中海預(yù)結(jié)算管理制度總則目的本制度旨在規(guī)范中海集團(tuán)預(yù)結(jié)算工作流程，加強(qiáng)預(yù)結(jié)算管理，提高預(yù)結(jié)算工作的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和有效性，確保項(xiàng)目成本得到有效控制，保障公司的經(jīng)濟(jì)效益。適用范圍本制度適用于中海集團(tuán)總部及各下屬公司所有工程項(xiàng)目的預(yù)結(jié)算管理工作，包括新建、改建、擴(kuò)建等各類(lèi)工程項(xiàng)目?；驹瓌t1.依法合規(guī)原則：預(yù)結(jié)算工作應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定。2.真實(shí)性原則：預(yù)結(jié)算數(shù)據(jù)應(yīng)真實(shí)反映工程項(xiàng)目的實(shí)際情況，不得虛報(bào)、瞞報(bào)。3.準(zhǔn)確性原則：預(yù)結(jié)算編制與審核應(yīng)做到數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、計(jì)算無(wú)誤、內(nèi)容完整。4.及時(shí)性原則：預(yù)結(jié)算工作應(yīng)按照規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)及時(shí)完成，確保項(xiàng)目順利推進(jìn)。5.保密性原則：參與預(yù)結(jié)算工作的人員應(yīng)嚴(yán)格遵守公司保密制度，對(duì)涉及的商業(yè)機(jī)密和敏感信息予以保密。管理職責(zé)集團(tuán)總部相關(guān)職責(zé)1.制定制度與政策：負(fù)責(zé)制定和完善集團(tuán)預(yù)結(jié)算管理制度及相關(guān)政策，并指導(dǎo)下屬公司執(zhí)行。2.監(jiān)督與檢查：定期對(duì)下屬公司預(yù)結(jié)算工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保制度執(zhí)行到位。3.培訓(xùn)與指導(dǎo)：組織開(kāi)展預(yù)結(jié)算業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高下屬公司預(yù)結(jié)算人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。4.重大項(xiàng)目審核：對(duì)集團(tuán)重大工程項(xiàng)目的預(yù)結(jié)算進(jìn)行審核把關(guān)。下屬公司相關(guān)職責(zé)1.制度執(zhí)行：嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)預(yù)結(jié)算管理制度，結(jié)合本公司實(shí)際情況制定具體的實(shí)施細(xì)則。2.工作開(kāi)展：負(fù)責(zé)本公司工程項(xiàng)目預(yù)結(jié)算的編制、審核、上報(bào)等工作。3.資料管理：負(fù)責(zé)收集、整理、歸檔預(yù)結(jié)算相關(guān)資料，確保資料的完整性和真實(shí)性。4.溝通協(xié)調(diào)：與項(xiàng)目相關(guān)部門(mén)、外部單位等進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)解決預(yù)結(jié)算工作中出現(xiàn)的問(wèn)題。預(yù)結(jié)算人員職責(zé)1.預(yù)結(jié)算編制人員職責(zé)熟悉工程項(xiàng)目情況，收集、整理相關(guān)資料，確保資料齊全、準(zhǔn)確。按照規(guī)定的計(jì)價(jià)依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)，編制工程項(xiàng)目的預(yù)算文件，做到內(nèi)容完整、計(jì)算準(zhǔn)確。對(duì)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程進(jìn)行跟蹤，及時(shí)掌握費(fèi)用變化情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)分析原因并提出解決方案。配合審核人員做好預(yù)結(jié)算審核工作，根據(jù)審核意見(jiàn)及時(shí)調(diào)整預(yù)算文件。2.預(yù)結(jié)算審核人員職責(zé)熟悉國(guó)家法律法規(guī)、計(jì)價(jià)規(guī)范和相關(guān)政策，具備較強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和審核能力。對(duì)送審的預(yù)結(jié)算文件進(jìn)行認(rèn)真審核，包括工程量計(jì)算、計(jì)價(jià)依據(jù)、費(fèi)用組成等方面，確保審核結(jié)果準(zhǔn)確、公正。與編制人員溝通核對(duì)審核中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，提出合理的調(diào)整意見(jiàn)，形成審核報(bào)告。對(duì)預(yù)結(jié)算審核工作進(jìn)行總結(jié)分析，積累經(jīng)驗(yàn)，不斷提高審核質(zhì)量和效率。預(yù)算編制管理前期準(zhǔn)備1.項(xiàng)目資料收集項(xiàng)目立項(xiàng)文件、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)文件等。施工圖紙、設(shè)計(jì)變更通知單、技術(shù)核定單等。施工現(xiàn)場(chǎng)勘查記錄、施工組織設(shè)計(jì)、施工方案等。工程所在地的市場(chǎng)價(jià)格信息、造價(jià)指標(biāo)等。2.人員組織：組建由預(yù)結(jié)算編制人員、項(xiàng)目技術(shù)人員、造價(jià)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)人員等組成的預(yù)算編制小組，明確各人員職責(zé)。編制依據(jù)1.國(guó)家法律法規(guī)：《中華人民共和國(guó)建筑法》、《中華人民共和國(guó)合同法》、《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》等。2.行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范：現(xiàn)行的工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、定額、指標(biāo)等。3.公司內(nèi)部規(guī)定：公司制定的有關(guān)工程造價(jià)管理的制度、辦法等。4.合同文件：工程項(xiàng)目的施工合同、補(bǔ)充協(xié)議等。編制流程1.工程量計(jì)算依據(jù)施工圖紙，按照規(guī)定的工程量計(jì)算規(guī)則，對(duì)各分部分項(xiàng)工程的工程量進(jìn)行計(jì)算。對(duì)設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證等引起的工程量變化進(jìn)行核實(shí)和計(jì)算。2.套價(jià)計(jì)價(jià)根據(jù)工程量計(jì)算結(jié)果，結(jié)合市場(chǎng)價(jià)格信息和計(jì)價(jià)依據(jù)，套用相應(yīng)的定額子目或計(jì)價(jià)清單，計(jì)算工程造價(jià)?？紤]工程建設(shè)其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息等，確定工程總造價(jià)。3.預(yù)算文件編制編制工程預(yù)算書(shū)，包括封面、目錄、編制說(shuō)明、工程量清單、計(jì)價(jià)表、工料機(jī)分析表等內(nèi)容。對(duì)預(yù)算文件進(jìn)行審核校對(duì)，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、格式規(guī)范。預(yù)算審核1.內(nèi)部審核編制人員完成預(yù)算初稿后，先由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人進(jìn)行初步審核，對(duì)工程量計(jì)算、計(jì)價(jià)依據(jù)等進(jìn)行檢查。然后提交公司預(yù)結(jié)算管理部門(mén)進(jìn)行審核，審核人員應(yīng)重點(diǎn)審核預(yù)算的準(zhǔn)確性、合理性、完整性等方面，提出審核意見(jiàn)。2.外部審核（如有需要）對(duì)于重大工程項(xiàng)目或?qū)I(yè)性較強(qiáng)的項(xiàng)目，可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的造價(jià)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審核。公司預(yù)結(jié)算管理部門(mén)與造價(jià)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，提供相關(guān)資料，配合完成審核工作，并對(duì)審核結(jié)果進(jìn)行分析研究。結(jié)算管理結(jié)算資料準(zhǔn)備1.工程竣工資料工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、竣工圖等。工程施工過(guò)程中的各項(xiàng)技術(shù)資料，如施工記錄、試驗(yàn)報(bào)告、質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告等。2.結(jié)算依據(jù)資料施工合同、補(bǔ)充協(xié)議、中標(biāo)通知書(shū)等。設(shè)計(jì)變更通知單、技術(shù)核定單、現(xiàn)場(chǎng)簽證單等。工程計(jì)量支付憑證、材料設(shè)備采購(gòu)發(fā)票等。3.其他資料：與工程結(jié)算有關(guān)的其他資料，如會(huì)議紀(jì)要、來(lái)往信函等。結(jié)算申報(bào)1.申報(bào)時(shí)間工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收合格后，施工單位應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提交工程結(jié)算申報(bào)資料。具體時(shí)間要求按照合同約定執(zhí)行，一般不得超過(guò)竣工驗(yàn)收合格后的[X]個(gè)工作日。2.申報(bào)內(nèi)容工程結(jié)算書(shū)，包括結(jié)算總價(jià)、各部分費(fèi)用明細(xì)等。結(jié)算資料清單，詳細(xì)列出所提交資料的名稱(chēng)、份數(shù)等。結(jié)算申報(bào)說(shuō)明，對(duì)結(jié)算編制依據(jù)、調(diào)整情況等進(jìn)行說(shuō)明。結(jié)算審核1.審核程序公司預(yù)結(jié)算管理部門(mén)收到施工單位的結(jié)算申報(bào)資料后，進(jìn)行初審，檢查資料的完整性和合規(guī)性。安排審核人員對(duì)結(jié)算進(jìn)行詳細(xì)審核，與施工單位核對(duì)工程量、計(jì)價(jià)依據(jù)、費(fèi)用調(diào)整等事項(xiàng)。審核過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)與施工單位溝通協(xié)商，要求其提供補(bǔ)充資料或進(jìn)行解釋說(shuō)明。形成結(jié)算審核報(bào)告，明確結(jié)算審核結(jié)果，包括審定金額、核減金額及原因等。2.審核要點(diǎn)工程量審核：核實(shí)工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確，是否與竣工圖紙及現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況相符。計(jì)價(jià)依據(jù)審核：檢查計(jì)價(jià)定額、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)格信息等使用是否正確。費(fèi)用調(diào)整審核：對(duì)設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證等引起的費(fèi)用調(diào)整進(jìn)行審核，確保調(diào)整依據(jù)充分、合理。合同執(zhí)行情況審核：審查合同條款的執(zhí)行情況，如付款方式、結(jié)算方法等是否符合合同約定。結(jié)算審批1.審批流程結(jié)算審核報(bào)告經(jīng)預(yù)結(jié)算管理部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。分管領(lǐng)導(dǎo)審批通過(guò)后，報(bào)公司總經(jīng)理審批。重大工程項(xiàng)目的結(jié)算審批，可根據(jù)公司規(guī)定提交公司領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議審議。2.審批內(nèi)容審核報(bào)告的內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確，審核結(jié)果是否合理。結(jié)算金額是否在公司預(yù)算控制范圍內(nèi)，是否符合公司成本管理要求。計(jì)價(jià)依據(jù)管理計(jì)價(jià)依據(jù)分類(lèi)1.定額類(lèi)：國(guó)家和地方發(fā)布的工程建設(shè)定額，如建筑工程定額、安裝工程定額等。2.清單類(lèi)：工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范及相關(guān)計(jì)價(jià)指引。3.價(jià)格類(lèi)：工程所在地的市場(chǎng)價(jià)格信息、造價(jià)指標(biāo)、材料設(shè)備價(jià)格等。4.政策法規(guī)類(lèi)：國(guó)家和地方有關(guān)工程造價(jià)管理的法律法規(guī)、政策文件等。計(jì)價(jià)依據(jù)收集與整理1.定期收集：安排專(zhuān)人定期收集國(guó)家和地方發(fā)布的計(jì)價(jià)依據(jù)文件、市場(chǎng)價(jià)格信息等資料。2.動(dòng)態(tài)更新：關(guān)注計(jì)價(jià)依據(jù)的變化情況，及時(shí)更新公司內(nèi)部的計(jì)價(jià)依據(jù)數(shù)據(jù)庫(kù)，確保計(jì)價(jià)依據(jù)的時(shí)效性和準(zhǔn)確性。3.分類(lèi)整理：對(duì)收集到的計(jì)價(jià)依據(jù)資料進(jìn)行分類(lèi)整理，建立電子檔案和紙質(zhì)檔案，方便查閱和使用。計(jì)價(jià)依據(jù)使用1.嚴(yán)格遵循：預(yù)結(jié)算編制與審核工作應(yīng)嚴(yán)格按照現(xiàn)行有效的計(jì)價(jià)依據(jù)進(jìn)行，確保工程造價(jià)的合法性和合理性。2.差異處理：當(dāng)出現(xiàn)多種計(jì)價(jià)依據(jù)或計(jì)價(jià)依據(jù)與實(shí)際情況存在差異時(shí)，應(yīng)進(jìn)行分析研究，按照公司規(guī)定的原則和方法進(jìn)行處理，確保計(jì)價(jià)的準(zhǔn)確性。合同管理合同簽訂前造價(jià)條款審核1.條款審核內(nèi)容合同價(jià)格形式，如固定總價(jià)、固定單價(jià)、可調(diào)價(jià)格等是否明確合理。工程量計(jì)算規(guī)則、計(jì)價(jià)方式、計(jì)價(jià)依據(jù)等是否清晰準(zhǔn)確。工程預(yù)付款、進(jìn)度款支付比例及方式、結(jié)算時(shí)間及方法等是否符合公司要求。工程變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證、索賠等費(fèi)用的處理原則和程序是否明確。違約責(zé)任及爭(zhēng)議解決方式等條款是否有利于公司防范風(fēng)險(xiǎn)。2.審核流程合同承辦部門(mén)在合同起草階段，應(yīng)將合同造價(jià)條款提交公司預(yù)結(jié)算管理部門(mén)進(jìn)行審核。預(yù)結(jié)算管理部門(mén)審核人員按照審核要點(diǎn)進(jìn)行審核，提出審核意見(jiàn)，反饋給合同承辦部門(mén)。合同承辦部門(mén)根據(jù)審核意見(jiàn)對(duì)合同條款進(jìn)行修改完善，確保合同造價(jià)條款合法合規(guī)、公平合理。合同執(zhí)行過(guò)程中造價(jià)跟蹤1.跟蹤內(nèi)容工程進(jìn)度與付款情況是否匹配，是否按照合同約定支付工程款項(xiàng)。工程變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證等事項(xiàng)是否及時(shí)辦理，費(fèi)用是否按照合同約定調(diào)整。合同執(zhí)行過(guò)程中是否存在爭(zhēng)議事項(xiàng)，對(duì)造價(jià)的影響如何。2.跟蹤方式定期與合同承辦部門(mén)、項(xiàng)目實(shí)施部門(mén)進(jìn)行溝通，了解合同執(zhí)行情況。參與工程例會(huì)、專(zhuān)題會(huì)議等，及時(shí)掌握工程進(jìn)展和造價(jià)動(dòng)態(tài)。對(duì)合同執(zhí)行過(guò)程中的重大事項(xiàng)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)跟蹤，確保合同造價(jià)條款得到有效執(zhí)行。檔案管理檔案分類(lèi)1.預(yù)算檔案：工程項(xiàng)目預(yù)算編制過(guò)程中形成的各類(lèi)文件資料，如預(yù)算書(shū)、計(jì)算底稿、審核報(bào)告等。2.結(jié)算檔案：工程結(jié)算申報(bào)資料、審核報(bào)告、審批文件等。3.計(jì)價(jià)依據(jù)檔案：國(guó)家和地方發(fā)布的計(jì)價(jià)依據(jù)文件、公司內(nèi)部收集整理的價(jià)格信息等。4.合同檔案：與工程項(xiàng)目有關(guān)的施工合同、補(bǔ)充協(xié)議等。檔案收集與整理1.及時(shí)收集：預(yù)結(jié)算工作完成后，相關(guān)人員應(yīng)及時(shí)將形成的檔案資料進(jìn)行收集整理，確保資料齊全、完整。2.分類(lèi)歸檔：按照檔案分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)收集到的資料進(jìn)行分類(lèi)整理，編制檔案目錄，建立電子檔案和紙質(zhì)檔案。3.規(guī)范裝訂：對(duì)紙質(zhì)檔案進(jìn)行規(guī)范裝訂，確保檔案整齊、美觀(guān)、牢固。檔案保管與查閱1.保管要求設(shè)立專(zhuān)門(mén)的檔案保管場(chǎng)所，配備必要的保管設(shè)備，確保檔案安全。按照檔案保管期限要求，對(duì)檔案進(jìn)行妥善保管，定期進(jìn)行檢查和清理。2.查閱規(guī)定公司內(nèi)部人員因工作需要查閱檔案的，應(yīng)填寫(xiě)查閱申請(qǐng)表，經(jīng)所在部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后，到檔案保管部門(mén)查閱。查閱檔案時(shí)應(yīng)遵守檔案保管部門(mén)的規(guī)定，不得擅自涂改、損毀、轉(zhuǎn)借檔案資料。涉及商業(yè)機(jī)密和敏感信息的檔案，查閱人員應(yīng)嚴(yán)格遵守公司保密制度，不得泄露相關(guān)信息?？己伺c獎(jiǎng)懲考核指標(biāo)1.預(yù)結(jié)算準(zhǔn)確性：考核預(yù)結(jié)算文件的審核誤差率，誤差率應(yīng)控制在規(guī)定范圍內(nèi)。2.及時(shí)性：考核預(yù)結(jié)算工作是否按照規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)完成，有無(wú)延誤情況。3.資料完整性：考核預(yù)結(jié)算資料的收集、整理、歸檔是否完整、規(guī)范。4.溝通協(xié)調(diào)能力：考核預(yù)結(jié)算人員與項(xiàng)目相關(guān)部門(mén)、外部單位等的溝通協(xié)調(diào)效果。考核方式1.定期考核：每季度或每半年對(duì)預(yù)結(jié)算人員進(jìn)行一次定期考核，根據(jù)考核指標(biāo)進(jìn)行評(píng)分。2.項(xiàng)目考核：對(duì)重大工程項(xiàng)目的預(yù)結(jié)算工作進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)考核，重點(diǎn)考核工作質(zhì)量和項(xiàng)目進(jìn)度。獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰1.獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)預(yù)結(jié)算工作成績(jī)突出，預(yù)結(jié)算準(zhǔn)確性高、及時(shí)性強(qiáng)、資料完整的人員，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。獎(jiǎng)勵(lì)方式包括獎(jiǎng)金、榮譽(yù)證書(shū)、晉升機(jī)會(huì)等。2.