上市公司擔保管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范本公司的擔保行為，加強擔保業(yè)務管理，有效控制擔保風險，保障公司資產安全，根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國民法典》等法律法規(guī)以及本公司章程的規(guī)定，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及公司控股子公司為他人提供擔保以及公司及公司控股子公司對外提供反擔保的行為。（三）基本原則1.合法性原則：公司的擔保行為必須符合國家法律法規(guī)和本公司章程的規(guī)定。2.審慎性原則：公司在決定提供擔保前，應充分評估被擔保對象的經營狀況、財務狀況、信用狀況以及擔保事項的風險程度，審慎做出決策。3.平等互利原則：公司提供擔保應遵循平等互利的原則，保障公司自身合法權益不受損害。4.統(tǒng)一管理原則：公司的擔保業(yè)務實行統(tǒng)一管理，由公司指定的部門負責擔保業(yè)務的受理、審查、審批等工作。二、擔保的受理與調查（一）擔保申請的提出1.公司及公司控股子公司以外的其他單位或個人向公司提出擔保申請時，應向公司提交書面申請，申請內容應包括但不限于被擔保對象的基本情況、擔保事項的具體內容、擔保金額、擔保期限、反擔保措施等。2.公司內部各部門因業(yè)務需要申請公司提供擔保的，應向公司指定的擔保業(yè)務管理部門提交書面申請，并按照本制度的規(guī)定提供相關資料。（二）擔保業(yè)務管理部門的受理公司指定[具體部門名稱]為擔保業(yè)務管理部門，負責擔保業(yè)務的受理、審查、審批等工作。擔保業(yè)務管理部門收到擔保申請后，應進行以下工作：1.對擔保申請進行登記，記錄申請時間、申請單位或個人、被擔保對象、擔保事項、擔保金額、擔保期限等信息。2.要求申請人提供與擔保事項相關的資料，包括但不限于被擔保對象的營業(yè)執(zhí)照副本復印件、公司章程、財務報表、審計報告、貸款卡信息、擔保合同草案等。3.對申請人提供的資料進行初步審查，核實資料的真實性、完整性和合法性。（三）擔保調查擔保業(yè)務管理部門在受理擔保申請后，應組織對被擔保對象進行調查，調查內容包括但不限于：1.被擔保對象的基本情況，包括注冊地址、經營范圍、法定代表人、注冊資本、股權結構等。2.被擔保對象的經營狀況，包括近年度的營業(yè)收入、利潤、資產負債率、現(xiàn)金流等情況。3.被擔保對象的財務狀況，包括近年度的資產負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財務報表，以及會計師事務所出具的審計報告。4.被擔保對象的信用狀況，包括在中國人民銀行征信系統(tǒng)的信用記錄、在金融機構的貸款情況、是否存在逾期還款等不良信用記錄。5.擔保事項的合法性、合規(guī)性，包括擔保事項是否符合國家法律法規(guī)和本公司章程的規(guī)定，是否履行了必要的內部審批程序等。6.反擔保措施的可行性，包括反擔保物的所有權歸屬、價值評估、變現(xiàn)能力等情況。擔保業(yè)務管理部門應在調查結束后撰寫擔保調查報告，報告內容應包括調查情況、風險評估、擔保建議等，并提交給公司管理層和董事會審議。三、擔保的審查與審批（一）擔保審查公司管理層和董事會在收到擔保調查報告后，應組織相關部門和人員對擔保事項進行審查，審查內容包括但不限于：1.擔保事項是否符合公司的經營戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃。2.被擔保對象的經營狀況、財務狀況、信用狀況是否良好，是否具備償還債務的能力。3.擔保金額、擔保期限、擔保方式等是否合理，是否符合公司的利益。4.反擔保措施是否有效、可行，是否能夠保障公司的利益。5.擔保事項是否履行了必要的內部審批程序，相關資料是否真實、完整、合法。（二）擔保審批1.公司對外提供擔保的，應按照本公司章程的規(guī)定提交董事會或股東大會審議批準。2.公司控股子公司對外提供擔保的，應按照子公司章程的規(guī)定提交子公司董事會或股東會審議批準，并報公司備案。3.董事會或股東大會在審議擔保事項時，應充分聽取公司管理層、法律顧問、財務顧問等相關人員的意見，對擔保事項進行認真審議和表決。4.董事會或股東大會審議通過擔保事項后，應形成決議文件，并由出席會議的董事或股東簽字確認。四、擔保合同的簽訂與履行（一）擔保合同的簽訂1.公司在收到董事會或股東大會關于擔保事項的決議文件后，應與被擔保對象簽訂擔保合同。擔保合同應明確約定擔保金額、擔保期限、擔保方式、雙方的權利義務、違約責任、爭議解決方式等條款。2.擔保合同簽訂前，公司應將擔保合同草案提交給公司法律顧問進行審查，確保擔保合同的合法性、合規(guī)性和有效性。3.擔保合同簽訂后，公司應按照合同約定履行擔保義務，及時向被擔保對象提供擔保支持。（二）擔保合同的履行1.公司應指定專人負責擔保合同的履行跟蹤，及時了解被擔保對象的經營狀況、財務狀況、信用狀況等變化情況，以及擔保事項的進展情況。2.如發(fā)現(xiàn)被擔保對象出現(xiàn)經營困難、財務狀況惡化、信用狀況下降等可能影響公司擔保權益的情況，公司應及時采取措施，要求被擔保對象提供反擔保措施或提前償還債務，以保障公司的利益。3.在擔保期限內，如發(fā)生擔保合同約定的擔保事項，公司應按照合同約定履行擔保責任，及時向債權人支付擔保款項。4.公司履行擔保責任后，有權向被擔保對象追償，要求被擔保對象償還公司代為支付的擔保款項以及因此產生的利息、違約金、賠償金等費用。五、反擔保措施（一）反擔保的形式公司在提供擔保時，應要求被擔保對象提供反擔保措施，反擔保措施可以采取以下形式：1.保證反擔保：由被擔保對象以外的第三人提供連帶責任保證。2.抵押反擔保：以被擔保對象或第三人的合法財產提供抵押。3.質押反擔保：以被擔保對象或第三人的合法財產提供質押。4.其他合法有效的反擔保形式。（二）反擔保措施的評估與落實1.公司在要求被擔保對象提供反擔保措施時，應組織對反擔保措施進行評估，評估內容包括但不限于反擔保物的所有權歸屬、價值評估、變現(xiàn)能力等情況。2.如反擔保措施為保證反擔保，公司應要求保證人提供營業(yè)執(zhí)照副本復印件、公司章程、財務報表、審計報告、貸款卡信息、保證合同草案等資料，并對保證人的經營狀況、財務狀況、信用狀況等進行調查評估。3.如反擔保措施為抵押反擔?；蛸|押反擔保，公司應要求抵押人或出質人辦理相關的抵押登記或質押登記手續(xù)，確保公司的擔保權益得到有效保障。4.公司應在擔保合同中明確約定反擔保措施的具體內容、履行方式、違約責任等條款，確保反擔保措施的有效性和可操作性。六、擔保的風險管理與監(jiān)控（一）擔保風險的識別與評估1.公司應建立擔保風險識別與評估機制，定期對擔保業(yè)務進行風險識別與評估，及時發(fā)現(xiàn)和預警擔保風險。2.擔保風險識別與評估應考慮以下因素：被擔保對象的經營狀況、財務狀況、信用狀況、市場環(huán)境、行業(yè)競爭等情況，以及擔保事項的合法性、合規(guī)性、擔保金額、擔保期限、擔保方式等因素。3.公司應根據擔保風險識別與評估的結果，制定相應的風險應對措施，降低擔保風險。（二）擔保業(yè)務的監(jiān)控1.公司應建立擔保業(yè)務監(jiān)控機制，定期對擔保業(yè)務進行監(jiān)控，及時掌握擔保事項的進展情況和被擔保對象的經營狀況、財務狀況、信用狀況等變化情況。2.擔保業(yè)務監(jiān)控應包括以下內容：擔保合同的履行情況、被擔保對象的經營狀況、財務狀況、信用狀況等變化情況、反擔保措施的落實情況、擔保業(yè)務的風險狀況等。3.公司應定期向董事會或股東大會報告擔保業(yè)務的監(jiān)控情況，及時披露擔保業(yè)務的風險信息，保障公司股東和投資者的知情權。（三）擔保風險的處置1.如發(fā)現(xiàn)擔保業(yè)務存在風險，公司應及時采取措施進行處置，降低擔保風險。處置措施可以包括但不限于要求被擔保對象提供反擔保措施、提前償還債務、行使追償權等。2.如擔保風險可能導致公司重大損失，公司應及時向董事會或股東大會報告，并按照相關法律法規(guī)和本公司章程的規(guī)定進行處理。七、信息披露（一）信息披露的原則公司應按照相關法律法規(guī)和本公司章程的規(guī)定，及時、準確、完整地披露擔保業(yè)務的相關信息，保障公司股東和投資者的知情權。（二）信息披露的內容公司應在定期報告和臨時報告中披露擔保業(yè)務的相關信息，披露內容應包括但不限于：1.擔保業(yè)務的基本情況，包括擔保金額、擔保期限、擔保方式、被擔保對象等。2.被擔保對象的經營狀況、財務狀況、信用狀況等情況。3.擔保事項的風險狀況及公司采取的風險應對措施。4.反擔保措施的具體內容及落實情況。5.擔保業(yè)務對公司財務狀況和經營成果的影響。（三）信息披露的方式公司應通過指定的信息披露媒體和公司網站等渠道披露擔保業(yè)務的相關信息。八、責任追究（一）責任追究的原則公司應建立健全擔保業(yè)務責任追究制度，對在擔保業(yè)務中違反法律法規(guī)、本公司章程或本制度規(guī)定，給公司造成損失的單位和個人，依法追究其責任。（二）責任追究的情形1.在擔保業(yè)務受理、調查、審查、審批等過程中，未按照本制度規(guī)定履行職責，導致?lián)Q策失誤或擔保風險失控的。2.在擔保合同簽訂、履行過程中，未按照合同約定履行職責，導致公司擔保權益受損的。3.擅自變更擔保合同條款或擅自解除擔保合同，給公司造成損失的。4.未按照本制度規(guī)定對反擔保措施進行評估和落實，導致反擔保措施無效，給公司造成損失的。5.在擔保業(yè)務監(jiān)控過程中，未及時發(fā)現(xiàn)和報告擔保風險，導致?lián)ｏL險擴大，給公司造成損失的。6.其他違反法律法規(guī)、本公司章程或本制度規(guī)定，給公司造成損失的行為。