公司報(bào)廢件物品管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司報(bào)廢件物品的管理，規(guī)范報(bào)廢件物品的處理流程，確保公司資產(chǎn)的安全與完整，提高資產(chǎn)使用效率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及報(bào)廢件物品的部門和人員，包括但不限于生產(chǎn)部門、研發(fā)部門、采購部門、倉庫管理部門等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：報(bào)廢件物品的處理應(yīng)符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。2.準(zhǔn)確性原則：準(zhǔn)確界定報(bào)廢件物品的范圍，確保報(bào)廢鑒定的科學(xué)性和公正性。3.安全性原則：在報(bào)廢件物品處理過程中，保障人員安全和環(huán)境安全，防止發(fā)生安全事故。4.效益性原則：通過合理處理報(bào)廢件物品，實(shí)現(xiàn)資源的最大化利用，降低公司運(yùn)營成本。二、報(bào)廢件物品的界定（一）報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)1.設(shè)備類已超過規(guī)定使用年限，且主要部件嚴(yán)重磨損，無法正常運(yùn)行，維修成本過高，已無修復(fù)價(jià)值的設(shè)備。因技術(shù)進(jìn)步、產(chǎn)品更新?lián)Q代等原因，已被新型設(shè)備替代，且原設(shè)備無法繼續(xù)使用或利用的。因自然災(zāi)害、意外事故等不可抗力因素導(dǎo)致嚴(yán)重?fù)p壞，無法修復(fù)或修復(fù)后不能滿足使用要求的設(shè)備。2.工具類已達(dá)到規(guī)定使用期限，且磨損嚴(yán)重，無法正常使用或修復(fù)成本過高的工具。因工藝改進(jìn)、產(chǎn)品升級(jí)等原因，原有工具已不適用，且無其他用途的。丟失、損壞且無法找回或修復(fù)的工具。3.材料類因質(zhì)量問題、保管不善等原因，導(dǎo)致材料變質(zhì)、損壞，無法使用的。因產(chǎn)品設(shè)計(jì)變更、訂單取消等原因，剩余且不再使用的材料。超過保質(zhì)期，且無使用價(jià)值的材料。4.辦公用品類已損壞且無法修復(fù)，或已達(dá)到使用年限，無維修和使用價(jià)值的辦公用品，如電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、辦公桌椅等。因公司搬遷、機(jī)構(gòu)調(diào)整等原因，不再使用的辦公用品。（二）報(bào)廢鑒定流程1.使用部門填寫《報(bào)廢件物品鑒定申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明報(bào)廢件物品的名稱、型號(hào)、規(guī)格、購置時(shí)間、報(bào)廢原因等信息，并提交至本部門負(fù)責(zé)人審核。2.部門負(fù)責(zé)人對(duì)申請(qǐng)報(bào)廢的件物品進(jìn)行初步審核，確認(rèn)情況屬實(shí)后，簽字批準(zhǔn)并提交至資產(chǎn)管理部門。3.資產(chǎn)管理部門組織相關(guān)技術(shù)人員、專家對(duì)申請(qǐng)報(bào)廢的件物品進(jìn)行現(xiàn)場鑒定，根據(jù)報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)判斷是否符合報(bào)廢條件。對(duì)于復(fù)雜設(shè)備或價(jià)值較高的物品，可委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行鑒定。4.鑒定人員在《報(bào)廢件物品鑒定申請(qǐng)表》上填寫鑒定意見，經(jīng)資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。5.公司分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)鑒定意見和審批權(quán)限，對(duì)報(bào)廢申請(qǐng)進(jìn)行最終審批。審批通過后，《報(bào)廢件物品鑒定申請(qǐng)表》返回資產(chǎn)管理部門存檔。三、報(bào)廢件物品的處理流程（一）報(bào)廢申請(qǐng)1.符合報(bào)廢條件的件物品，由使用部門填寫《報(bào)廢件物品處理申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明報(bào)廢件物品的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、購置日期、報(bào)廢原因、存放地點(diǎn)等信息，并附上《報(bào)廢件物品鑒定申請(qǐng)表》。2.《報(bào)廢件物品處理申請(qǐng)表》經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交至資產(chǎn)管理部門。（二）審核與審批1.資產(chǎn)管理部門收到《報(bào)廢件物品處理申請(qǐng)表》后，對(duì)申請(qǐng)內(nèi)容進(jìn)行審核，核實(shí)報(bào)廢件物品的信息是否準(zhǔn)確、完整，鑒定手續(xù)是否齊全。2.審核通過后，資產(chǎn)管理部門將申請(qǐng)表提交至財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門對(duì)報(bào)廢件物品的賬面價(jià)值進(jìn)行核對(duì)，并確認(rèn)是否已進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。3.財(cái)務(wù)部門審核通過后，申請(qǐng)表依次報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理審批。審批通過后，申請(qǐng)表返回資產(chǎn)管理部門，作為報(bào)廢處理的依據(jù)。（三）報(bào)廢處理方式1.出售對(duì)于部分尚有一定使用價(jià)值或可拆解利用的報(bào)廢件物品，經(jīng)公司批準(zhǔn)后，可通過招標(biāo)、拍賣、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式進(jìn)行出售。資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)組織出售工作，制定出售方案，明確出售的方式、價(jià)格、交易對(duì)象等信息。出售方案經(jīng)公司審批后實(shí)施。在出售過程中，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定進(jìn)行操作，確保交易過程公開、公正、透明。出售收入應(yīng)及時(shí)足額上繳公司財(cái)務(wù)部門，納入公司統(tǒng)一核算。2.報(bào)廢回收對(duì)于無使用價(jià)值的報(bào)廢件物品，如廢舊金屬、塑料、紙張等，由資產(chǎn)管理部門聯(lián)系具有資質(zhì)的報(bào)廢回收公司進(jìn)行回收處理。在報(bào)廢回收前，資產(chǎn)管理部門應(yīng)與回收公司簽訂回收協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括回收物品的種類、數(shù)量、價(jià)格、回收時(shí)間、環(huán)保要求等。回收公司應(yīng)按照協(xié)議約定的時(shí)間和要求，及時(shí)上門回收?qǐng)?bào)廢件物品，并出具回收憑證。資產(chǎn)管理部門將回收憑證與《報(bào)廢件物品處理申請(qǐng)表》一并存檔，作為財(cái)務(wù)核銷的依據(jù)。3.捐贈(zèng)對(duì)于一些具有公益價(jià)值或可用于社會(huì)救助的報(bào)廢件物品，經(jīng)公司批準(zhǔn)后，可進(jìn)行捐贈(zèng)。資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)聯(lián)系受贈(zèng)單位，辦理捐贈(zèng)手續(xù)，確保捐贈(zèng)物品的去向明確、手續(xù)完備。捐贈(zèng)過程中，應(yīng)留存相關(guān)證明材料，如捐贈(zèng)協(xié)議、受贈(zèng)單位收據(jù)等，作為財(cái)務(wù)處理和檔案管理的依據(jù)。（四）賬務(wù)處理1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批通過的《報(bào)廢件物品處理申請(qǐng)表》，對(duì)報(bào)廢件物品的賬面價(jià)值進(jìn)行核銷。2.對(duì)于出售報(bào)廢件物品取得的收入，財(cái)務(wù)部門按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，計(jì)入公司營業(yè)收入或其他相關(guān)科目。3.對(duì)于報(bào)廢回收過程中發(fā)生的運(yùn)輸、裝卸等費(fèi)用，經(jīng)審批后在公司相關(guān)費(fèi)用科目中列支。（五）監(jiān)督檢查1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)報(bào)廢件物品的處理情況進(jìn)行檢查，確保報(bào)廢處理工作按照規(guī)定流程進(jìn)行，處理結(jié)果真實(shí)、準(zhǔn)確。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)報(bào)廢件物品賬務(wù)處理的監(jiān)督，核對(duì)賬目與實(shí)際處理情況是否一致，防止出現(xiàn)財(cái)務(wù)漏洞。3.審計(jì)部門有權(quán)對(duì)報(bào)廢件物品的管理和處理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。四、報(bào)廢件物品的保管與存放（一）保管責(zé)任1.使用部門負(fù)責(zé)本部門報(bào)廢件物品的臨時(shí)保管，指定專人負(fù)責(zé)，確保報(bào)廢件物品存放安全、有序，防止丟失、損壞或被盜。2.倉庫管理部門負(fù)責(zé)對(duì)已鑒定為報(bào)廢但尚未處理的件物品進(jìn)行集中保管，按照類別、型號(hào)、規(guī)格等進(jìn)行分類存放，并建立相應(yīng)的臺(tái)賬，記錄報(bào)廢件物品的出入庫情況。（二）存放要求1.報(bào)廢件物品應(yīng)存放在專門的倉庫或區(qū)域，倉庫應(yīng)具備防火、防潮、防盜、防蟲等條件，確保報(bào)廢件物品的質(zhì)量不受影響。2.對(duì)于易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)報(bào)廢件物品，應(yīng)按照相關(guān)安全規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存放，并采取相應(yīng)的防護(hù)措施，防止發(fā)生安全事故。3.報(bào)廢件物品應(yīng)擺放整齊，標(biāo)識(shí)清晰，便于識(shí)別和查找。對(duì)于有價(jià)值的可拆解利用的報(bào)廢件物品，應(yīng)進(jìn)行分類標(biāo)識(shí)，注明其用途和價(jià)值。五、相關(guān)部門職責(zé)（一）使用部門1.負(fù)責(zé)本部門報(bào)廢件物品的日常管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并提出報(bào)廢申請(qǐng)。2.配合資產(chǎn)管理部門進(jìn)行報(bào)廢鑒定工作，提供相關(guān)技術(shù)資料和使用情況說明。3.負(fù)責(zé)本部門報(bào)廢件物品的臨時(shí)保管，按照規(guī)定辦理報(bào)廢件物品的移交手續(xù)。（二）資產(chǎn)管理部門1.制定和完善公司報(bào)廢件物品管理制度，并組織實(shí)施。2.負(fù)責(zé)組織報(bào)廢件物品的鑒定工作，審核報(bào)廢申請(qǐng)，辦理報(bào)廢審批手續(xù)。3.負(fù)責(zé)報(bào)廢件物品的處理工作，包括出售、報(bào)廢回收、捐贈(zèng)等，并監(jiān)督處理過程。4.建立報(bào)廢件物品管理臺(tái)賬，定期對(duì)報(bào)廢件物品的數(shù)量、價(jià)值、處理情況等進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核報(bào)廢件物品的賬面價(jià)值，辦理賬務(wù)核銷手續(xù)。2.對(duì)報(bào)廢件物品處理收入進(jìn)行核算和管理，確保資金及時(shí)足額入賬。3.配合資產(chǎn)管理部門進(jìn)行報(bào)廢件物品管理的監(jiān)督檢查工作，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。（四）采購部門1.在采購新件物品時(shí)，充分考慮可替代性和兼容性，減少不必要的報(bào)廢。2.對(duì)于因采購原因?qū)е碌膱?bào)廢件物品，負(fù)責(zé)查明原因，落實(shí)責(zé)任，并采取相應(yīng)的改進(jìn)措施。（五）審計(jì)部門1.對(duì)報(bào)廢件物品的管理和處理情況進(jìn)行定期審計(jì)監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況和處理流程的合規(guī)性。2.對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出審計(jì)意見和建議，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改，對(duì)違規(guī)行為依法依規(guī)追究責(zé)任。六、獎(jiǎng)懲措施（一）獎(jiǎng)勵(lì)1.對(duì)在報(bào)廢件物品管理工作中表現(xiàn)突出的部門或個(gè)人，如嚴(yán)格執(zhí)行制度、積極提出合理化建議、有效降低報(bào)廢率等，公司將給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。2.獎(jiǎng)勵(lì)方式包括但不限于頒發(fā)榮譽(yù)證書、獎(jiǎng)金、晉升機(jī)會(huì)等，以激勵(lì)員工積極參與報(bào)廢件物品管理工作，提高管理水平。（二）懲罰1.對(duì)于違反本制度規(guī)定，擅自處理報(bào)廢件物品、虛報(bào)報(bào)廢信息、造成公司資產(chǎn)損失的部門或個(gè)人，公司將視情節(jié)輕重給予批評(píng)教育、警告、罰款、降職、撤職等處罰。2.對(duì)于因管理不善導(dǎo)致報(bào)廢件物品丟失、損壞、被盜等情況的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)照價(jià)賠償，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)