租賃合同審核管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司租賃合同審核流程，加強(qiáng)租賃合同管理，防范合同風(fēng)險(xiǎn)，保障公司合法權(quán)益，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及各下屬子公司、分公司對外簽訂的各類租賃合同，包括但不限于房屋租賃合同、設(shè)備租賃合同、場地租賃合同等。（三）基本原則1.合法性原則：租賃合同的簽訂應(yīng)符合國家法律法規(guī)及政策的規(guī)定。2.審慎性原則：審核人員應(yīng)認(rèn)真、細(xì)致地審查合同條款，確保合同內(nèi)容合法、合理、完整，避免潛在風(fēng)險(xiǎn)。3.效益性原則：在保障公司權(quán)益的前提下，充分考慮合同對公司經(jīng)營活動的影響，力求實(shí)現(xiàn)公司利益最大化。4.保密性原則：參與租賃合同審核的人員應(yīng)對合同涉及的商業(yè)秘密、敏感信息等予以保密。二、審核職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)租賃合同的起草、談判、前期調(diào)研等工作。2.提供與租賃合同相關(guān)的業(yè)務(wù)資料和信息，包括但不限于租賃物的用途、需求計(jì)劃、市場價(jià)格等。3.對租賃合同的條款進(jìn)行初步審查，確保合同內(nèi)容符合業(yè)務(wù)實(shí)際需求，并對合同的履行負(fù)責(zé)。（二）法務(wù)部門1.對租賃合同的合法性進(jìn)行審查，重點(diǎn)審查合同條款是否符合法律法規(guī)的規(guī)定，是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)。2.參與租賃合同的談判，從法律角度提供專業(yè)意見和建議。3.協(xié)助業(yè)務(wù)部門處理租賃合同履行過程中的法律問題，提供法律咨詢和支持。（三）財(cái)務(wù)部門1.對租賃合同涉及的財(cái)務(wù)條款進(jìn)行審查，包括租金支付方式、支付期限、費(fèi)用承擔(dān)等，確保合同財(cái)務(wù)條款合理、清晰，符合公司財(cái)務(wù)管理制度。2.評估租賃合同對公司財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流的影響，提供財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析和建議。3.負(fù)責(zé)審核租賃合同的發(fā)票開具、入賬等財(cái)務(wù)手續(xù)的合規(guī)性。（四）審計(jì)部門1.對租賃合同的簽訂、履行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查合同是否按照公司規(guī)定的流程進(jìn)行審核和簽訂，合同執(zhí)行是否有效。2.對租賃合同涉及的重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，提出審計(jì)意見和建議，促進(jìn)公司規(guī)范合同管理。（五）其他相關(guān)部門根據(jù)租賃合同的具體情況，相關(guān)部門應(yīng)按照各自職責(zé)提供專業(yè)意見和支持，如技術(shù)部門對租賃設(shè)備的技術(shù)性能進(jìn)行評估，行政部門對租賃場地的使用規(guī)范等進(jìn)行審查。三、審核流程（一）合同起草與提交1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求起草租賃合同，并填寫《租賃合同審核申請表》，詳細(xì)說明租賃事項(xiàng)的背景、目的、租賃物情況、租賃期限、租金及支付方式等內(nèi)容，同時(shí)附上相關(guān)業(yè)務(wù)資料。2.將起草好的租賃合同及《租賃合同審核申請表》提交至本部門負(fù)責(zé)人審核，部門負(fù)責(zé)人對合同的業(yè)務(wù)合理性進(jìn)行審核，簽署意見后提交至法務(wù)部門。（二）法務(wù)審核1.法務(wù)部門收到業(yè)務(wù)部門提交的租賃合同及相關(guān)資料后，安排專人進(jìn)行審核。2.審核人員依據(jù)法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定，對合同條款進(jìn)行全面審查，重點(diǎn)關(guān)注合同的主體資格、合同效力、權(quán)利義務(wù)條款、違約責(zé)任、爭議解決方式等方面。3.法務(wù)審核人員在[X]個(gè)工作日內(nèi)完成審核工作，并出具《法務(wù)審核意見書》，明確指出合同存在的法律問題及修改建議。對于重大、復(fù)雜的租賃合同，審核時(shí)間可適當(dāng)延長，但需提前告知業(yè)務(wù)部門。（三）財(cái)務(wù)審核1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)法務(wù)審核意見對租賃合同進(jìn)行修改完善后，提交至財(cái)務(wù)部門。2.財(cái)務(wù)部門收到合同后，對合同涉及的財(cái)務(wù)條款進(jìn)行審核，包括租金計(jì)算、支付方式、費(fèi)用承擔(dān)、發(fā)票開具等內(nèi)容。3.財(cái)務(wù)審核人員在[X]個(gè)工作日內(nèi)完成審核工作，并出具《財(cái)務(wù)審核意見書》，對合同財(cái)務(wù)條款的合理性、合規(guī)性提出意見和建議。（四）其他部門審核根據(jù)租賃合同的具體情況，如需其他部門提供專業(yè)意見，業(yè)務(wù)部門應(yīng)將合同及相關(guān)資料分發(fā)給相應(yīng)部門進(jìn)行審核。其他部門審核人員在[X]個(gè)工作日內(nèi)完成審核，并將審核意見反饋給業(yè)務(wù)部門。（五）綜合審核與審批1.業(yè)務(wù)部門匯總法務(wù)、財(cái)務(wù)及其他部門的審核意見，對租賃合同進(jìn)行進(jìn)一步修改完善。2.將修改后的租賃合同提交至公司分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行綜合審核。分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)全面考慮合同的業(yè)務(wù)需求、法律風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)狀況等因素，對合同進(jìn)行最終審核，并簽署審批意見。3.對于重大租賃合同或涉及金額較大的租賃合同，需提交公司總經(jīng)理辦公會或董事會進(jìn)行審議批準(zhǔn)。（六）合同簽訂1.經(jīng)審批通過的租賃合同，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)與合同對方當(dāng)事人簽訂。簽訂合同時(shí)，應(yīng)確保合同文本與審批通過的版本一致，合同雙方當(dāng)事人簽字（蓋章）齊全。2.合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)將合同原件一份交至法務(wù)部門存檔，一份交至財(cái)務(wù)部門作為付款依據(jù)，一份由本部門留存，并按照公司檔案管理規(guī)定進(jìn)行妥善保管。四、審核內(nèi)容（一）合同主體資格1.審查合同對方當(dāng)事人是否具有合法的主體資格，包括營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營范圍、法定代表人身份證明等相關(guān)文件。2.對于自然人作為合同一方當(dāng)事人的，應(yīng)審查其身份證件，并核實(shí)其是否具有完全民事行為能力。（二）合同條款完整性1.合同應(yīng)具備明確的租賃物名稱、數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、用途等條款，確保租賃物的描述準(zhǔn)確無誤。2.明確租賃期限、租金及支付方式、租金調(diào)整方式、押金及退還條件等條款，避免產(chǎn)生歧義。3.約定雙方的權(quán)利義務(wù)，包括租賃物的交付與驗(yàn)收、使用與維修、保險(xiǎn)責(zé)任、違約責(zé)任等內(nèi)容，確保合同雙方的權(quán)利義務(wù)對等、明確。4.明確爭議解決方式，如協(xié)商、仲裁或訴訟等，并約定具體的仲裁機(jī)構(gòu)或管轄法院。（三）合法性審查1.合同內(nèi)容不得違反國家法律法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權(quán)益。2.審查合同中關(guān)于租賃物的使用、處置等條款是否符合相關(guān)法律法規(guī)的要求，如是否存在違反環(huán)保、消防等規(guī)定的情況。（四）財(cái)務(wù)條款審查1.租金計(jì)算是否合理，是否與市場行情相符，是否存在明顯不合理的低價(jià)或高價(jià)情況。2.支付方式是否明確、合理，是否符合公司財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定，如是否約定了逾期支付租金的違約責(zé)任及相應(yīng)的利率標(biāo)準(zhǔn)。3.費(fèi)用承擔(dān)條款是否清晰，明確了租賃期間的各項(xiàng)費(fèi)用（如水電費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、稅費(fèi)等）由哪一方承擔(dān)，避免產(chǎn)生費(fèi)用糾紛。4.發(fā)票開具條款是否明確，約定了出租方應(yīng)提供合法有效的發(fā)票類型及開具時(shí)間等內(nèi)容。（五）風(fēng)險(xiǎn)評估與防范1.評估租賃合同履行過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，如租賃物損壞風(fēng)險(xiǎn)、租金拖欠風(fēng)險(xiǎn)、合同變更風(fēng)險(xiǎn)等，并提出相應(yīng)的防范措施。2.對于可能影響公司正常經(jīng)營活動的重大風(fēng)險(xiǎn)因素，應(yīng)在合同中明確約定應(yīng)對措施或違約責(zé)任，以降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)公司的損失。五、合同履行與監(jiān)督（一）合同履行1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)租賃合同的具體履行工作，應(yīng)按照合同約定及時(shí)、全面地履行合同義務(wù)，確保租賃物的正常使用和租金的按時(shí)收取。2.在合同履行過程中，如發(fā)現(xiàn)合同對方當(dāng)事人存在違約行為或可能影響合同履行的情況，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)采取措施，并向公司相關(guān)部門報(bào)告。（二）合同監(jiān)督1.法務(wù)部門負(fù)責(zé)對租賃合同的履行情況進(jìn)行法律監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決合同履行過程中的法律問題，確保公司合法權(quán)益不受侵害。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對租金支付情況進(jìn)行監(jiān)督，定期核對租金到賬情況，如發(fā)現(xiàn)逾期未支付租金等情況，應(yīng)及時(shí)通知業(yè)務(wù)部門采取催款措施。3.審計(jì)部門定期對租賃合同的履行情況進(jìn)行審計(jì)檢查，監(jiān)督合同執(zhí)行的有效性，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。六、合同變更與解除（一）合同變更1.在租賃合同履行過程中，如因客觀情況發(fā)生變化需要變更合同條款的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與合同對方當(dāng)事人協(xié)商，并簽訂書面的合同變更協(xié)議。2.合同變更協(xié)議應(yīng)按照本制度規(guī)定的審核流程進(jìn)行審核和審批，確保變更后的合同條款合法、合理、有效。（二）合同解除1.符合下列情形之一的，公司可以解除租賃合同：合同對方當(dāng)事人嚴(yán)重違反合同約定，經(jīng)催告后在合理期限內(nèi)仍未履行義務(wù)的；因不可抗力或其他不可預(yù)見、不可避免的原因致使合同目的無法實(shí)現(xiàn)的；法律法規(guī)規(guī)定的其他可以解除合同的情形。2.公司提出解除租賃合同的，應(yīng)提前[X]天書面通知合同對方當(dāng)事人，并按照合同約定承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。3.合同解除后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)，如收回租賃物、結(jié)算租金及費(fèi)用、退還押金等，并妥善處理合同解除后的后續(xù)事宜。七、檔案管理（一）歸檔范圍租賃合同及相關(guān)資料，包括租賃合同文本、《租賃合同審核申請表》、審核意見書、補(bǔ)充協(xié)議、變更協(xié)議、解除協(xié)議、往來函件、支付憑證、發(fā)票等均屬于歸檔范圍。（二）歸檔要求1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)在合同簽訂后[X]個(gè)工作日內(nèi)將合同原件及相關(guān)資料整理齊全，移交至公司檔案管理部門。2.檔案管理部門應(yīng)對接收的租賃合同及相關(guān)資料進(jìn)行認(rèn)真核對，確保資料完整、準(zhǔn)確，并按照檔案管理規(guī)定進(jìn)行分類、編號、裝訂、存儲。3.租賃合同檔案應(yīng)妥善保管，保存期限按照公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行，一般不得少于[X]年。（三）查閱與借閱1.因工作需要查閱租賃合同檔案的，應(yīng)填寫《檔案查閱申請表》，注明查閱目的、查閱內(nèi)容等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，到檔案管理部門查閱。2.如需借閱租賃合同檔案的，應(yīng)填寫《檔案借閱申請表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可借閱。借閱期限一般不得超過[X]個(gè)工作日，如需延長借閱期限，應(yīng)重新辦理審批手續(xù)。3.查閱和借閱檔案人員應(yīng)遵守檔案管理規(guī)定，不得擅自涂改、抽取、銷毀檔案資料，不得泄露檔案內(nèi)容。八、責(zé)任追究（一）在租賃合同審核與管理過程中，如因?qū)徍巳藛T疏忽、失職或故意違規(guī)操作，導(dǎo)致合同出現(xiàn)重大法律風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)或給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，將依法追究相關(guān)人員的責(zé)任。（二）業(yè)務(wù)部門未按照本制度規(guī)定