理部門根據(jù)領(lǐng)料單，核對(duì)庫存情況，如庫存充足，應(yīng)及時(shí)發(fā)放耗材，并在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)。如庫存不足，倉庫管理部門應(yīng)及時(shí)通知采購部門補(bǔ)貨。3.領(lǐng)料人員應(yīng)在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)，領(lǐng)取耗材后，應(yīng)妥善保管，不得隨意丟棄或浪費(fèi)。使用監(jiān)督與控制1.生產(chǎn)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)過程中耗材使用的監(jiān)督和控制，要求操作人員嚴(yán)格按照操作規(guī)程使用耗材，避免因操作不當(dāng)造成耗材浪費(fèi)。2.質(zhì)量控制部門應(yīng)在生產(chǎn)過程中對(duì)耗材的使用質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題及時(shí)反饋并處理。對(duì)于因質(zhì)量問題導(dǎo)致的耗材浪費(fèi)，應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。3.定期對(duì)生產(chǎn)部門耗材使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，對(duì)比實(shí)際使用量與消耗定額，找出差異原因，采取相應(yīng)的改進(jìn)措施，提高耗材利用率。庫存管理庫存盤點(diǎn)1.倉庫管理部門應(yīng)定期對(duì)庫存耗材進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期為[具體周期，如每月、每季度等]。盤點(diǎn)前，應(yīng)制定詳細(xì)的盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、盤點(diǎn)人員、盤點(diǎn)時(shí)間等。2.盤點(diǎn)人員應(yīng)按照盤點(diǎn)計(jì)劃，對(duì)庫存耗材進(jìn)行逐一清點(diǎn)，記錄實(shí)際數(shù)量，并與庫存臺(tái)賬進(jìn)行核對(duì)。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫盤盈盤虧報(bào)告。3.盤盈盤虧報(bào)告應(yīng)經(jīng)倉庫管理部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。對(duì)于盤盈的耗材，應(yīng)查明原因，如屬于采購誤差等原因，應(yīng)調(diào)整庫存臺(tái)賬；對(duì)于盤虧的耗材，應(yīng)查明原因，如屬于保管不善、被盜等原因，應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。庫存預(yù)警1.倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)耗材的采購周期、消耗速度、安全庫存等因素，設(shè)定庫存預(yù)警指標(biāo)。當(dāng)庫存數(shù)量低于或高于預(yù)警指標(biāo)時(shí)，應(yīng)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信息。2.庫存預(yù)警信息應(yīng)發(fā)送給采購部門、生產(chǎn)部門等相關(guān)部門，以便各部門及時(shí)采取措施，如采購補(bǔ)貨、調(diào)整生產(chǎn)計(jì)劃等。庫存報(bào)廢處理1.對(duì)于因損壞、變質(zhì)、過期等原因無法使用的庫存耗材，倉庫管理部門應(yīng)填寫報(bào)廢申請(qǐng)單，注明報(bào)廢耗材的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、報(bào)廢原因等信息。2.報(bào)廢申請(qǐng)單應(yīng)經(jīng)倉庫管理部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。批準(zhǔn)后的報(bào)廢申請(qǐng)單交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。3.對(duì)于報(bào)廢的耗材，倉庫管理部門應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，如出售給廢品回收公司等。處理過程應(yīng)進(jìn)行記錄，并確保處理過程的合規(guī)性。成本核算與分析成本核算1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立健全耗材成本核算體系，對(duì)采購成本、庫存成本、使用成本等進(jìn)行詳細(xì)核算。2.采購成本包括采購價(jià)格、運(yùn)輸費(fèi)用、裝卸費(fèi)用等；庫存成本包括倉儲(chǔ)費(fèi)用、保管費(fèi)用、損耗費(fèi)用等；使用成本包括生產(chǎn)過程中的消耗費(fèi)用等。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期編制耗材成本報(bào)表，反映耗材成本的構(gòu)成和變化情況，為公司成本控制和決策提供依據(jù)。成本分析1.定期對(duì)耗材成本進(jìn)行分析，對(duì)比不同時(shí)期、不同產(chǎn)品、不同部門的耗材成本情況，找出成本變動(dòng)的原因。2.成本分析應(yīng)包括采購成本分析、庫存成本分析、使用成本分析等方面。采購成本分析主要分析采購價(jià)格波動(dòng)、采購數(shù)量變化等因素對(duì)成本的影響；庫存成本分析主要分析庫存水平、庫存周轉(zhuǎn)率等因素對(duì)成本的影響；使用成本分析主要分析耗材利用率、廢品率等因素對(duì)成本的影響。3.根據(jù)成本分析結(jié)果，提出降低耗材成本的建議和措施，如優(yōu)化采購渠道、合理控制庫存、提高生產(chǎn)工藝水平等，并跟蹤措施的執(zhí)行效果。監(jiān)督與考核監(jiān)督檢查1.公司成立耗材管理監(jiān)督小組，定期對(duì)耗材采購、驗(yàn)收、入庫、使用、庫存等環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括制度執(zhí)行情況、流程規(guī)范情況、成本控制情況等。2.監(jiān)督小組應(yīng)制定詳細(xì)的檢查計(jì)劃，明確檢查時(shí)間、檢查人員、檢查范圍等。檢查人員應(yīng)認(rèn)真履行職責(zé)，如實(shí)記錄檢查情況，并及時(shí)反饋檢查結(jié)果。3.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，責(zé)任部門應(yīng)及時(shí)整改，并將整改情況報(bào)監(jiān)督小組復(fù)查。考核評(píng)價(jià)1.建立耗材管理考核評(píng)價(jià)體系，對(duì)各部門在耗材管理工作中的表現(xiàn)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。考核評(píng)價(jià)指標(biāo)包括采購成本控制、庫存管理水平、耗材利用率、制度執(zhí)行情況等。2.考核評(píng)價(jià)周期為[具體周期，如每半年、每年等]。考核評(píng)價(jià)方式包括部門自評(píng)、監(jiān)督小組評(píng)價(jià)、綜合評(píng)價(jià)等。3.根據(jù)考核評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀