洛龍區(qū)2025年預算績效工作開展情況預算績效評價是政府績效管理和公共財政支出的重要組成部分，推進預算績效管理有利于提高公共服務質量,優(yōu)化公共資源配置,節(jié)約公共支出成本，對財政資金使用效益和預算管理水平具有重要意義。隨著財政部門財力的不斷增強，財政支出規(guī)模同步擴大，財政資金安排是否科學合理，資金使用是否節(jié)約有效，越來越成為政府及公眾關注的焦點，成為財政改革的熱點。我區(qū)預算績效管理工作嚴格按照洛陽市人民政府《洛陽市人民政府關于推進我市預算績效管理的實施意見》（洛政〔2025〕99號）及洛陽市人民政府辦公室《洛陽市人民政府辦公室轉發(fā)財政局關于洛陽市財政支出績效評價管理暫行辦法和洛陽市預算績效工作考核辦法（試行）的通知》（洛政辦〔2025〕127號）、洛陽市財政局《關于轉發(fā)河南省財政廳<預算績效管理工作規(guī)劃(2025-2026)>的通知》（洛財績效〔2025〕1號）、洛陽市財政局《洛陽市財政局關于印發(fā)《洛陽市預算績效目標管理工作考核辦法》的通知》（洛預財〔2025〕52號)的要求，積極開展績效評價工作。2025年，我區(qū)著力以提升財政資金績效為主線，以績效目標實現(xiàn)為導向，以財政支出績效評價為手段，以評價結果應用為保障，建立完善預算績效管理體系，積極推進預算績效管理工作。全年121家預算單位（含鎮(zhèn)、辦、學校）安排自評項目793個,涉及資金9.95億元,占全年項目支出的49%、涉及的范圍包括水利、農林、土地、紀檢、城建、市容環(huán)衛(wèi)、社保、文化、教育、衛(wèi)生、服務業(yè)、社區(qū)建設等領域?，F(xiàn)將我區(qū)財政支出績效評價開展情況匯報如下：一、建立健全預算績效目標管理機制我區(qū)高度重視預算績效管理工作，區(qū)領導多次就全面推進預算績效管理作出批示并出臺相關文件，構建貫穿預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程的預算績效管理體制。經(jīng)區(qū)政府批準，成立“洛龍區(qū)財政支出績效管理中心（區(qū)購買服務項目測算中心）”，為財政局下屬財政全額撥款事業(yè)單位，定事業(yè)編制4人，于2025年6月組建完畢。根據(jù)機構和人員變動情況，對財政支出績效管理工作領導小組進行了調整，同時明確預算績效管理的工作職能及職責分工，建立了績效考核機制，全面深入推進預算績效管理工作。牢固樹立績效理念，在安排年度預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程中更加關注資金的產出和結果。在2025年區(qū)級部門預算編審中加強預算績效管理，規(guī)范項目申報，積極推進項目精細化管理，要求各預算單位對所申報的項目預算要提供安排依據(jù)，申報的項目預算支出必須經(jīng)績效領導小組審批。對各預算單位申報的項目目標從績效目標實現(xiàn)所采取措施的可行性、績效目標設置的科學性、實現(xiàn)績效目標所需資金是否體現(xiàn)經(jīng)濟和節(jié)儉等進行審核把關，不申報者不予納入?yún)^(qū)級財政預算，嚴格執(zhí)行預算編審流程，強化績效考核的運用，將績效考核與預算安排緊密掛鉤，建立績效問責制，形成用財需有效，無效要問責的機制。在2025年預算編審中，對2025年部門預算整體評價得分不高的單位根據(jù)其實際情況對預算分別進行了壓減。二、加強制度建設，出臺相關文件根據(jù)國家有關法律、法規(guī)和財政部相關文件精神，結合我區(qū)實際，向各預算單位轉發(fā)了《洛陽市財政局關于印發(fā)洛陽市全過程預算績效管理體系(試行)的通知》(洛財績效[2025]2號)、洛陽市財政局關于轉發(fā)河南省財政廳《預算績效管理工作規(guī)劃(2025-2026)》的通知（洛財績效[2025]1號）、《洛陽市財政局關于印發(fā)洛陽市預算績效目標管理工作考核辦法的通知》（洛財預〔2025〕52號)、《洛龍區(qū)財政局關于印發(fā)2025年預算績效管理工作要點的通知》（洛龍財績效〔2025〕21號)等相關文件,從組織建設、績效目標、績效監(jiān)控、績效評價、結果應用和宣傳培訓等方面，建立了預算績效管理的工作考核機制。對財政支出績效評價的操作流程、實施項目及相關要求等作了具體明確，為建立科學、規(guī)范、高效的財政資金使用和管理體系提供了制度保證。明確績效考評管理要求，完善績效評價管理體系建設。三、建立健全規(guī)章制度,積極推進財政預算績效管理一是統(tǒng)一領導，分級管理，加強預算績效管理機構和制度建設。認真學習預算績效管理辦法，并由主管業(yè)務股室牽頭，將績效管理與財政日常業(yè)務緊密結合，完善工作機制，確?？冃Ч芾砉ぷ饔行蜷_展。二是積極試點，穩(wěn)步推進，不斷創(chuàng)新績效管理工作方式、方法。在往年對業(yè)務股室和預算單位進行績效管理工作業(yè)務培訓的基礎上，2025年首次開展了部門整體評價工作，選取教育局等5家預算單位對其2025年部門支出管理進行績效綜合評價。通過與專家面對面的交流、座談，提高了預算單位對績效管理工作的認識，同時對如何做好績效管理工作也是一次很好的業(yè)務培訓。通過多途徑的交流，已逐步形成業(yè)務股室與預算單位多方參與的格局。四、制定規(guī)劃，做好安排和部署制定了工作規(guī)劃，9月15日前，各預算單位需上報2025年事前評價、事中評價及2025年事后財政支出績效自評報告；9月20日前上報“財政支出績效報告匯總表”；10月20日前上報重點評價報告；10月底前上報績效評價工作總結。各有關單位對績效自評和績效評價中發(fā)現(xiàn)的問題積極整改，在編制次年項目預算前，各預算單位填寫《項目預算申報表》，財政部門審核批復。五、績效評價整體開展情況（一）主要評價項目2025年的績效評價工作以政府重點工程、民生支出等項目為評價重點，采用定量分析、定性分析和綜合分析判斷相結合的評價方法。各預算單位及鎮(zhèn)辦對項目資金進行了自我評價，同時圍繞社會關注度高的民生項目、企業(yè)使用財政性資金等項目開展重點評價；在全區(qū)預算單位中選取5個單位對其整體績效工作開展情況作整體評價；選取1個群眾關注度高的項目作了重點評價，具體如下：績效自評。對全區(qū)121家預算單位（含鎮(zhèn)、辦、學校）的項目資金開展自評工作，其中財政撥付資金9.95億元，實際支出8.32億元，主要涉及農村文化建設、計劃生育家庭獎勵、旅游公廁建設、信訪維穩(wěn)、“六好村”建設、社區(qū)矯正、巡防隊及技防投入、打擊非法集資、教育基建及免費教科書、殘疾人事業(yè)、養(yǎng)老機構、城市管理、教育投入、醫(yī)療衛(wèi)生建設、失地農民補貼、城鄉(xiāng)醫(yī)療補貼、民政優(yōu)撫、花卉林木基地投入、城鄉(xiāng)道路修建、安全生產等關系國計民生、環(huán)境治理的內容，并形成翔實的自評報告。績效重點評價。選取市容環(huán)衛(wèi)局2025年“道路清掃費”項目開展績效重點評價，由洛陽市財政支出專家評審委員會抽取3名專家組成專家組，通過評價單位匯報、座談、現(xiàn)場考察、用戶滿意度調查、分析評價等方式，按績效管理規(guī)定及關于評價指標的相關建議，結合項目特色確定評價指標體系，最終形成完整的績效評價報告。部門預算整體評價。在我區(qū)績效管理工作連年開展自評和重點評價的基礎上，今年首次開展部門整體評價工作。經(jīng)過研究討論，在全區(qū)區(qū)直單位中選取了衛(wèi)生局、計生委、民政局、水利局、教育局5家社會關注度高、與老百姓密切聯(lián)系且預算資金總量較大的單位，對其2025年部門支出管理進行績效綜合評價。洛陽市財政支出專家評審委員會抽取4名專家組成專家組，對5家單位上報的資料進行審閱、面對面交流，并出具整體評價報告書。（二）項目組織實施根據(jù)財政局財政支出績效管理工作領導小組的統(tǒng)一部署，領導小組辦公室及時組織各股室、項目單位負責人及項目單位相關人員進行了績效管理培訓,根據(jù)《洛龍區(qū)人民政府辦公室關于《印發(fā)洛龍區(qū)財政部門預算績效管理工作考核辦法的通知》、《洛龍區(qū)人民政府辦公室關于印發(fā)洛龍區(qū)財政支出績效評價管理暫行辦法的通知》和《洛龍區(qū)財政局關于印發(fā)洛龍區(qū)區(qū)級財政績效管理工作規(guī)程（試行）的通知》洛龍區(qū)財政局關于轉發(fā)洛陽市財政局《關于轉發(fā)河南省財政廳<預算績效管理工作規(guī)劃(2025-2026)>的通知》、《洛龍區(qū)財政局關于轉發(fā)《洛陽市財政局關于印發(fā)<洛陽市預算績效目標管理辦法>的通知》的通知》、《洛龍區(qū)財政局關于印發(fā)2025年預算績效管理工作要點的通知》,制訂了具體考評內容、分值分布和評分標準,財政局5個預算管理股室對項目實施單位的自評工作進行了考評。（三）項目績效情況通過財政部門、主管部門和各項目實施單位的共同努力，績效評價工作取得了一定的成效。其績效主要表現(xiàn)在以下幾方面：1、維護社會穩(wěn)定，促進了農民增收。通過打擊兩搶一盜專項辦案,洛龍區(qū)巡防隊伍建設經(jīng)費支出、打擊和處置非法集資專項經(jīng)費等項目,加強了打擊違法犯罪的力度,為預防及阻止違法犯罪行為的滋生創(chuàng)造了堅實的物質基礎,通過失地農民基本生活保障項目，進一步建立和完善失地農民社會保障機制，滿足被征地人員基本生活需求、切實保障被征地人員根本利益、維護被征地人員合法權益和社會穩(wěn)定、促進就業(yè)，進一步擴大社會保障覆蓋面、健全社會保障體系，推動了城鄉(xiāng)一體化進程。2、提高了群眾的生活質量。通過社區(qū)提升改造、健身活動中心建設，為基層群眾文化活動提供了場所，豐富了群眾文化生活，提高了農村公共文化服務水平；通過安全飲水工程的建設，解決吃水困難地區(qū)群眾的飲水安全問題，極大方便了群眾的生活用水，飲水水質逐步得到改善，顯著提高群眾生活質量，促進了新農村建設；通過道路硬化建設，有效改善了群眾的出行條件，解決了以前道路灰塵多、交通擁擠狀況，提升了我區(qū)整體形象；農村環(huán)境整治、污水治理項目，既提升了基層群眾的生活質量,又美化了生活環(huán)境。3、提升新區(qū)的城市品位，改善新區(qū)人民生活環(huán)境，美化了城市環(huán)境。環(huán)衛(wèi)基地建設項目給城市帶來整潔的環(huán)境，不僅提高城市形象，而且更有利于城市文化的建設及市民工作的積極性；道路機械化清掃，同樣的作業(yè)面積時間上大大縮短，讓清潔工人身處安全環(huán)境,提高城市整體形象，給市民帶來舒適、優(yōu)美的生活環(huán)境,受到群眾的歡迎。4、大力扶持水利項目,增進基層群眾創(chuàng)收，改善我區(qū)生態(tài)環(huán)境。對林業(yè)水利的投入帶動了各方面產業(yè)的發(fā)展，提高林業(yè)總體產值，輻射林業(yè)周邊產業(yè)的發(fā)展。為周邊農戶提供了就業(yè)崗位，提高周邊農民收入水平。改善了全區(qū)生態(tài)環(huán)境，持續(xù)帶動苗木花卉、林果產業(yè)的發(fā)展。5、改善中小學教學硬件設施,通過龍康小學二期教學樓建設、龍豐小學運動場建設等項目的實施,極大提高了我區(qū)中小學生學生就學環(huán)境，對改善我區(qū)辦學條件、整合教育資源，優(yōu)化學校布局有重大而深遠的影響，大大縮小了城鄉(xiāng)之間辦學條件的差距。促進了我區(qū)義務教育均衡發(fā)展，極大提高了我區(qū)的辦學水平和核心競爭力。六、實施全面培訓，確保工作開展。一是為提高相關人員業(yè)務能力，適應開展工作的現(xiàn)實需要，分別對各業(yè)務股室及鎮(zhèn)、辦、區(qū)直單位開展了預算績效管理業(yè)務培訓。根據(jù)我區(qū)實際，重點對預算績效管理的基本理論、管理對象、職責分工及指標體系、工作流程等內容進行了全面的講解、交流。二是利用會議、網(wǎng)絡、走訪、部門預算布置、下發(fā)文件、整體培訓和個別交流等多種形式，積極宣傳預算管理工作，組織學習推行財政支出績效評價文件和業(yè)務知識，學習外地開展財政支出績效評價工作先進經(jīng)驗和做法，統(tǒng)一思想，逐步提高部門對績效評價工作的認識，增強成本效益觀念，促進財政資源配置效率、預算資金使用效益和財政部門決策水平的不斷提高。三是印發(fā)績效評價管理資料、召開預算績效管理專題會議，對如何做好預算績效目標管理工作提出了具體要求，要求各預算單位必須填寫財政支出績效目標申報表，嚴格執(zhí)行預算編審流程，加強各個項目的績效評價，進一步提升我區(qū)預算績效管理工作人員業(yè)務水平，加強了對預算績效管理重要性的認識，為全區(qū)深入推進績效管理工作奠定了基礎。七、績效評價工作存在的困難（一）績效評價科室人員少，不利于績效評價工作的深入開展。目前績效辦在編4人，但實際只有2人，隨著績效評價工作的全面鋪開，加之政府購買服務工作納入績效管理中心，人員的不足造成績效評價的深度和廣度受到限制。(二)績效評價的結果應用還不夠。大部分績效評價還只停留在反映情況和問題上，沒有真正與規(guī)范預算管理、完善預算編制、加強部門管理及提高資金使用效益有效結合起來，“重分配、輕管理”的現(xiàn)象仍沒有得到根本改變，與績效評價精細化、管理化的要求相比差距較遠。（三）績效評價工作不夠深入。各預算單位雖然在項目績效評價和績效管理方面做了許多工作，但普遍存在規(guī)章制度建設不夠全面、資料留存不夠規(guī)范和完整、對評價指標和評價方式的理解存在偏差等問題。（四）績效評價工作認同度不夠，項目實際績效難以界定。全社會對績效評價的認識還不夠，傳統(tǒng)的、固有的觀念給績效評價工作帶來相當大的阻力。財政支出的社會效益和政治效益難以量化、可比性不強。財政支出必須兼顧經(jīng)濟、社會和政治多重目標，而社會效益和政治效益是很難用量化的標準來評定的。財政支出項目分布行業(yè)繁多，即使可以量化，往往很多項目間也缺乏可比性。財政支出項目有階段性的，也有長期性的，而我們對項目未來效益的預測難度較大。此外，目前大部分單位的支出項目沒有績效目標或者是績效目標不明確，資金使用的隨意性大；績效評價的專業(yè)人才缺乏，在一定程度影響了評價工作的深度和力度。八、2025年工作重點（一）把績效評價結果作為安排部門預算和考核部門工作業(yè)績的重要依據(jù)。根據(jù)市、區(qū)關于績效評價管理工作方面的文件建立健全績效評價結果反饋整改機制和評價信息報告制度。強化部門單位支出績效主體責任，將績效管理工作納入當?shù)卣畬Σ块T的年度目標責任制考核的要求。（二）積極推進預算管理，提高公共服務質量。建立厲行節(jié)約、反對奢侈浪費的長效機制，降低行政運行成本。建立全過程預算績效管理體系。所有專項資金項目