企業(yè)資信調(diào)查管理制度一、總則（一）目的為全面了解合作企業(yè)的資信狀況，有效防范經(jīng)營風(fēng)險，保障公司的合法權(quán)益，特制定本企業(yè)資信調(diào)查管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司與各類合作企業(yè)開展業(yè)務(wù)往來前進(jìn)行的資信調(diào)查活動，包括但不限于供應(yīng)商、經(jīng)銷商、合作伙伴、投資對象等。（三）基本原則1.全面性原則：對合作企業(yè)的資信調(diào)查應(yīng)涵蓋其基本信息、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等各個方面，確保信息全面、準(zhǔn)確。2.客觀性原則：調(diào)查過程應(yīng)遵循客觀事實(shí)，收集真實(shí)、可靠的資料，避免主觀臆斷和片面評價。3.保密性原則：參與資信調(diào)查的人員應(yīng)對所獲取的企業(yè)信息嚴(yán)格保密，不得泄露給無關(guān)人員，確保企業(yè)商業(yè)秘密安全。4.動態(tài)跟蹤原則：對合作企業(yè)的資信狀況進(jìn)行動態(tài)跟蹤，及時掌握其變化情況，以便調(diào)整合作策略。二、資信調(diào)查的內(nèi)容（一）基本信息1.企業(yè)注冊登記情況：包括企業(yè)名稱、法定代表人、注冊資本、經(jīng)營范圍、注冊地址、成立時間等。2.股東及股權(quán)結(jié)構(gòu)：了解企業(yè)的股東構(gòu)成、持股比例及股權(quán)變更情況。3.企業(yè)組織架構(gòu)：掌握企業(yè)的內(nèi)部管理架構(gòu)，如董事會、監(jiān)事會組成等。4.聯(lián)系方式：獲取企業(yè)的聯(lián)系電話、傳真、電子郵箱、網(wǎng)址等，確保溝通順暢。（二）經(jīng)營狀況1.主營業(yè)務(wù)及市場份額：了解企業(yè)的主要產(chǎn)品或服務(wù)、市場定位、市場占有率等情況，評估其在行業(yè)中的競爭力。2.經(jīng)營業(yè)績：分析企業(yè)過去幾年的營業(yè)收入、利潤、資產(chǎn)規(guī)模等經(jīng)營數(shù)據(jù)，判斷其經(jīng)營的穩(wěn)定性和增長趨勢。3.客戶群體：掌握企業(yè)的主要客戶類型、客戶分布及客戶忠誠度等信息。4.生產(chǎn)運(yùn)營情況：考察企業(yè)的生產(chǎn)設(shè)備、生產(chǎn)能力、原材料供應(yīng)、物流配送等環(huán)節(jié)的運(yùn)作情況。（三）財(cái)務(wù)狀況1.資產(chǎn)負(fù)債情況：分析企業(yè)的資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、資產(chǎn)負(fù)債率等指標(biāo)，評估其償債能力。2.盈利能力：關(guān)注企業(yè)的毛利率、凈利率、凈資產(chǎn)收益率等盈利能力指標(biāo)，判斷其盈利水平。3.現(xiàn)金流狀況：了解企業(yè)的經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量情況，評估其資金流動性。4.財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)情況：查看企業(yè)近年度的財(cái)務(wù)報(bào)表是否經(jīng)過審計(jì)，審計(jì)意見類型如何。（四）信用記錄1.銀行貸款記錄：查詢企業(yè)在各銀行的貸款情況，包括貸款金額、貸款期限、還款記錄等，了解其銀行信用狀況。2.稅務(wù)繳納記錄：核實(shí)企業(yè)是否按時足額繳納稅款，有無欠稅、偷稅、漏稅等不良記錄。3.合同履行情況：調(diào)查企業(yè)在以往業(yè)務(wù)合作中是否能夠按照合同約定履行義務(wù)，有無違約行為。4.涉訴情況：查詢企業(yè)是否存在未了結(jié)的訴訟案件，案件性質(zhì)、涉案金額及進(jìn)展情況如何。三、資信調(diào)查的流程（一）發(fā)起申請1.公司各業(yè)務(wù)部門在與合作企業(yè)開展業(yè)務(wù)往來前，如需進(jìn)行資信調(diào)查，應(yīng)填寫《資信調(diào)查申請表》，詳細(xì)說明調(diào)查對象、調(diào)查原因、調(diào)查內(nèi)容及預(yù)計(jì)調(diào)查時間等信息。2.《資信調(diào)查申請表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交至公司資信調(diào)查管理部門。（二）受理審核1.資信調(diào)查管理部門收到《資信調(diào)查申請表》后，對申請內(nèi)容進(jìn)行審核。審核要點(diǎn)包括申請理由是否充分、調(diào)查內(nèi)容是否必要、預(yù)計(jì)調(diào)查時間是否合理等。2.如審核通過，資信調(diào)查管理部門確定資信調(diào)查的具體負(fù)責(zé)人，并安排調(diào)查工作；如審核不通過，應(yīng)及時與申請部門溝通，說明原因，退回申請表。（三）調(diào)查實(shí)施1.資信調(diào)查負(fù)責(zé)人根據(jù)審核確定的調(diào)查內(nèi)容，通過多種渠道收集合作企業(yè)的相關(guān)信息。公開信息查詢：利用國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、工商登記檔案查詢平臺、稅務(wù)部門網(wǎng)站、法院裁判文書網(wǎng)等公開渠道，獲取企業(yè)的基本信息、信用記錄、涉訴情況等。實(shí)地考察：如有必要，對合作企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考察，了解其經(jīng)營場所、生產(chǎn)設(shè)備、人員狀況等實(shí)際情況。問卷調(diào)查與訪談：設(shè)計(jì)問卷向合作企業(yè)的客戶、供應(yīng)商、員工等相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查，或直接與相關(guān)人員進(jìn)行訪談，獲取第一手信息。第三方機(jī)構(gòu)調(diào)查：對于重要或復(fù)雜的資信調(diào)查項(xiàng)目，可委托專業(yè)的資信調(diào)查機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查，獲取更全面、深入的調(diào)查結(jié)果。2.在調(diào)查過程中，資信調(diào)查負(fù)責(zé)人應(yīng)詳細(xì)記錄調(diào)查情況，收集相關(guān)證據(jù)資料，并對所獲取的信息進(jìn)行整理和分析。（四）報(bào)告撰寫1.資信調(diào)查負(fù)責(zé)人根據(jù)調(diào)查結(jié)果，撰寫《資信調(diào)查報(bào)告》。報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括引言、調(diào)查目的、調(diào)查方法、調(diào)查結(jié)果、綜合評價及建議等部分。2.在報(bào)告中，應(yīng)對合作企業(yè)的資信狀況進(jìn)行客觀、準(zhǔn)確的描述和分析，明確指出其優(yōu)勢和風(fēng)險點(diǎn)，并提出相應(yīng)的合作建議。3.《資信調(diào)查報(bào)告》應(yīng)附相關(guān)證據(jù)資料，如企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、財(cái)務(wù)報(bào)表、信用報(bào)告、實(shí)地考察照片等，確保報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、可靠。（五）審核審批1.《資信調(diào)查報(bào)告》撰寫完成后，首先提交至資信調(diào)查管理部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括報(bào)告內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確，分析評價是否客觀、合理，建議是否具有針對性和可操作性等。2.資信調(diào)查管理部門負(fù)責(zé)人審核通過后，將報(bào)告提交至公司分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)報(bào)告內(nèi)容及公司業(yè)務(wù)情況，做出最終審批意見。3.如報(bào)告審核或?qū)徟赐ㄟ^，資信調(diào)查負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)反饋意見進(jìn)行修改完善，直至報(bào)告通過審核審批。（六）結(jié)果反饋與存檔1.資信調(diào)查管理部門將審核審批通過的《資信調(diào)查報(bào)告》反饋給申請部門，并根據(jù)公司決策提供相應(yīng)的支持和參考。2.同時，將《資信調(diào)查報(bào)告》及相關(guān)資料進(jìn)行整理歸檔，建立企業(yè)資信檔案，以便日后查閱和跟蹤。四、資信調(diào)查的方法（一）網(wǎng)絡(luò)查詢1.通過國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)查詢企業(yè)的注冊登記、行政處罰、列入經(jīng)營異常名錄等信息。2.利用工商登記檔案查詢平臺獲取企業(yè)更詳細(xì)的注冊登記檔案資料，包括公司章程、股東決議、變更記錄等。3.在稅務(wù)部門網(wǎng)站查詢企業(yè)的納稅信用等級、欠稅情況等稅務(wù)信息。4.借助法院裁判文書網(wǎng)查詢企業(yè)的涉訴案件及裁判結(jié)果。（二）實(shí)地考察1.實(shí)地考察合作企業(yè)的經(jīng)營場所，觀察其辦公環(huán)境、生產(chǎn)設(shè)施、倉儲物流等情況，判斷企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營狀況。2.與企業(yè)負(fù)責(zé)人、管理人員、員工等進(jìn)行交流，了解企業(yè)的運(yùn)營管理、企業(yè)文化、團(tuán)隊(duì)穩(wěn)定性等方面的情況。3.查看企業(yè)的產(chǎn)品或服務(wù)展示，了解其質(zhì)量、特色及市場競爭力。（三）問卷調(diào)查與訪談1.設(shè)計(jì)針對合作企業(yè)客戶、供應(yīng)商、員工等不同群體的問卷，了解企業(yè)在商業(yè)信譽(yù)、合同履行、產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務(wù)等方面的表現(xiàn)。2.選擇一定數(shù)量的有代表性的客戶、供應(yīng)商、員工進(jìn)行訪談，深入了解他們與企業(yè)合作過程中的實(shí)際感受和評價。（四）第三方機(jī)構(gòu)調(diào)查1.對于一些重大合作項(xiàng)目或?qū)Y信狀況要求較高的合作企業(yè)，委托專業(yè)的資信調(diào)查機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面、深入的調(diào)查。2.專業(yè)資信調(diào)查機(jī)構(gòu)通常具有豐富的調(diào)查經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)的調(diào)查團(tuán)隊(duì)，能夠運(yùn)用多種調(diào)查手段，提供詳細(xì)、準(zhǔn)確的資信調(diào)查報(bào)告。五、資信調(diào)查結(jié)果的應(yīng)用（一）合作決策參考1.在與合作企業(yè)簽訂合作協(xié)議前，公司各業(yè)務(wù)部門應(yīng)參考資信調(diào)查結(jié)果，評估合作風(fēng)險，制定相應(yīng)的風(fēng)險防范措施。2.對于資信狀況良好的企業(yè)，可考慮給予更優(yōu)惠的合作條件，如延長付款期限、增加授信額度等；對于資信狀況存在風(fēng)險的企業(yè)，應(yīng)謹(jǐn)慎合作，或要求其提供額外的擔(dān)?；虿扇∑渌L(fēng)險控制措施。（二）動態(tài)監(jiān)控合作過程1.在與合作企業(yè)的合作過程中，持續(xù)關(guān)注其資信狀況的變化。如發(fā)現(xiàn)合作企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營狀況惡化、信用記錄不良等情況，應(yīng)及時采取措施，如暫停合作、要求提前還款、調(diào)整合作條款等，以降低公司的風(fēng)險。2.根據(jù)資信調(diào)查結(jié)果和合作過程中的實(shí)際情況，適時調(diào)整對合作企業(yè)的信用評級，為后續(xù)的合作決策提供依據(jù)。（三）內(nèi)部管理改進(jìn)1.資信調(diào)查管理部門定期對公司的資信調(diào)查工作進(jìn)行總結(jié)分析，評估調(diào)查方法的有效性和調(diào)查結(jié)果的準(zhǔn)確性。2.根據(jù)資信調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險點(diǎn)，提出改進(jìn)公司內(nèi)部管理的建議，如完善供應(yīng)商評估體系、加強(qiáng)合同管理、優(yōu)化信用政策等，不斷提升公司的風(fēng)險管理水平。六、資信調(diào)查的責(zé)任與監(jiān)督（一）調(diào)查人員責(zé)任1.資信調(diào)查人員應(yīng)嚴(yán)格遵守本制度的規(guī)定，認(rèn)真履行調(diào)查職責(zé)，確保調(diào)查工作的質(zhì)量和效率。2.對在調(diào)查過程中故意隱瞞、歪曲事實(shí)或泄露企業(yè)商業(yè)秘密的調(diào)查人員，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分，直至追究法律責(zé)任。（二）審核審批人員責(zé)任1.資信調(diào)查管理部門負(fù)責(zé)人和公司分管領(lǐng)導(dǎo)在審核審批《資信調(diào)查報(bào)告》時，應(yīng)認(rèn)真負(fù)責(zé)，嚴(yán)格把關(guān)，確保報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、客觀。2.如因?qū)徍藢徟粐?yán)導(dǎo)致錯誤決策或給公司造成損失的，審核審批人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。（三）監(jiān)督機(jī)制1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對資信調(diào)查工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，重點(diǎn)檢查調(diào)查流程是否