可交換公司債券管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司可交換公司債券（以下簡(jiǎn)稱“債券”）的管理，保護(hù)債券持有人的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)證券法》《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司可交換公司債券的發(fā)行、上市、交易、登記、托管、付息、兌付及本息償還等相關(guān)活動(dòng)。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：公司債券的發(fā)行、交易等活動(dòng)應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.誠(chéng)信原則：公司應(yīng)誠(chéng)實(shí)守信，履行債券發(fā)行文件中約定的義務(wù)，如實(shí)披露有關(guān)信息，并保證所披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。3.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：公司應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，對(duì)債券發(fā)行、交易等過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、評(píng)估和控制，確保公司和債券持有人的利益不受損害。二、債券發(fā)行（一）發(fā)行條件1.公司組織機(jī)構(gòu)健全，運(yùn)行良好，內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行，能合理保證財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的合法性、營(yíng)運(yùn)的效率與效果。2.公司的盈利能力具有可持續(xù)性，最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券一年的利息。3.公司的財(cái)務(wù)狀況良好，最近三年一期財(cái)務(wù)報(bào)表未被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；最近三年及一期財(cái)務(wù)報(bào)告的期末資產(chǎn)負(fù)債率符合相關(guān)規(guī)定。4.公司最近一期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣[X]億元。5.本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近一期末凈資產(chǎn)額的[X]%。6.募集資金的運(yùn)用符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，募集資金用于約定的用途，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。7.公司最近三年內(nèi)不存在重大違法違規(guī)行為。（二）發(fā)行規(guī)模與期限1.發(fā)行規(guī)模根據(jù)公司資金需求、市場(chǎng)情況等因素確定，報(bào)經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后實(shí)施。2.債券期限由公司根據(jù)市場(chǎng)情況和自身資金安排合理確定，一般不超過(guò)[X]年。（三）發(fā)行利率與定價(jià)1.債券利率由公司與主承銷商協(xié)商確定，根據(jù)市場(chǎng)利率水平、債券信用等級(jí)、發(fā)行期限等因素綜合考慮。2.定價(jià)方式可采用固定利率或浮動(dòng)利率，具體由發(fā)行文件約定。（四）發(fā)行程序1.公司董事會(huì)制定債券發(fā)行方案，包括發(fā)行規(guī)模、期限、利率、募集資金用途等內(nèi)容，并提交股東大會(huì)審議。2.股東大會(huì)審議通過(guò)發(fā)行方案后，公司向中國(guó)證監(jiān)會(huì)或相關(guān)證券交易所提交發(fā)行申請(qǐng)文件。3.經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)或相關(guān)證券交易所核準(zhǔn)或同意后，公司與主承銷商簽訂承銷協(xié)議，組織債券發(fā)行工作。4.債券發(fā)行結(jié)束后，公司按照規(guī)定辦理債券登記、托管等手續(xù)。三、債券上市（一）上市條件1.經(jīng)有權(quán)部門核準(zhǔn)發(fā)行的可交換公司債券。2.債券的期限為一年以上。3.債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣[X]萬(wàn)元。4.證券交易所規(guī)定的其他條件。（二）上市申請(qǐng)公司在債券發(fā)行結(jié)束后，按照證券交易所的要求，向證券交易所提交債券上市申請(qǐng)文件，包括上市報(bào)告書、申請(qǐng)上市的董事會(huì)決議、公司章程、公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、債券募集辦法、保薦協(xié)議、債券受托管理協(xié)議等。（三）上市審核與安排證券交易所對(duì)公司提交的上市申請(qǐng)文件進(jìn)行審核，審核通過(guò)后安排債券上市交易。公司應(yīng)按照證券交易所的規(guī)定，及時(shí)披露債券上市公告書等相關(guān)信息。四、債券交易（一）交易場(chǎng)所與方式1.債券在證券交易所上市交易，交易方式包括現(xiàn)貨交易、回購(gòu)交易等。2.公司應(yīng)按照證券交易所的交易規(guī)則，及時(shí)披露債券交易相關(guān)信息。（二）交易價(jià)格與波動(dòng)1.債券交易價(jià)格由市場(chǎng)供求關(guān)系等因素決定，可能會(huì)出現(xiàn)波動(dòng)。2.公司應(yīng)關(guān)注債券交易價(jià)格波動(dòng)情況，及時(shí)采取措施維護(hù)債券市場(chǎng)穩(wěn)定。（三）交易限制1.公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及持有公司百分之五以上股份的股東，將其持有的公司股票在買入后六個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個(gè)月內(nèi)又買入，由此所得收益歸公司所有，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)收回其所得收益。2.除前款規(guī)定外，公司債券交易還應(yīng)遵守證券交易所的其他交易限制規(guī)定。五、債券登記、托管與付息（一）登記與托管1.公司委托具有證券登記結(jié)算資格的機(jī)構(gòu)辦理債券的登記、托管等事宜。2.債券登記機(jī)構(gòu)應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定，為債券持有人辦理債券登記、托管、掛失、查詢等業(yè)務(wù)，確保債券持有人的權(quán)益得到保障。（二）付息1.公司按照債券發(fā)行文件約定的付息方式和時(shí)間，向債券持有人支付利息。2.公司應(yīng)在付息日前[X]個(gè)工作日內(nèi)，將應(yīng)付利息足額劃付至債券登記機(jī)構(gòu)指定的銀行賬戶，由債券登記機(jī)構(gòu)向債券持有人支付利息。六、債券本息償還（一）償還方式1.債券本息償還方式包括到期一次性償還、分期償還等，具體由債券發(fā)行文件約定。2.公司應(yīng)按照債券發(fā)行文件約定的償還方式和時(shí)間，按時(shí)足額償還債券本息。（二）償還資金來(lái)源1.公司以自有資金、經(jīng)營(yíng)收入等作為債券本息償還的資金來(lái)源。2.公司應(yīng)合理安排資金，確保在債券到期時(shí)或分期償還日有足夠的資金用于償還債券本息。（三）提前償還1.公司可根據(jù)市場(chǎng)情況和自身資金狀況，在債券到期前提前償還債券本息。2.提前償還債券本息應(yīng)按照債券發(fā)行文件約定的程序進(jìn)行，并及時(shí)披露相關(guān)信息。七、債券持有人會(huì)議（一）會(huì)議召集1.存在下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)召集債券持有人會(huì)議：擬變更債券募集說(shuō)明書的約定；擬修改債券持有人會(huì)議規(guī)則；擬變更債券受托管理人或受托管理協(xié)議的主要內(nèi)容；發(fā)行人不能按期支付本息；發(fā)行人減資、合并、分立、解散或者申請(qǐng)破產(chǎn)；保證人、擔(dān)保物或者其他償債保障措施發(fā)生重大變化；發(fā)行人、單獨(dú)或合計(jì)持有本期債券總額百分之十以上的債券持有人書面提議召開(kāi)；發(fā)生對(duì)債券持有人權(quán)益有重大影響的事項(xiàng)；法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。2.債券持有人會(huì)議由債券受托管理人負(fù)責(zé)召集；在債券受托管理人未能召集時(shí)，由單獨(dú)或合計(jì)持有本期債券總額百分之十以上的債券持有人自行召集。（二）會(huì)議通知1.召集人應(yīng)在債券持有人會(huì)議召開(kāi)前[X]日，將會(huì)議通知以公告方式送達(dá)全體債券持有人。2.會(huì)議通知應(yīng)包括會(huì)議的時(shí)間、地點(diǎn)、議程、議案等內(nèi)容。（三）會(huì)議規(guī)則1.債券持有人會(huì)議應(yīng)按照債券持有人會(huì)議規(guī)則的規(guī)定進(jìn)行，會(huì)議規(guī)則由公司在發(fā)行債券時(shí)制定，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。2.債券持有人會(huì)議的決議對(duì)全體債券持有人具有約束力。八、債券受托管理（一）受托管理人的選任1.公司應(yīng)當(dāng)為債券持有人聘請(qǐng)債券受托管理人，并訂立債券受托管理協(xié)議。2.債券受托管理人由本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)擔(dān)任，除非本次發(fā)行另有其他規(guī)定。為本次發(fā)行提供擔(dān)保的機(jī)構(gòu)不得擔(dān)任本次債券發(fā)行的受托管理人。（二）受托管理人的職責(zé)1.持續(xù)關(guān)注公司和保證人的資信狀況、擔(dān)保物狀況、內(nèi)外部增信機(jī)制及償債保障措施的實(shí)施情況，可采取包括但不限于定期跟蹤、不定期走訪、查閱賬目等方式進(jìn)行檢查，監(jiān)督公司對(duì)募集說(shuō)明書約定的義務(wù)的執(zhí)行情況，并出具受托管理事務(wù)報(bào)告。2.在債券存續(xù)期內(nèi)，督促公司履行信息披露義務(wù)，按照規(guī)定或約定向債券持有人披露相關(guān)信息。3.預(yù)計(jì)公司不能償還債務(wù)時(shí)，要求公司追加擔(dān)保，并可以依法申請(qǐng)法定機(jī)關(guān)采取財(cái)產(chǎn)保全措施。4.公司對(duì)債券持有人權(quán)益有重大影響的事項(xiàng)時(shí)，召集債券持有人會(huì)議。5.按照債券受托管理協(xié)議的約定，為債券持有人的利益處理其他有關(guān)事務(wù)。九、信息披露（一）披露原則公司應(yīng)按照真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平的原則，依法披露可交換公司債券發(fā)行、上市、交易、登記、托管、付息、兌付及本息償還等相關(guān)信息。（二）披露內(nèi)容與方式1.公司應(yīng)在債券發(fā)行前、發(fā)行期間、存續(xù)期內(nèi)等不同階段，按照相關(guān)規(guī)定和監(jiān)管要求，及時(shí)披露債券募集說(shuō)明書、發(fā)行公告、上市