客戶授信等級管理辦法總則制定目的為規(guī)范公司客戶授信等級管理，有效控制信用風險，提高公司資金使用效率，根據(jù)國家相關法律法規(guī)以及行業(yè)標準，結合公司實際業(yè)務情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司所有與客戶授信等級管理相關的業(yè)務活動，涵蓋公司各類產(chǎn)品和服務的客戶群體。管理原則1.客觀公正原則：依據(jù)科學、合理的評價指標和方法，對客戶進行客觀、公正的信用評估，確保授信等級評定結果真實反映客戶的信用狀況。2.動態(tài)管理原則：定期對客戶的信用狀況進行跟蹤評估，根據(jù)客戶實際情況的變化及時調整授信等級，保證授信等級的時效性和準確性。3.風險可控原則：在授信等級評定和管理過程中，充分考慮客戶的信用風險，合理確定授信額度和期限，有效防范信用風險。4.保密性原則：嚴格保密客戶的信用信息和授信等級評定結果，防止信息泄露，保護客戶的合法權益?？蛻羰谛诺燃壴u定組織與職責評定組織架構公司設立客戶授信等級評定委員會（以下簡稱“評定委員會”），作為客戶授信等級評定的決策機構。評定委員會由公司高層管理人員、業(yè)務部門負責人、風險管理部門負責人等組成。同時，在業(yè)務部門和風險管理部門分別設立授信等級評定工作小組，負責具體的評定工作。評定委員會職責1.制定和修訂客戶授信等級評定的政策、標準和流程。2.審核和批準客戶授信等級評定結果。3.協(xié)調解決客戶授信等級評定過程中出現(xiàn)的重大問題。4.監(jiān)督和檢查客戶授信等級管理工作的執(zhí)行情況。業(yè)務部門評定工作小組職責1.收集、整理和分析客戶的相關信息，包括客戶的基本情況、經(jīng)營狀況、財務狀況、信用記錄等。2.根據(jù)評定標準對客戶進行初步評估，提出授信等級建議。3.負責與客戶溝通，解釋授信等級評定的相關政策和流程。4.跟蹤客戶的業(yè)務動態(tài)，及時向風險管理部門反饋客戶的信用狀況變化。風險管理部門評定工作小組職責1.對業(yè)務部門提交的客戶信息和授信等級建議進行審核和驗證。2.運用專業(yè)的風險評估模型和方法，對客戶進行信用風險評估。3.提出授信等級調整建議，報評定委員會審批。4.建立和維護客戶信用檔案，對客戶的信用信息進行動態(tài)管理。客戶授信等級評定指標與方法評定指標體系客戶授信等級評定指標體系包括定性指標和定量指標兩部分。1.定性指標客戶基本情況：包括客戶的成立時間、注冊資本、經(jīng)營范圍、股權結構等。行業(yè)地位：客戶在所在行業(yè)中的市場份額、競爭優(yōu)勢、品牌知名度等。經(jīng)營管理水平：客戶的經(jīng)營策略、管理團隊素質、內(nèi)部管理制度等。信用記錄：客戶的歷史信用交易記錄，包括是否按時還款、是否存在違約行為等。關聯(lián)交易情況：客戶與關聯(lián)企業(yè)之間的交易往來、資金占用情況等。2.定量指標財務狀況：包括客戶的資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、毛利率、凈利率等財務指標。經(jīng)營業(yè)績：客戶的銷售收入、凈利潤、現(xiàn)金流量等經(jīng)營指標。償債能力：客戶的短期償債能力和長期償債能力，如利息保障倍數(shù)、資產(chǎn)負債率等。發(fā)展能力：客戶的銷售收入增長率、凈利潤增長率等發(fā)展指標。評定方法采用綜合評分法對客戶進行授信等級評定。根據(jù)各項評定指標的重要程度，賦予相應的權重，對客戶的各項指標進行打分，然后將各項得分加權匯總，得出客戶的綜合得分。根據(jù)綜合得分，將客戶劃分為不同的授信等級。具體評定標準和等級劃分如下：|授信等級|綜合得分范圍|信用狀況描述||||||AAA級|90分以上|信用極好，客戶經(jīng)營狀況良好，財務實力雄厚，償債能力強，信用記錄優(yōu)良，幾乎不存在信用風險。||AA級|8089分|信用優(yōu)良，客戶經(jīng)營狀況穩(wěn)定，財務狀況較好，償債能力較強，信用記錄良好，信用風險較低。||A級|7079分|信用較好，客戶經(jīng)營狀況正常，財務狀況基本穩(wěn)定，償債能力尚可，信用記錄一般，存在一定的信用風險。||BBB級|6069分|信用一般，客戶經(jīng)營狀況有一定波動，財務狀況一般，償債能力一般，信用記錄存在一些瑕疵，信用風險中等。||BB級|5059分|信用較差，客戶經(jīng)營狀況不穩(wěn)定，財務狀況不佳，償債能力較弱，信用記錄較差，信用風險較高。||B級|4049分|信用很差，客戶經(jīng)營狀況惡化，財務狀況嚴重不良，償債能力很弱，信用記錄很差，信用風險很高。||C級|40分以下|信用極差，客戶瀕臨破產(chǎn)或已經(jīng)破產(chǎn)，幾乎沒有償債能力，信用風險極大。|客戶授信等級評定流程客戶信息收集業(yè)務部門負責收集客戶的相關信息，包括客戶填寫的授信申請表、營業(yè)執(zhí)照、財務報表、稅務登記證等資料。同時，通過外部渠道獲取客戶的信用報告、行業(yè)信息等資料。初步評估業(yè)務部門評定工作小組根據(jù)收集到的客戶信息，按照評定指標體系和評定方法對客戶進行初步評估，提出授信等級建議，并填寫《客戶授信等級評定申請表》。審核與驗證風險管理部門評定工作小組對業(yè)務部門提交的《客戶授信等級評定申請表》和相關資料進行審核和驗證，對客戶的信用狀況進行深入分析和評估。如有必要，可要求業(yè)務部門補充相關資料或進行實地調查。風險評估風險管理部門運用專業(yè)的風險評估模型和方法，對客戶進行信用風險評估，提出授信等級調整建議。審批風險管理部門將審核和評估結果報評定委員會審批。評定委員會根據(jù)風險管理部門的建議，結合公司的業(yè)務戰(zhàn)略和風險偏好，對客戶的授信等級進行最終審批。結果通知業(yè)務部門將評定委員會審批通過的授信等級結果通知客戶，并與客戶簽訂授信協(xié)議，明確授信額度、期限、利率等條款?？蛻羰谛诺燃壵{整調整條件出現(xiàn)以下情況之一時，應對客戶的授信等級進行調整：1.客戶的經(jīng)營狀況、財務狀況發(fā)生重大變化，如出現(xiàn)虧損、資產(chǎn)負債率大幅上升等。2.客戶的信用記錄出現(xiàn)不良情況，如逾期還款、違約等。3.客戶所處的行業(yè)環(huán)境發(fā)生重大變化，對客戶的經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。4.公司的業(yè)務戰(zhàn)略和風險偏好發(fā)生調整。調整流程1.業(yè)務部門或風險管理部門發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)需要調整授信等級的情況時，應及時收集相關信息，進行分析評估，并提出調整建議。2.風險管理部門對調整建議進行審核和驗證，運用風險評估模型和方法對客戶的信用狀況進行重新評估。3.風險管理部門將調整建議和評估結果報評定委員會審批。4.評定委員會根據(jù)審批結果，決定是否調整客戶的授信等級。如決定調整，業(yè)務部門應及時通知客戶，并按照新的授信等級調整授信額度、期限等條款?？蛻羰谛诺燃壒芾砼c監(jiān)督授信額度管理根據(jù)客戶的授信等級，合理確定客戶的授信額度。授信額度應根據(jù)客戶的實際業(yè)務需求和信用狀況進行動態(tài)調整。對于高等級客戶，可以適當提高授信額度；對于低等級客戶，應嚴格控制授信額度，降低信用風險。授信期限管理根據(jù)客戶的授信等級和業(yè)務特點，合理確定授信期限。授信期限應與客戶的經(jīng)營周期和資金回籠情況相匹配。對于高等級客戶，可以適當延長授信期限；對于低等級客戶，應縮短授信期限，加強資金回收管理。監(jiān)督檢查風險管理部門應定期對客戶的授信等級管理情況進行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括客戶信息的真實性、評定流程的合規(guī)性、授信額度和期限的合理性等。發(fā)現(xiàn)問題應及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。信用檔案管理建立健全客戶信用檔案，