戰(zhàn)略投融資管理制度一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司戰(zhàn)略投融資行為，加強對戰(zhàn)略投融資活動的管理與控制，提高資金使用效率，防范投融資風險，保障公司的穩(wěn)健發(fā)展，實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、子公司、分公司的戰(zhàn)略投融資活動。（三）基本原則1.戰(zhàn)略導向原則：投融資活動應(yīng)緊密圍繞公司戰(zhàn)略規(guī)劃展開，確保投資項目符合公司長期發(fā)展方向，有助于提升公司核心競爭力。2.風險可控原則：充分評估投融資項目的風險，采取有效措施進行風險識別、評估、監(jiān)測和控制，確保風險在公司可承受范圍內(nèi)。3.效益優(yōu)先原則：在風險可控的前提下，追求投融資項目的經(jīng)濟效益最大化，注重投資回報和資金使用效率。4.規(guī)范運作原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求，按照規(guī)范的程序和方法進行投融資決策、執(zhí)行和管理。二、投融資決策機構(gòu)及職責（一）董事會董事會是公司戰(zhàn)略投融資決策的最高權(quán)力機構(gòu)，負責審議和批準重大投融資項目，對投融資決策的科學性、合理性和合規(guī)性負責。主要職責包括：1.制定公司戰(zhàn)略投融資規(guī)劃和政策。2.審議批準年度投融資計劃。3.審議重大投融資項目的可行性研究報告、投資方案、融資方案等。4.決定重大投融資項目的實施和終止。5.監(jiān)督投融資項目的執(zhí)行情況和效果。（二）投資決策委員會投資決策委員會是董事會下設(shè)的專業(yè)決策機構(gòu)，負責對重大投融資項目進行評估和審議，為董事會決策提供專業(yè)意見。主要職責包括：1.對重大投融資項目進行盡職調(diào)查和風險評估。2.審議重大投融資項目的投資價值、可行性和風險收益情況。3.提出投資決策建議，提交董事會審議。（三）財務(wù)管理部門財務(wù)管理部門是公司戰(zhàn)略投融資管理的職能部門，負責具體組織實施投融資管理工作，提供財務(wù)支持和風險監(jiān)控。主要職責包括：1.編制年度投融資計劃草案，提交董事會審議。2.負責投融資項目的財務(wù)分析和評價，提供財務(wù)決策依據(jù)。3.辦理投融資項目的資金籌集、支付和結(jié)算等財務(wù)事項。4.對投融資項目進行財務(wù)風險監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和報告風險問題。5.配合相關(guān)部門進行投融資項目的審計和評估工作。（四）其他相關(guān)部門其他相關(guān)部門根據(jù)各自職責，配合財務(wù)管理部門做好戰(zhàn)略投融資管理工作。如業(yè)務(wù)部門負責提供項目信息、進行項目可行性研究和市場調(diào)研等；法務(wù)部門負責審核投融資項目的法律文件，防范法律風險等。三、投融資計劃管理（一）計劃編制1.每年末，財務(wù)管理部門應(yīng)根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展需求和資金狀況，組織各相關(guān)部門編制下一年度投融資計劃草案。2.投融資計劃草案應(yīng)包括投資項目、投資金額、融資方式、融資額度、資金使用計劃、預期收益等內(nèi)容，并對項目的可行性、風險收益情況進行分析說明。3.各相關(guān)部門應(yīng)按照要求認真填報相關(guān)信息，確保計劃草案的真實性、準確性和完整性。（二）計劃審批1.投融資計劃草案編制完成后，由財務(wù)管理部門提交董事會審議。2.董事會應(yīng)根據(jù)公司戰(zhàn)略目標、市場情況和資金狀況，對投融資計劃進行全面審查和評估，必要時可組織專家論證或委托專業(yè)機構(gòu)進行評估。3.經(jīng)董事會審議通過的年度投融資計劃，由公司正式下達執(zhí)行。（三）計劃調(diào)整1.在年度投融資計劃執(zhí)行過程中，如因市場環(huán)境變化、公司戰(zhàn)略調(diào)整等原因需要對計劃進行調(diào)整，相關(guān)部門應(yīng)及時提出調(diào)整建議，報財務(wù)管理部門審核。2.財務(wù)管理部門應(yīng)根據(jù)實際情況對調(diào)整建議進行分析和評估，提出調(diào)整方案，提交董事會審議。3.經(jīng)董事會審議批準的計劃調(diào)整方案，由公司按照調(diào)整后的計劃組織實施。四、投資管理（一）投資項目篩選與立項1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和市場需求，積極尋找和篩選投資項目，并進行初步調(diào)研和分析。2.對符合公司投資方向和條件的項目，業(yè)務(wù)部門應(yīng)填寫《投資項目立項申請表》，詳細說明項目背景、投資規(guī)模、投資方式、預期收益、風險情況等內(nèi)容，并提交相關(guān)資料。3.財務(wù)管理部門對投資項目立項申請進行初步審核，重點審查項目的財務(wù)可行性和風險收益情況。4.投資決策委員會對通過初步審核的投資項目進行盡職調(diào)查和評估，必要時可委托專業(yè)機構(gòu)進行調(diào)查和評估。5.投資決策委員會根據(jù)盡職調(diào)查和評估結(jié)果，對投資項目進行審議，提出立項建議，提交董事會審批。6.董事會對立項建議進行審議，批準立項的項目納入公司投資項目庫管理。（二）投資項目可行性研究1.對立項的投資項目，由業(yè)務(wù)部門負責組織編制可行性研究報告?？尚行匝芯繄蟾鎽?yīng)包括項目概述、市場分析、技術(shù)方案、財務(wù)評價、風險分析等內(nèi)容，對項目的可行性進行全面、深入的論證。2.財務(wù)管理部門應(yīng)參與投資項目可行性研究報告的編制工作，提供財務(wù)分析和評價意見。3.投資決策委員會對可行性研究報告進行審核，重點審查項目的投資價值、可行性和風險收益情況。4.根據(jù)投資決策委員會的審核意見，業(yè)務(wù)部門對可行性研究報告進行修改完善，確保報告的質(zhì)量和準確性。（三）投資項目決策1.投資決策委員會根據(jù)可行性研究報告和盡職調(diào)查情況，對投資項目進行審議，提出投資決策建議，提交董事會審批。2.董事會對投資決策建議進行審議，做出投資決策。投資決策應(yīng)明確投資項目的投資金額、投資方式、投資期限、預期收益等內(nèi)容。3.經(jīng)董事會批準的投資項目，由公司與相關(guān)方簽訂投資協(xié)議或合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。（四）投資項目實施與監(jiān)控1.投資項目經(jīng)董事會批準后，由業(yè)務(wù)部門負責組織實施。業(yè)務(wù)部門應(yīng)制定項目實施方案，明確項目實施進度、質(zhì)量要求、資金使用計劃等內(nèi)容，并確保項目按計劃順利推進。2.財務(wù)管理部門負責對投資項目的資金使用情況進行監(jiān)控，確保資金?？顚Ｓ?，及時掌握項目資金動態(tài)。3.業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期向財務(wù)管理部門報送投資項目進展情況報告，包括項目實施進度、投資收益情況、風險變化情況等內(nèi)容。4.投資決策委員會和董事會應(yīng)定期對投資項目進行檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)和解決項目實施過程中存在的問題。（五）投資項目退出1.投資項目達到預期投資目標或出現(xiàn)需要退出的情形時，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時提出投資項目退出建議，報財務(wù)管理部門審核。2.財務(wù)管理部門對投資項目退出建議進行財務(wù)分析和評估，提出退出方案，提交投資決策委員會審議。3.投資決策委員會對退出方案進行審議，提出決策建議，提交董事會審批。4.董事會對投資項目退出決策建議進行審議，做出退出決策。投資項目退出方式包括股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)處置、清算等。5.投資項目退出后，財務(wù)管理部門應(yīng)及時進行財務(wù)核算和清理，確保投資收益的及時確認和資金的安全回收。五、融資管理（一）融資需求分析1.財務(wù)管理部門應(yīng)根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展需求和資金狀況，定期對公司融資需求進行分析和預測。2.融資需求分析應(yīng)包括公司資金缺口、融資規(guī)模、融資期限、融資方式等內(nèi)容，并對融資成本和風險進行評估。（二）融資方案制定1.根據(jù)融資需求分析結(jié)果，財務(wù)管理部門制定融資方案。融資方案應(yīng)包括融資方式、融資渠道、融資規(guī)模、融資期限、融資成本、還款計劃等內(nèi)容，并對融資風險進行分析和評估。2.融資方案應(yīng)充分考慮公司的財務(wù)狀況、市場環(huán)境和融資成本等因素，選擇合適的融資方式和渠道，確保融資方案的可行性和合理性。（三）融資方案審批1.融資方案制定完成后，由財務(wù)管理部門提交董事會審議。2.董事會應(yīng)根據(jù)公司戰(zhàn)略目標、資金狀況和市場情況，對融資方案進行全面審查和評估，必要時可組織專家論證或委托專業(yè)機構(gòu)進行評估。3.經(jīng)董事會審議通過的融資方案，由公司按照方案組織實施。（四）融資實施與管理1.融資方案經(jīng)董事會批準后，財務(wù)管理部門負責組織實施融資工作。融資工作應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和金融機構(gòu)的要求，辦理各項融資手續(xù)，確保融資工作的順利進行。2.財務(wù)管理部門應(yīng)與金融機構(gòu)保持密切溝通，及時掌握融資進展情況，協(xié)調(diào)解決融資過程中出現(xiàn)的問題。3.融資資金到位后，財務(wù)管理部門應(yīng)按照融資方案的要求，合理安排資金使用，確保資金安全、高效使用。4.財務(wù)管理部門應(yīng)定期對融資情況進行統(tǒng)計和分析，及時掌握融資成本、還款計劃等信息，為公司融資決策提供依據(jù)。（五）融資風險管理1.財務(wù)管理部門應(yīng)建立融資風險預警機制，對融資風險進行實時監(jiān)測和預警。融資風險預警指標包括資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、利息保障倍數(shù)等。2.當融資風險指標出現(xiàn)異常時，財務(wù)管理部門應(yīng)及時分析原因，采取有效措施進行風險控制，如調(diào)整融資方案、優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)、加強資金管理等。3.公司應(yīng)加強對融資擔保的管理，嚴格控制擔保風險。對外提供擔保時，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進行審批，并對擔保事項進行跟蹤和監(jiān)控。六、風險管理（一）風險識別與評估1.公司應(yīng)建立健全投融資風險識別與評估機制，定期對投融資項目進行風險識別和評估。2.風險識別應(yīng)涵蓋市場風險、信用風險、操作風險、法律風險等方面，全面分析投融資項目可能面臨的風險因素。3.風險評估應(yīng)采用定性與定量相結(jié)合的方法，對風險發(fā)生的可能性和影響程度進行評估，確定風險等級。（二）風險應(yīng)對措施1.根據(jù)風險評估結(jié)果，公司應(yīng)制定相應(yīng)的風險應(yīng)對措施。風險應(yīng)對措施包括風險規(guī)避、風險降低、風險轉(zhuǎn)移、風險接受等。2.對于高風險的投融資項目，應(yīng)采取風險規(guī)避措施，如放棄投資或終止融資。3.對于可接受的風險，應(yīng)采取風險降低措施，如加強風險管理、優(yōu)化投資組合、完善內(nèi)部控制等。4.對于部分風險，可通過風險轉(zhuǎn)移措施進行管理，如購買保險、簽訂擔保合同等。5.對于一些無法避免或降低的風險，公司應(yīng)在充分評估的基礎(chǔ)上，決定是否接受風險，并制定相應(yīng)的應(yīng)對預案。（三）風險監(jiān)控與預警1.公司應(yīng)建立投融資風險監(jiān)控機制，對投融資項目的風險狀況進行實時監(jiān)控。2.風險監(jiān)控應(yīng)定期對投融資項目的風險指標進行監(jiān)測和分析，及時發(fā)現(xiàn)風險變化情況。3.當風險指標出現(xiàn)異常時，應(yīng)及時發(fā)出風險預警信號，提醒相關(guān)部門采取措施進行風險控制。（四）風險管理報告1.財務(wù)管理部門應(yīng)定期編制投融資風險管理報告，向董事會和管理層匯報投融資項目的風險狀況、風險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況等。2.風險管理報告應(yīng)包括風險評估結(jié)果、風險應(yīng)對措施、風險監(jiān)控情況等內(nèi)容，為公司決策提供依據(jù)。七、信息披露與檔案管理（一）信息披露1.公司應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時、準確、完整地披露戰(zhàn)略投融資信息。2.信息披露內(nèi)容包括投融資項目的基本情況、投資決策過程、融資方案、風險狀況等。3.信息披露方式包括公司公告、定期報告、臨時報告等。（二）