東莞差旅費報銷管理制度一、總則（一）目的為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范差旅費報銷行為，合理控制差旅費支出，確保公司各項業(yè)務(wù)活動的順利開展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工因公務(wù)需要前往東莞地區(qū)出差所發(fā)生的差旅費報銷。（三）基本原則1.真實性原則：差旅費報銷必須提供真實、合法、有效的憑證，確保所報銷費用與實際出差業(yè)務(wù)相符。2.合理性原則：出差人員應(yīng)根據(jù)實際工作需要安排行程，合理選擇交通、住宿等方式，費用支出應(yīng)符合公司規(guī)定的標準和市場行情。3.分級審批原則：差旅費報銷須按照公司規(guī)定的審批流程，經(jīng)各級領(lǐng)導審核批準后方可報銷。4.及時報銷原則：出差人員應(yīng)在出差結(jié)束后及時辦理報銷手續(xù)，原則上不得超過[X]個工作日。二、差旅費報銷標準（一）交通費用1.飛機票因工作需要乘坐飛機的，需提前經(jīng)上級領(lǐng)導批準。經(jīng)濟艙機票實報實銷，但需符合公司的航線規(guī)定和出差審批要求。乘坐飛機可報銷機場建設(shè)費和燃油附加費。2.火車票優(yōu)先選擇高鐵二等座、動車二等座、火車硬座等經(jīng)濟實惠的座位。如因特殊情況需要乘坐高鐵一等座、動車一等座或火車軟臥的，需提前經(jīng)上級領(lǐng)導審批?；疖嚻卑雌泵娼痤~報銷，退票費不予報銷（因公司原因退票的除外）。3.汽車票長途汽車票按票面金額報銷。市內(nèi)公共交通費用（如公交車票、地鐵票等）原則上不予單獨報銷，但出差期間發(fā)生的因公差乘坐出租車的費用，需在發(fā)票上注明事由并經(jīng)部門負責人簽字確認后，可按實報銷。（二）住宿費用1.根據(jù)出差的地區(qū)和職級不同，設(shè)定相應(yīng)的住宿標準：職級1：[具體職級1]及以上人員，住宿標準為[X]元/晚。職級2：[具體職級2]人員，住宿標準為[X]元/晚。職級3：[具體職級3]及以下人員，住宿標準為[X]元/晚。2.同性兩人一同出差的，應(yīng)根據(jù)職級標準選擇相應(yīng)房型，如需單獨住宿的，需提前經(jīng)上級領(lǐng)導批準，并按照實際發(fā)生費用報銷。3.實際住宿費用低于住宿標準的，按實際發(fā)生金額報銷；高于住宿標準的，超出部分由個人自理。（三）餐飲補貼1.出差期間的餐飲補貼按照出差自然天數(shù)計算，補貼標準為[X]元/天。2.已享受公司提供的工作餐或其他餐飲補助的，不再重復(fù)享受餐飲補貼。3.餐飲補貼包含出差期間的早餐、午餐、晚餐，如需宴請客戶或因特殊情況發(fā)生的額外餐飲費用，需提前經(jīng)上級領(lǐng)導批準，并按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（四）其他費用1.因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的訂票費、保險費等，憑有效票據(jù)實報實銷。2.出差期間發(fā)生的郵電通信費，憑發(fā)票按實報銷，但需符合公司相關(guān)規(guī)定和審批要求。三、差旅費報銷流程（一）填寫報銷單出差人員應(yīng)在出差結(jié)束后，及時填寫《差旅費報銷單》，詳細注明出差日期、地點、事由、各項費用明細及金額等信息，并確保所填內(nèi)容真實、準確、完整。（二）粘貼票據(jù)將與出差相關(guān)的各類票據(jù)（如飛機票、火車票、汽車票、住宿發(fā)票、餐飲發(fā)票等）按照類別和時間順序整齊粘貼在《差旅費報銷單》背面，并在每張票據(jù)上注明日期、事由等信息，以便審核。（三）部門負責人審核部門負責人對出差人員的差旅費報銷申請進行初審，重點審核出差事由是否合理、費用支出是否符合標準、票據(jù)是否真實有效等。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時與出差人員溝通核實，并在《差旅費報銷單》上簽署審核意見。（四）財務(wù)審核財務(wù)部門對報銷單據(jù)進行詳細審核，主要審查票據(jù)的合法性、合規(guī)性、完整性以及費用計算是否準確等。對于不符合規(guī)定的票據(jù)或費用，財務(wù)有權(quán)不予報銷，并向出差人員說明原因。（五）領(lǐng)導審批經(jīng)部門負責人和財務(wù)審核通過的差旅費報銷申請，按照公司領(lǐng)導審批權(quán)限進行審批。一般情況下，[具體職級]及以下人員的報銷申請由部門負責人審批；[具體職級][具體職級]人員的報銷申請由分管領(lǐng)導審批；[具體職級]以上人員的報銷申請由總經(jīng)理審批。（六）報銷支付審批通過后的差旅費報銷申請，由財務(wù)部門按照公司財務(wù)制度辦理報銷支付手續(xù)。報銷款項原則上通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付至出差人員工資賬戶，特殊情況需現(xiàn)金支付的，需經(jīng)財務(wù)負責人批準。四、出差審批管理（一）出差計劃申報1.員工如需前往東莞地區(qū)出差，應(yīng)提前填寫《出差申請表》，詳細說明出差事由、目的地、預(yù)計出差時間、費用預(yù)算等信息，并提交至部門負責人。2.部門負責人根據(jù)工作實際需要，對員工的出差申請進行審核，如同意出差，應(yīng)在《出差申請表》上簽署審批意見，并報送分管領(lǐng)導審批。（二）出差審批權(quán)限1.一般員工：出差[X]天以內(nèi)（含[X]天）的，由部門負責人審批；出差超過[X]天的，需經(jīng)分管領(lǐng)導審批。2.部門主管：出差[X]天以內(nèi)（含[X]天）的，由分管領(lǐng)導審批；出差超過[X]天的，需經(jīng)總經(jīng)理審批。3.公司高層管理人員：出差申請需經(jīng)總經(jīng)理審批。（三）特殊情況審批因特殊緊急情況無法提前提交出差申請的，出差人員應(yīng)在出差前通過電話或其他方式向部門負責人和分管領(lǐng)導報告，并在出差結(jié)束后補辦審批手續(xù)。五、差旅費報銷的其他規(guī)定（一）多人共同出差多人一同出差的，如因工作需要分別乘坐不同交通工具或產(chǎn)生不同費用的，應(yīng)分別填寫《差旅費報銷單》進行報銷，并注明各自承擔的費用明細。（二）同城出差在東莞地區(qū)內(nèi)的同城出差，如因工作需要確需發(fā)生交通、住宿等費用的，可按照本制度規(guī)定的標準報銷，但需注明出差事由，并經(jīng)部門負責人簽字確認。（三）超標處理1.如出差人員實際發(fā)生的差旅費超出公司規(guī)定標準，且未經(jīng)上級領(lǐng)導批準的，超出部分一律由個人自理。2.如因特殊原因需超出標準的，應(yīng)在出差前向上級領(lǐng)導提交書面申請，說明超標原因及預(yù)計費用情況，經(jīng)批準后方可執(zhí)行。（四）虛假報銷處理如發(fā)現(xiàn)出差人員存在虛假報銷差旅費的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括但不限于追回已報銷款項、警告、罰款、解除勞動合同等，并依法追究其法律責任。六、附則（一）解釋權(quán)本制度由公司人力資