企業(yè)缺乏籌資管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司籌資行為，降低籌資風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效益，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司實(shí)際情況，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各子公司、分公司的籌資活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則：籌資活動(dòng)必須符合國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定，確?；I資行為合法合規(guī)。2.合理性原則：根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，合理確定籌資規(guī)模和籌資結(jié)構(gòu)，避免盲目籌資。3.成本效益原則：在籌資過(guò)程中，充分考慮籌資成本和籌資風(fēng)險(xiǎn)，選擇最優(yōu)籌資方案，降低籌資成本，提高籌資效益。4.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：對(duì)籌資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估和有效控制，確保公司籌資活動(dòng)的安全性和穩(wěn)定性。二、籌資決策管理（一）籌資決策機(jī)構(gòu)公司設(shè)立籌資決策委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)重大籌資事項(xiàng)進(jìn)行決策。籌資決策委員會(huì)由公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人等組成。（二）籌資決策程序1.提出籌資需求：各部門(mén)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，結(jié)合本部門(mén)業(yè)務(wù)需求，提出籌資需求，填寫(xiě)《籌資申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明籌資用途、金額、期限、籌資方式等內(nèi)容，并提交至財(cái)務(wù)部門(mén)。2.財(cái)務(wù)部門(mén)初審：財(cái)務(wù)部門(mén)收到《籌資申請(qǐng)表》后，對(duì)籌資需求進(jìn)行初步審核，包括籌資項(xiàng)目的可行性、資金需求的合理性、籌資成本的估算等。審核通過(guò)后，將《籌資申請(qǐng)表》及相關(guān)資料提交至籌資決策委員會(huì)。3.籌資決策委員會(huì)審議：籌資決策委員會(huì)對(duì)提交的籌資事項(xiàng)進(jìn)行審議，充分聽(tīng)取各方面的意見(jiàn)和建議，對(duì)籌資方案的合法性、合理性、可行性進(jìn)行全面評(píng)估。審議通過(guò)后，形成籌資決策意見(jiàn)。4.總經(jīng)理審批：總經(jīng)理根據(jù)籌資決策委員會(huì)的意見(jiàn)，對(duì)籌資事項(xiàng)進(jìn)行最終審批。審批通過(guò)后，方可實(shí)施籌資方案。（三）籌資方案制定1.籌資方式選擇：根據(jù)公司實(shí)際情況和籌資需求，綜合考慮籌資成本、籌資風(fēng)險(xiǎn)、籌資期限等因素，選擇合適的籌資方式，包括銀行借款、發(fā)行債券、股權(quán)融資等。2.籌資成本測(cè)算：對(duì)不同籌資方式的籌資成本進(jìn)行詳細(xì)測(cè)算，包括利息支出、手續(xù)費(fèi)、發(fā)行費(fèi)用等，為籌資決策提供依據(jù)。3.籌資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)籌資方案可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。4.籌資方案編制：根據(jù)籌資決策意見(jiàn)和籌資方式選擇、籌資成本測(cè)算、籌資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等情況，編制詳細(xì)的籌資方案，明確籌資金額、籌資期限、籌資方式、籌資成本、還款計(jì)劃等內(nèi)容。三、籌資執(zhí)行管理（一）籌資合同簽訂1.合同起草：根據(jù)籌資方案，由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)起草籌資合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)、籌資金額、籌資期限、利率、還款方式、違約責(zé)任等條款。2.合同審核：籌資合同起草完成后，提交至法務(wù)部門(mén)進(jìn)行審核，確保合同的合法性、合規(guī)性和完整性。法務(wù)部門(mén)審核通過(guò)后，將合同提交至總經(jīng)理審批。3.合同簽訂：總經(jīng)理審批通過(guò)后，由公司法定代表人或其授權(quán)代表與籌資方簽訂籌資合同。（二）籌資資金管理1.資金到賬管理：財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)跟蹤籌資資金的到賬情況，確?；I資資金按時(shí)足額到賬。資金到賬后，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，并將資金存入公司指定的銀行賬戶。2.資金使用管理：根據(jù)籌資方案確定的籌資用途，嚴(yán)格控制籌資資金的使用，確保資金?？顚Ｓ谩８鞑块T(mén)使用籌資資金時(shí)，需填寫(xiě)《資金使用申請(qǐng)表》，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部門(mén)審核、總經(jīng)理審批后，方可辦理資金支付手續(xù)。3.資金監(jiān)控：財(cái)務(wù)部門(mén)定期對(duì)籌資資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決資金使用過(guò)程中存在的問(wèn)題，確保資金使用安全、合規(guī)、有效。（三）籌資利息及費(fèi)用支付1.利息計(jì)算與支付：按照籌資合同約定的利率和計(jì)息方式，定期計(jì)算籌資利息，并按時(shí)支付給籌資方。財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)編制利息支付清單，經(jīng)審核后辦理利息支付手續(xù)。2.費(fèi)用支付：對(duì)籌資過(guò)程中發(fā)生的手續(xù)費(fèi)、發(fā)行費(fèi)用等其他費(fèi)用，按照籌資合同約定及時(shí)支付給相關(guān)機(jī)構(gòu)或個(gè)人。費(fèi)用支付前，需提供合法有效的票據(jù)，并經(jīng)相關(guān)部門(mén)審核、總經(jīng)理審批后辦理支付手續(xù)。四、籌資風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)同相關(guān)部門(mén)對(duì)籌資活動(dòng)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)和影響程度。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果作為制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整籌資策略，合理安排籌資期限和籌資規(guī)模，降低市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)籌資活動(dòng)的影響。2.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)對(duì)籌資方的信用評(píng)估和管理，選擇信譽(yù)良好、實(shí)力較強(qiáng)的籌資方進(jìn)行合作。在籌資合同中明確約定違約責(zé)任和擔(dān)保條款，確?；I資方按時(shí)足額履行還款義務(wù)。3.利率風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：根據(jù)市場(chǎng)利率走勢(shì)，合理選擇固定利率或浮動(dòng)利率籌資方式。對(duì)于浮動(dòng)利率籌資，可通過(guò)利率互換等金融工具進(jìn)行套期保值，降低利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。4.匯率風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：對(duì)于涉及外幣籌資的業(yè)務(wù)，密切關(guān)注匯率變動(dòng)情況，合理選擇外幣幣種和籌資期限。可通過(guò)外匯遠(yuǎn)期合約、外匯期權(quán)等金融工具進(jìn)行套期保值，降低匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。5.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：合理安排籌資資金的使用計(jì)劃，確保資金的流動(dòng)性。根據(jù)公司資金狀況和還款計(jì)劃，提前做好資金儲(chǔ)備，避免因資金周轉(zhuǎn)困難導(dǎo)致還款違約。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：建立健全籌資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)籌資活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：設(shè)定籌資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、利息保障倍數(shù)等。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超過(guò)預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提示相關(guān)部門(mén)采取措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。五、籌資信息披露（一）披露原則公司按照國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露籌資信息，確保投資者和其他利益相關(guān)者能夠了解公司的籌資情況和財(cái)務(wù)狀況。（二）披露內(nèi)容1.籌資方案：包括籌資金額、籌資期限、籌資方式、籌資成本、還款計(jì)劃等內(nèi)容。2.籌資資金使用情況：定期披露籌資資金的使用情況，包括資金投向、項(xiàng)目進(jìn)展、資金效益等。3.籌資風(fēng)險(xiǎn)狀況：披露籌資活動(dòng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，以及公司采取的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。4.其他重要信息：如籌資合同的重大變更、籌資事項(xiàng)的重大進(jìn)展等。（三）披露方式公司通過(guò)定期報(bào)告、臨時(shí)公告、公司網(wǎng)站等方式對(duì)外披露籌資信息