中泰化學(xué)投資管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范中泰化學(xué)投資行為，加強投資管理，提高投資效益，防范投資風(fēng)險，保障公司和股東的合法權(quán)益，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和公司章程，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于中泰化學(xué)及其所屬全資子公司、控股子公司（以下統(tǒng)稱“公司”）的一切投資活動。（三）基本原則1.符合國家產(chǎn)業(yè)政策和公司發(fā)展戰(zhàn)略原則。投資項目應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，與公司的發(fā)展戰(zhàn)略相契合，有助于提升公司的核心競爭力和市場地位。2.審慎決策原則。在進行投資決策前，應(yīng)對投資項目的可行性、收益性、風(fēng)險性等進行全面、深入、細致的分析和評估，確保投資決策的科學(xué)性和合理性。3.風(fēng)險控制原則。建立健全投資風(fēng)險預(yù)警機制和控制體系，對投資項目實施全過程風(fēng)險管理，有效防范和化解投資風(fēng)險，確保投資安全。4.效益優(yōu)先原則。追求投資效益最大化，注重投資項目的經(jīng)濟效益、社會效益和環(huán)境效益，確保投資回報符合公司的預(yù)期目標(biāo)。二、投資決策機構(gòu)及職責(zé)（一）董事會董事會是公司投資決策的最高權(quán)力機構(gòu)，負(fù)責(zé)對公司重大投資項目進行審議和決策。其主要職責(zé)包括：1.審議批準(zhǔn)公司年度投資計劃和預(yù)算。2.審議決定公司重大投資項目（包括但不限于新建項目、擴建項目、并購重組項目等）的投資方案。3.對公司投資項目的變更、終止等事項進行審議和決策。4.監(jiān)督公司投資項目的實施情況，對投資項目的績效進行評估和考核。5.法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的其他投資決策職責(zé)。（二）投資決策委員會投資決策委員會是董事會下設(shè)的專門決策機構(gòu)，負(fù)責(zé)對公司重大投資項目進行前期調(diào)研、分析、論證，并向董事會提供決策建議。其主要職責(zé)包括：1.組織對投資項目進行市場調(diào)研、行業(yè)分析、技術(shù)評估、財務(wù)預(yù)測等，形成投資項目可行性研究報告。2.對投資項目的投資規(guī)模、投資方式、投資期限、投資回報等進行評估和分析，提出投資決策建議。3.對投資項目的風(fēng)險因素進行識別、評估和分析，提出風(fēng)險防范措施和建議。4.跟蹤投資項目的實施情況，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題，并向董事會報告。5.完成董事會交辦的其他投資決策相關(guān)工作。（三）總經(jīng)理辦公會總經(jīng)理辦公會負(fù)責(zé)對公司一般性投資項目進行審議和決策。其主要職責(zé)包括：1.審議批準(zhǔn)公司年度投資計劃和預(yù)算內(nèi)的一般性投資項目。2.對公司投資項目的實施過程進行協(xié)調(diào)和管理，確保項目順利推進。3.定期向董事會報告公司投資項目的實施情況和投資效益情況。4.法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的其他投資決策職責(zé)。（四）職能部門職責(zé)1.戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)收集、整理、分析國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟形勢、行業(yè)發(fā)展動態(tài)和市場信息，為公司投資決策提供依據(jù)。組織開展投資項目的前期調(diào)研、可行性研究、盡職調(diào)查等工作，編制投資項目可行性研究報告。負(fù)責(zé)投資項目的立項申報、審批手續(xù)辦理等工作。負(fù)責(zé)投資項目的實施過程管理，包括項目進度跟蹤、質(zhì)量控制、成本管理等。負(fù)責(zé)投資項目的投后管理工作，包括項目運營監(jiān)控、績效評估、風(fēng)險預(yù)警等。負(fù)責(zé)建立和維護公司投資項目庫，對投資項目進行動態(tài)管理。2.財務(wù)部負(fù)責(zé)制定公司投資財務(wù)管理制度和會計核算辦法，規(guī)范投資項目的財務(wù)核算和財務(wù)管理。參與投資項目的可行性研究和財務(wù)分析，提供財務(wù)專業(yè)意見和建議。負(fù)責(zé)投資項目的資金籌集、資金安排和資金管理，確保投資項目資金的及時、足額到位。負(fù)責(zé)對投資項目的財務(wù)狀況進行定期審計和專項審計，監(jiān)督投資項目的財務(wù)收支情況和資金使用效益。負(fù)責(zé)編制投資項目的財務(wù)報表和財務(wù)報告，向公司管理層和董事會提供投資項目的財務(wù)信息。3.法務(wù)部負(fù)責(zé)對投資項目涉及的法律法規(guī)和政策進行研究和分析，為公司投資決策提供法律支持。參與投資項目的商務(wù)談判、合同起草和審核等工作，確保投資項目合同的合法性、有效性和完整性。負(fù)責(zé)對投資項目的法律風(fēng)險進行評估和防范，處理投資項目涉及的法律糾紛和訴訟案件。負(fù)責(zé)建立和完善公司投資法律風(fēng)險防控體系，加強對投資項目的法律合規(guī)管理。三、投資決策程序（一）投資項目的提出1.公司各部門、所屬子公司根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需要，結(jié)合市場調(diào)研和行業(yè)分析情況，提出投資項目建議，并提交至戰(zhàn)略投資部。2.戰(zhàn)略投資部對各部門、所屬子公司提交的投資項目建議進行匯總、整理和初步篩選，形成投資項目儲備庫。（二）投資項目的可行性研究1.對于進入投資項目儲備庫的項目，戰(zhàn)略投資部組織相關(guān)部門和專業(yè)人員進行可行性研究?？尚行匝芯績?nèi)容包括項目背景、市場需求、技術(shù)方案、經(jīng)濟效益、社會效益、環(huán)境影響、風(fēng)險評估等方面。2.財務(wù)部負(fù)責(zé)對投資項目進行財務(wù)分析，提供項目的投資預(yù)算、成本預(yù)測、收益預(yù)測、資金流量分析等財務(wù)數(shù)據(jù)和專業(yè)意見。3.法務(wù)部負(fù)責(zé)對投資項目進行法律審查，評估項目的合法性、合規(guī)性和法律風(fēng)險，并提出法律建議和防范措施。（三）投資項目的立項審批1.戰(zhàn)略投資部根據(jù)可行性研究結(jié)果，編制投資項目立項申請報告，提交至投資決策委員會。2.投資決策委員會對投資項目立項申請報告進行審議，提出審議意見。對于重大投資項目，投資決策委員會應(yīng)組織專家評審會進行論證，并形成專家評審意見。3.根據(jù)投資決策委員會的審議意見和專家評審意見，總經(jīng)理辦公會或董事會對投資項目進行立項審批。對于一般性投資項目，由總經(jīng)理辦公會審議批準(zhǔn)；對于重大投資項目，由董事會審議批準(zhǔn)。（四）投資項目的實施1.投資項目經(jīng)立項審批后，戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)組織項目實施。項目實施過程中，應(yīng)按照項目可行性研究報告和立項批復(fù)要求，制定詳細的項目實施方案，明確項目實施進度、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、成本控制、風(fēng)險管理等方面的要求和措施。2.財務(wù)部負(fù)責(zé)按照項目實施方案和資金預(yù)算安排，及時足額籌集項目資金，并對項目資金的使用情況進行監(jiān)督和管理。3.各職能部門按照職責(zé)分工，協(xié)同配合戰(zhàn)略投資部做好項目實施過程中的各項工作，確保項目順利推進。（五）投資項目的驗收1.投資項目完成后，戰(zhàn)略投資部組織相關(guān)部門和專業(yè)人員對項目進行驗收。驗收內(nèi)容包括項目建設(shè)內(nèi)容、技術(shù)指標(biāo)、經(jīng)濟效益、社會效益、環(huán)境影響等方面。2.財務(wù)部負(fù)責(zé)對項目的財務(wù)收支情況和資金使用效益進行審計，出具審計報告。3.法務(wù)部負(fù)責(zé)對項目的合同履行情況和法律合規(guī)情況進行審查，出具法律意見書。4.根據(jù)驗收結(jié)果、審計報告和法律意見書，總經(jīng)理辦公會或董事會對投資項目進行驗收審批。對于驗收合格的項目，予以正式驗收；對于驗收不合格的項目，責(zé)令項目實施單位限期整改，整改仍不合格的，追究相關(guān)人員的責(zé)任。四、投資風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)組織對投資項目進行風(fēng)險識別和評估，建立投資項目風(fēng)險評估指標(biāo)體系和評估模型。2.風(fēng)險評估指標(biāo)體系應(yīng)包括市場風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、管理風(fēng)險、法律風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險等方面的指標(biāo)。3.風(fēng)險評估模型應(yīng)根據(jù)風(fēng)險評估指標(biāo)體系，運用定性和定量相結(jié)合的方法，對投資項目的風(fēng)險程度進行評估和分析，確定風(fēng)險等級。（二）風(fēng)險應(yīng)對措施1.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，戰(zhàn)略投資部會同相關(guān)部門制定風(fēng)險應(yīng)對措施，明確風(fēng)險應(yīng)對責(zé)任人和應(yīng)對期限。2.對于市場風(fēng)險，可采取市場調(diào)研、市場預(yù)測、市場開拓、多元化經(jīng)營等措施進行應(yīng)對。3.對于技術(shù)風(fēng)險，可采取技術(shù)研發(fā)、技術(shù)引進、技術(shù)合作、技術(shù)創(chuàng)新等措施進行應(yīng)對。4.對于財務(wù)風(fēng)險，可采取合理安排資金、優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)、加強資金管理、控制財務(wù)成本等措施進行應(yīng)對。5.對于管理風(fēng)險，可采取完善管理制度、加強內(nèi)部控制、提高管理水平、加強人才培養(yǎng)等措施進行應(yīng)對。6.對于法律風(fēng)險，可采取加強法律審查、完善合同管理、規(guī)范操作流程、處理法律糾紛等措施進行應(yīng)對。7.對于環(huán)境風(fēng)險，可采取加強環(huán)境管理、遵守環(huán)保法規(guī)、推進節(jié)能減排、發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟等措施進行應(yīng)對。（三）風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警1.戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)對投資項目的風(fēng)險狀況進行實時監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和掌握風(fēng)險變化情況。2.建立風(fēng)險預(yù)警機制，設(shè)定風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)和預(yù)警閾值。當(dāng)風(fēng)險指標(biāo)達到預(yù)警閾值時，及時發(fā)出風(fēng)險預(yù)警信號，并采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。3.定期對投資項目的風(fēng)險監(jiān)控情況和風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況進行總結(jié)和分析，評估風(fēng)險應(yīng)對效果，及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對策略。五、投資后管理（一）項目運營監(jiān)控1.戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)對投資項目的運營情況進行定期監(jiān)控，及時掌握項目的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、市場銷售情況、財務(wù)狀況等信息。2.建立項目運營監(jiān)控指標(biāo)體系，包括生產(chǎn)指標(biāo)、銷售指標(biāo)、財務(wù)指標(biāo)、市場指標(biāo)等方面的指標(biāo)。通過對監(jiān)控指標(biāo)的分析和評估，及時發(fā)現(xiàn)項目運營過程中存在的問題和風(fēng)險。（二）績效評估1.定期對投資項目的績效進行評估，評估周期一般為年度。績效評估內(nèi)容包括項目的經(jīng)濟效益、社會效益、環(huán)境效益等方面。2.建立績效評估指標(biāo)體系，包括投資回報率、凈資產(chǎn)收益率、內(nèi)部收益率、投資回收期、銷售收入、利潤、稅收、就業(yè)人數(shù)、環(huán)保指標(biāo)等方面的指標(biāo)。通過對績效評估指標(biāo)的計算和分析，評估項目的績效水平。3.根據(jù)績效評估結(jié)果，對投資項目的實施情況和投資效益進行總結(jié)和評價，為公司投資決策提供參考依據(jù)。（三）信息披露1.按照法律法規(guī)和公司章程的要求，及時、準(zhǔn)確、完整地披露公司投資項目的相關(guān)信息。2.投資項目信息披露內(nèi)容包括項目基本情況、投資決策情況、項目實施情況、投資效益情況、風(fēng)險狀況等方面。3.通過公司網(wǎng)站、定期報告、臨時公告等渠道，向公司股東、投資者、監(jiān)管機構(gòu)等披露投資項目信息，保障信息披露的透明度和公開性。六、投資檔案管理（一）檔案收集1.戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)收集投資項目從項目提出、可行性研究、立項審批、實施到驗收等全過程的相關(guān)文件資料，包括項目建議書、可行性研究報告、立項批復(fù)、合同協(xié)議、財務(wù)報表、審計報告、法律意見書、驗收報告等。2.各職能部門和項目實施單位應(yīng)按照檔案管理要求，及時將各自在投資項目過程中形成的文件資料移交至戰(zhàn)略投資部。（二）檔案整理與歸檔1.戰(zhàn)略投資部對收集到的投資項目文件資料進行整理和分類，按照檔案管理的規(guī)范要求進行編號、裝訂、編目等工作。2.將整理好的投資項目文件資料歸檔至公司檔案管理部門，建立投資項目檔案專卷，實行集中統(tǒng)一管理。（三）檔案保管與查閱1