電廠燃料結(jié)算管理制度總則目的為加強(qiáng)電廠燃料結(jié)算管理，規(guī)范燃料結(jié)算流程，確保燃料結(jié)算工作的準(zhǔn)確性、及時性和公正性，有效控制燃料成本，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于電廠燃料采購、計量、驗收、結(jié)算等相關(guān)業(yè)務(wù)活動?；驹瓌t1.準(zhǔn)確性原則：燃料結(jié)算數(shù)據(jù)必須真實、準(zhǔn)確、完整，與實際發(fā)生的燃料采購、計量、驗收情況相符。2.及時性原則：按照規(guī)定的時間和流程進(jìn)行燃料結(jié)算，確保結(jié)算工作不延誤，及時反映燃料采購成本。3.公正性原則：遵循公平、公正、公開的原則，對待所有燃料供應(yīng)商，確保結(jié)算過程不受任何不正當(dāng)因素干擾。4.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)政策以及公司內(nèi)部相關(guān)規(guī)定，進(jìn)行燃料結(jié)算操作。燃料采購管理采購計劃1.編制依據(jù)根據(jù)電廠發(fā)電生產(chǎn)計劃、設(shè)備運(yùn)行狀況以及燃料庫存情況，由生產(chǎn)部門定期編制燃料采購計劃?？紤]燃料市場價格波動、供應(yīng)穩(wěn)定性等因素，合理確定采購數(shù)量和時間。2.審批流程燃料采購計劃經(jīng)生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人審核后，報分管生產(chǎn)的廠領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過的采購計劃下達(dá)至采購部門執(zhí)行。供應(yīng)商選擇1.供應(yīng)商資質(zhì)審核采購部門負(fù)責(zé)對潛在燃料供應(yīng)商進(jìn)行資質(zhì)審核，審核內(nèi)容包括企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證、質(zhì)量認(rèn)證、信譽(yù)狀況等。建立供應(yīng)商檔案，記錄審核結(jié)果及相關(guān)信息，確保供應(yīng)商具備合法合規(guī)供應(yīng)燃料的能力。2.供應(yīng)商評估定期對供應(yīng)商進(jìn)行評估，評估指標(biāo)包括燃料質(zhì)量、價格、供應(yīng)及時性、售后服務(wù)等。根據(jù)評估結(jié)果，對供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，優(yōu)先選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商進(jìn)行合作。采購合同簽訂1.合同條款采購合同應(yīng)明確燃料品種、規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)算方式等條款。明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，特別是關(guān)于燃料質(zhì)量驗收、價格調(diào)整、違約責(zé)任等方面的約定。2.合同審批采購合同初稿經(jīng)采購部門審核后，報法務(wù)部門進(jìn)行法律合規(guī)性審查。審查通過的合同報分管采購的廠領(lǐng)導(dǎo)審批，審批通過后方可簽訂。燃料計量管理計量器具配備與管理1.計量器具選型根據(jù)燃料特性和計量要求，選擇合適的計量器具，如電子皮帶秤、軌道衡等。計量器具的精度和量程應(yīng)滿足電廠燃料計量的需要。2.計量器具校準(zhǔn)建立計量器具校準(zhǔn)制度，定期對計量器具進(jìn)行校準(zhǔn)，確保計量器具的準(zhǔn)確性和可靠性。校準(zhǔn)記錄應(yīng)妥善保存，校準(zhǔn)不合格的計量器具不得使用。3.計量器具維護(hù)加強(qiáng)計量器具的日常維護(hù)和保養(yǎng)，確保計量器具正常運(yùn)行。制定計量器具故障應(yīng)急預(yù)案，及時處理計量器具故障，保證燃料計量工作不受影響。計量流程1.入廠計量燃料運(yùn)輸車輛到達(dá)電廠后，在指定地點(diǎn)進(jìn)行計量。計量人員按照操作規(guī)程操作計量器具，準(zhǔn)確記錄燃料重量。計量過程中，如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時查明原因并處理。2.儲存計量定期對燃料儲存罐進(jìn)行計量，核實燃料儲存數(shù)量。計量結(jié)果與入廠計量數(shù)據(jù)進(jìn)行核對，確保燃料數(shù)量準(zhǔn)確無誤。3.出廠計量（如有）對于需要出廠的燃料，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行計量，并做好記錄。出廠計量數(shù)據(jù)作為燃料銷售結(jié)算的依據(jù)之一。燃料驗收管理驗收標(biāo)準(zhǔn)1.質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)明確燃料的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，包括發(fā)熱量、揮發(fā)分、灰分、硫分等指標(biāo)。質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)符合國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和電廠發(fā)電生產(chǎn)要求。2.數(shù)量驗收標(biāo)準(zhǔn)以計量數(shù)據(jù)為依據(jù)，對燃料數(shù)量進(jìn)行驗收。如發(fā)現(xiàn)數(shù)量差異，應(yīng)及時查明原因，按照合同約定處理。驗收流程1.初步驗收燃料到貨后，采購部門通知質(zhì)量檢驗部門進(jìn)行初步驗收。質(zhì)量檢驗人員對燃料外觀、粒度等進(jìn)行檢查，判斷是否符合基本要求。2.質(zhì)量檢驗按照規(guī)定的采樣方法和檢測標(biāo)準(zhǔn)，對燃料進(jìn)行采樣和質(zhì)量檢測。質(zhì)量檢驗報告應(yīng)及時出具，作為燃料驗收的重要依據(jù)。3.驗收結(jié)果處理如燃料質(zhì)量和數(shù)量符合驗收標(biāo)準(zhǔn)，驗收人員簽署驗收合格意見。如驗收不合格，應(yīng)及時通知供應(yīng)商，要求其采取整改措施或協(xié)商處理辦法。燃料結(jié)算流程結(jié)算數(shù)據(jù)準(zhǔn)備1.采購部門收集燃料采購合同、發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)等相關(guān)資料，并進(jìn)行整理。核對采購數(shù)量、價格等與合同約定是否一致，如有差異，及時查明原因并處理。2.計量部門提供燃料入廠、儲存、出廠等環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確計量數(shù)據(jù)。確保計量數(shù)據(jù)與實際情況相符，數(shù)據(jù)記錄完整、清晰。3.質(zhì)量檢驗部門提供燃料質(zhì)量檢驗報告，明確燃料質(zhì)量是否合格。對質(zhì)量不合格的燃料，注明不合格項目及處理情況。結(jié)算申請1.采購部門根據(jù)結(jié)算數(shù)據(jù)準(zhǔn)備情況，填寫燃料結(jié)算申請表。2.申請表應(yīng)包括供應(yīng)商名稱、合同編號、采購數(shù)量、采購金額、質(zhì)量情況、計量數(shù)據(jù)等內(nèi)容。3.結(jié)算申請表經(jīng)采購部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至財務(wù)部門。財務(wù)審核1.票據(jù)審核財務(wù)部門對采購發(fā)票、運(yùn)輸發(fā)票等票據(jù)的真實性、合法性、完整性進(jìn)行審核。檢查發(fā)票內(nèi)容與結(jié)算申請表是否一致，發(fā)票開具是否符合規(guī)定。2.數(shù)據(jù)核對財務(wù)人員將結(jié)算申請表中的數(shù)據(jù)與采購合同、計量數(shù)據(jù)、質(zhì)量檢驗報告等進(jìn)行核對。核實結(jié)算金額的準(zhǔn)確性，對存在疑問的數(shù)據(jù)及時與相關(guān)部門溝通核實。3.審核意見財務(wù)審核通過后，在結(jié)算申請表上簽署審核意見，并提交至分管財務(wù)的廠領(lǐng)導(dǎo)審批。審批付款1.分管財務(wù)的廠領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)財務(wù)審核意見進(jìn)行審批。2.審批通過后，財務(wù)部門按照合同約定的結(jié)算方式及時辦理付款手續(xù)。燃料價格管理價格確定1.市場調(diào)研采購部門定期開展燃料市場價格調(diào)研，了解市場價格動態(tài)和變化趨勢。收集不同供應(yīng)商的報價信息，分析市場價格水平。2.價格談判根據(jù)市場調(diào)研結(jié)果，與供應(yīng)商進(jìn)行價格談判。在談判過程中，綜合考慮燃料質(zhì)量、供應(yīng)穩(wěn)定性、運(yùn)輸成本等因素，爭取合理的采購價格。3.價格審批談判確定的燃料采購價格報分管采購的廠領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過的價格作為燃料結(jié)算的依據(jù)。價格調(diào)整1.調(diào)整依據(jù)如市場價格發(fā)生重大變化、燃料質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整、運(yùn)輸成本變動等因素，可對燃料價格進(jìn)行調(diào)整。價格調(diào)整應(yīng)根據(jù)合同約定的價格調(diào)整條款執(zhí)行。2.調(diào)整流程采購部門提出燃料價格調(diào)整申請，說明調(diào)整原因和調(diào)整幅度。提供相關(guān)證明材料，如市場價格變動文件、成本核算資料等。價格調(diào)整申請經(jīng)采購部門負(fù)責(zé)人審核后，報分管采購的廠領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，及時與供應(yīng)商協(xié)商簽訂價格調(diào)整補(bǔ)充協(xié)議，并按照新價格進(jìn)行結(jié)算。結(jié)算監(jiān)督與審計內(nèi)部監(jiān)督1.成立燃料結(jié)算監(jiān)督小組成員包括采購部門、計量部門、質(zhì)量檢驗部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員。負(fù)責(zé)對燃料結(jié)算過程進(jìn)行全程監(jiān)督，確保結(jié)算工作符合規(guī)定流程和要求。2.定期檢查監(jiān)督小組定期對燃料結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括結(jié)算數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、流程合規(guī)性、票據(jù)完整性等。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。內(nèi)部審計1.審計部門定期對燃料結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行審計審查燃料采購合同簽訂、執(zhí)行情況，以及結(jié)算流程的合規(guī)性。檢查燃料計量、驗收、價格確定等環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況。2.審計報告審計結(jié)束后，審計部門出具審計報告，對審計發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行詳細(xì)說明，并提出改進(jìn)建議。被審計部門應(yīng)針對審計報告提出的問題，制定整改措施，認(rèn)真落實整改。信息管理與檔案保存信息管理1.建立燃料結(jié)算信息系統(tǒng)實現(xiàn)燃料采購、計量、驗收、結(jié)算等數(shù)據(jù)的實時錄入和共享。通過信息系統(tǒng)對結(jié)算數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計分析，為決策提供支持。2.數(shù)據(jù)安全加強(qiáng)燃料結(jié)算信息系統(tǒng)的安全管理，設(shè)置不同用戶的操作權(quán)限。定期對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失或損壞。檔案保存1.燃料結(jié)算檔案包括采購合同、發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)計量記錄、質(zhì)量檢驗報告、結(jié)算申請表、審批文件等相關(guān)資料。檔案應(yīng)分類整理，妥善保存，便于查閱和追溯。2.保存期限燃料結(jié)算檔案的保存期限按照國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，一般不少于規(guī)定年限。