學(xué)校差旅費管理制度總則1.目的為了加強學(xué)校差旅費管理，規(guī)范差旅費支出，確保學(xué)校各項工作的順利開展，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及財務(wù)制度，結(jié)合學(xué)校實際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于學(xué)校全體教職工因公務(wù)出差所發(fā)生的差旅費支出。3.基本原則差旅費必須用于與學(xué)校公務(wù)相關(guān)的活動，嚴格控制出差人數(shù)和天數(shù)，杜絕無實質(zhì)意義的出差。差旅費支出應(yīng)遵循勤儉節(jié)約、務(wù)實高效的原則，嚴格執(zhí)行規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)，不得超標(biāo)準(zhǔn)報銷。差旅費報銷應(yīng)嚴格按照規(guī)定的審批流程進行，確保報銷憑證真實、合法、有效。出差審批1.出差申請教職工因公務(wù)需要出差，應(yīng)提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、目的地、預(yù)計出差時間、人數(shù)等信息。2.審批流程《出差申請表》由所在部門負責(zé)人審核簽字，確認出差必要性和合理性。部門負責(zé)人審核通過后，報分管校領(lǐng)導(dǎo)審批。分管校領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，申請表交學(xué)校辦公室備案。3.特殊情況處理因特殊緊急情況無法提前申請的，出差人員應(yīng)在出差返回后及時補辦審批手續(xù)。城市間交通費1.乘坐交通工具規(guī)定飛機：出差人員應(yīng)根據(jù)工作需要和經(jīng)濟合理性選擇乘坐飛機的艙位。乘坐飛機經(jīng)濟艙的，憑有效票據(jù)報銷；乘坐飛機頭等艙、公務(wù)艙的，需經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則只能按經(jīng)濟艙標(biāo)準(zhǔn)報銷。火車：優(yōu)先選擇乘坐火車硬座、硬臥，如因工作需要乘坐軟臥的，需經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。輪船：根據(jù)實際情況選擇相應(yīng)艙位，憑有效票據(jù)報銷。長途汽車：乘坐長途汽車應(yīng)選擇正規(guī)客運公司，憑有效票據(jù)報銷。2.票價規(guī)定乘坐飛機、火車、輪船等交通工具，票價按照實際購買價格報銷，但不得超過規(guī)定的票價上限。因特殊原因需要乘坐其他交通工具的，需經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，其票價按照合理標(biāo)準(zhǔn)報銷。3.訂票及退票規(guī)定訂票：出差人員應(yīng)通過正規(guī)渠道訂票，訂票費用憑有效票據(jù)報銷。退票：因特殊原因需要退票的，退票手續(xù)費由出差人員自理。如因?qū)W校原因退票的，退票手續(xù)費由學(xué)校承擔(dān)。住宿費1.住宿標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)出差目的地的不同，分為不同的住宿標(biāo)準(zhǔn)檔次。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：[一線城市名稱1]：[標(biāo)準(zhǔn)金額1]元/人/天[一線城市名稱2]：[標(biāo)準(zhǔn)金額2]元/人/天[二線城市名稱1]：[標(biāo)準(zhǔn)金額3]元/人/天[二線城市名稱2]：[標(biāo)準(zhǔn)金額4]元/人/天……兩人及以上同行的，應(yīng)根據(jù)實際情況安排合住，按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)報銷住宿費。如因工作需要單人住宿的，需經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可按雙倍標(biāo)準(zhǔn)報銷住宿費。2.住宿發(fā)票要求住宿費發(fā)票必須為出差地正規(guī)酒店開具的發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)詳細注明住宿日期、房間號、單價、總價等信息。發(fā)票應(yīng)加蓋酒店發(fā)票專用章，否則不予報銷?；锸逞a助費1.補助標(biāo)準(zhǔn)伙食補助費按照出差自然（日歷）天數(shù)計算，標(biāo)準(zhǔn)如下：[一類地區(qū)名稱]：[標(biāo)準(zhǔn)金額5]元/人/天[二類地區(qū)名稱]：[標(biāo)準(zhǔn)金額6]元/人/天……2.發(fā)放方式伙食補助費實行包干制，按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)隨差旅費報銷一并發(fā)放，不再另行報銷餐飲費用。市內(nèi)交通費1.補助標(biāo)準(zhǔn)市內(nèi)交通費按照出差自然（日歷）天數(shù)計算，標(biāo)準(zhǔn)如下：[一線城市名稱1]：[標(biāo)準(zhǔn)金額7]元/人/天[一線城市名稱2]：[標(biāo)準(zhǔn)金額8]元/人/天[二線城市名稱1]：[標(biāo)準(zhǔn)金額9]元/人/天[二線城市名稱2]：[標(biāo)準(zhǔn)金額10]元/人/天……2.發(fā)放方式市內(nèi)交通費實行包干制，按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)隨差旅費報銷一并發(fā)放，不再另行報銷市內(nèi)交通費用。如因工作需要發(fā)生的特殊市內(nèi)交通費用，需經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，憑有效票據(jù)實報實銷。報銷憑證要求1.發(fā)票要求所有報銷憑證必須是合法、有效的發(fā)票或財政票據(jù)。發(fā)票應(yīng)清晰、完整，不得涂改、挖補。發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與出差事由相符，包括日期、內(nèi)容、金額等。對于不符合規(guī)定的發(fā)票，財務(wù)部門有權(quán)不予報銷。2.其他憑證要求除發(fā)票外，報銷還需提供出差審批表、車票、機票、住宿發(fā)票等相關(guān)憑證。憑證應(yīng)按順序粘貼整齊，便于審核。對于多人一起出差的情況，應(yīng)分別填寫報銷憑證，并注明共同出差人員姓名。報銷流程1.整理憑證出差人員返回學(xué)校后，應(yīng)及時整理出差期間的各項報銷憑證，確保憑證真實、合法、有效。2.填寫報銷單出差人員按照學(xué)校統(tǒng)一格式填寫《差旅費報銷單》，詳細注明出差事由、起止日期、目的地、交通工具、住宿費、伙食補助費、市內(nèi)交通費等信息，并簽字確認。3.部門審核所在部門負責(zé)人對報銷單進行審核，核實出差事由的真實性和合理性，審核通過后簽字蓋章。4.財務(wù)審核財務(wù)部門對報銷單及相關(guān)憑證進行審核，重點審核票據(jù)的合法性、合規(guī)性以及報銷金額是否符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。審核無誤后簽字蓋章。5.領(lǐng)導(dǎo)審批報銷單經(jīng)財務(wù)審核通過后，報分管校領(lǐng)導(dǎo)審批。分管校領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)學(xué)校財務(wù)制度和相關(guān)規(guī)定進行審批，審批通過后簽字。6.報銷支付財務(wù)部門根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)審批后的報銷單，按照學(xué)校財務(wù)支付流程進行報銷支付。報銷款項原則上通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付給出差人員。監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督學(xué)校財務(wù)部門負責(zé)對差旅費報銷情況進行日常監(jiān)督檢查，定期對差旅費支出進行統(tǒng)計分析，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。2.審計監(jiān)督學(xué)校審計部門負責(zé)對差旅費管理情況進行審計監(jiān)督，定期開展專項審計，檢查差旅費制度的執(zhí)行情況，對違規(guī)行為進行嚴肅處理。3.違規(guī)處理對于違反本制度規(guī)定的行為，學(xué)校將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理：對于虛報、冒領(lǐng)差旅費的，責(zé)令其退還違規(guī)所得，并給予警告處分；情節(jié)嚴重的，給予記過以上處分。對于因工作失誤導(dǎo)致差旅費報銷錯誤的，責(zé)令其及時糾正；造成經(jīng)濟損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。對于違反差旅費審批流程的，責(zé)令其補辦手續(xù)；拒不改正的，給予批評教育，并視