東莞差旅費(fèi)用管理制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司差旅費(fèi)用管理，規(guī)范差旅行為，保證出差人員工作的需要，節(jié)約費(fèi)用開支，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工因工作需要到東莞地區(qū)及其他地區(qū)出差的情況。（三）原則1.預(yù)算控制原則：出差費(fèi)用應(yīng)嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍內(nèi)，不得超支。2.合規(guī)性原則：差旅費(fèi)用報銷應(yīng)符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。3.真實性原則：出差人員應(yīng)如實提供差旅相關(guān)票據(jù)，確保費(fèi)用支出的真實性。二、差旅審批（一）出差申請員工因工作需要出差，需提前填寫《出差申請表》，詳細(xì)注明出差事由、目的地、預(yù)計出差時間、人數(shù)等信息。（二）審批流程1.部門負(fù)責(zé)人對本部門員工的出差申請進(jìn)行審核，重點審核出差必要性、時間合理性等，簽署意見后提交給分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)工作安排和實際情況進(jìn)行審批，對于涉及大額費(fèi)用或重要項目的出差申請，可能需提交公司高層領(lǐng)導(dǎo)審批。3.經(jīng)審批通過的《出差申請表》交至行政部門備案，作為出差安排和費(fèi)用報銷的依據(jù)。三、交通費(fèi)用（一）交通工具選擇及標(biāo)準(zhǔn)1.飛機(jī)：因工作需要且路途較遠(yuǎn)的，經(jīng)審批可乘坐飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙。乘坐飛機(jī)的，需提供機(jī)票行程單及登機(jī)牌作為報銷憑證。2.火車：優(yōu)先選擇高鐵二等座、動車二等座、火車硬座。因工作需要且路途較遠(yuǎn)或時間緊急的，可乘坐高鐵一等座、動車一等座、火車硬臥，但需額外說明原因并經(jīng)審批同意。乘坐火車的，需提供車票作為報銷憑證。3.長途汽車：在不影響工作的前提下，優(yōu)先選擇長途汽車出行，以節(jié)約費(fèi)用。乘坐長途汽車的，需提供車票及相關(guān)乘車證明作為報銷憑證。4.市內(nèi)交通：在東莞市區(qū)內(nèi)，一般應(yīng)乘坐公共交通工具出行。如因工作需要乘坐出租車的，需注明事由并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意。市內(nèi)交通費(fèi)用憑有效發(fā)票報銷，發(fā)票應(yīng)注明日期、起止地點、金額等信息。（二）交通補(bǔ)貼1.對于不乘坐公司安排交通工具出差的員工，給予一定的交通補(bǔ)貼。補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)不同地區(qū)和出差時間確定，具體如下：東莞市內(nèi)出差，每天補(bǔ)貼[X]元。廣東省內(nèi)其他地區(qū)出差，每天補(bǔ)貼[X]元。廣東省外地區(qū)出差，每天補(bǔ)貼[X]元。2.出差期間如有乘坐公司安排交通工具的情況，不再享受交通補(bǔ)貼。四、住宿費(fèi)用（一）住宿標(biāo)準(zhǔn)1.住宿標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)不同職級和出差地區(qū)劃分，具體如下：高層管理人員：在東莞市區(qū)及其他地區(qū)出差，可根據(jù)實際情況選擇四星級及以上酒店或相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的住宿場所，住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每天[X]元。中層管理人員：在東莞市區(qū)出差，住宿標(biāo)準(zhǔn)為每天[X]元；在廣東省內(nèi)其他地區(qū)出差，住宿標(biāo)準(zhǔn)為每天[X]元；在廣東省外地區(qū)出差，住宿標(biāo)準(zhǔn)為每天[X]元?；鶎訂T工：在東莞市區(qū)出差，住宿標(biāo)準(zhǔn)為每天[X]元；在廣東省內(nèi)其他地區(qū)出差，住宿標(biāo)準(zhǔn)為每天[X]元；在廣東省外地區(qū)出差，住宿標(biāo)準(zhǔn)為每天[X]元。2.兩人（同性）以上一同出差的，應(yīng)根據(jù)職級標(biāo)準(zhǔn)合住一間房，如因特殊情況需單獨(dú)住宿的，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并按實際產(chǎn)生的住宿費(fèi)報銷，但不得超過相應(yīng)職級單人住宿標(biāo)準(zhǔn)的兩倍。（二）住宿發(fā)票要求1.住宿費(fèi)用報銷應(yīng)提供正規(guī)的酒店發(fā)票，發(fā)票應(yīng)注明酒店名稱、住宿日期、房費(fèi)金額等信息。2.發(fā)票開具日期應(yīng)與實際住宿日期相符，不得提前或滯后開具。五、餐飲費(fèi)用（一）餐飲補(bǔ)貼1.給予出差員工餐飲補(bǔ)貼，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)不同地區(qū)和出差時間確定，具體如下：東莞市內(nèi)出差，每天補(bǔ)貼[X]元。廣東省內(nèi)其他地區(qū)出差，每天補(bǔ)貼[X]元。廣東省外地區(qū)出差，每天補(bǔ)貼[X]元。2.出差期間如有公司安排就餐或招待客戶等情況，應(yīng)扣除相應(yīng)天數(shù)的餐飲補(bǔ)貼。（二）招待費(fèi)管理1.因工作需要招待客戶的，需提前填寫《招待費(fèi)用申請表》，詳細(xì)注明招待對象、事由、預(yù)計費(fèi)用等信息。2.招待費(fèi)用申請表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可安排招待。3.招待費(fèi)用應(yīng)嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍內(nèi)，不得超支。招待費(fèi)用報銷時，需提供正規(guī)發(fā)票、消費(fèi)清單及招待事由說明等憑證。4.嚴(yán)禁以招待為名進(jìn)行私人宴請或變相消費(fèi)。六、其他費(fèi)用（一）通訊費(fèi)用1.員工出差期間因工作需要使用個人手機(jī)進(jìn)行通訊的，可按照以下標(biāo)準(zhǔn)報銷通訊費(fèi)用：出差時間在[X]天以內(nèi)（含[X]天）的，補(bǔ)貼[X]元。出差時間超過[X]天的，超出部分每天補(bǔ)貼[X]元。2.員工需提供出差期間的通訊費(fèi)用發(fā)票作為報銷憑證，發(fā)票金額應(yīng)與補(bǔ)貼金額相符或接近。（二）雜費(fèi)1.出差期間因工作需要發(fā)生的復(fù)印費(fèi)、打印費(fèi)、郵寄費(fèi)等雜費(fèi)，憑有效發(fā)票報銷。2.雜費(fèi)報銷金額應(yīng)合理，不得虛增費(fèi)用。七、費(fèi)用報銷（一）報銷憑證要求1.出差人員應(yīng)在出差結(jié)束后[X]個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)，填寫《差旅費(fèi)報銷單》，并將相關(guān)票據(jù)粘貼整齊。2.報銷票據(jù)必須是正規(guī)發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)真實、完整，不得涂改、偽造。3.除發(fā)票外，還需提供出差審批表、機(jī)票行程單、登機(jī)牌、車票、住宿發(fā)票、餐飲發(fā)票、通訊發(fā)票等相關(guān)憑證。（二）報銷流程1.出差人員將填寫完整的《差旅費(fèi)報銷單》及相關(guān)憑證提交給所在部門負(fù)責(zé)人審核。2.部門負(fù)責(zé)人重點審核出差事由的真實性、費(fèi)用的合理性及票據(jù)的合規(guī)性，簽署審核意見后提交給財務(wù)部門。3.財務(wù)部門對報銷憑證進(jìn)行審核，核對金額、票據(jù)等信息，對于不符合規(guī)定的報銷申請，予以退回并說明原因。4.經(jīng)財務(wù)部門審核通過的報銷申請，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。5.公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，財務(wù)部門予以報銷付款。八、監(jiān)督與檢查（一）定期審計公司財務(wù)部門定期對出差費(fèi)用進(jìn)行審計，檢查報銷憑證的真實性、合規(guī)性，以及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行情況。（二）違規(guī)處理1.對于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)報銷行為，如虛報、多報費(fèi)用等，責(zé)令出差人員退回違規(guī)報銷金額，并視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分。2.對于因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，出差人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。3.對于多次違規(guī)的員工，公司將考慮采取進(jìn)