外匯關(guān)注名單管理辦法一、引言親愛的各位同事：外匯交易在我們國際化業(yè)務(wù)拓展進程中占據(jù)著關(guān)鍵位置，它對公司資金的流動、資產(chǎn)的保值增值以及業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展都有著深遠影響。然而，外匯市場風(fēng)云變幻，潛藏諸多風(fēng)險。為了更好地保障公司在外匯交易中的合法權(quán)益，維護外匯業(yè)務(wù)的正常秩序，依據(jù)國家相關(guān)外匯管理法律法規(guī)以及行業(yè)通行標(biāo)準(zhǔn)，我們特制定本《外匯關(guān)注名單管理辦法》。希望大家都能認真研讀，在日常工作中嚴格遵守，共同為公司外匯業(yè)務(wù)的安全、有序開展貢獻力量。二、適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及外匯業(yè)務(wù)操作、管理及決策的部門與人員。無論是直接參與外匯交易的交易員，還是負責(zé)外匯資金管理的財務(wù)人員，亦或是監(jiān)督外匯業(yè)務(wù)合規(guī)性的風(fēng)險管理部門，都需要遵循本辦法的相關(guān)規(guī)定。三、術(shù)語解釋為方便大家理解本辦法中的各項條款，特對部分關(guān)鍵術(shù)語進行解釋：1.外匯關(guān)注名單：指基于特定風(fēng)險因素，由公司依據(jù)相關(guān)規(guī)則篩選出的涉及外匯業(yè)務(wù)的主體名單，包括但不限于交易對手方、關(guān)聯(lián)企業(yè)、個人等。這些主體可能因過往交易行為、信用狀況或其他因素，被認定為存在一定外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險，需重點關(guān)注。2.風(fēng)險因素：涵蓋多方面內(nèi)容，如交易對手方在過往外匯交易中有違規(guī)操作記錄、頻繁出現(xiàn)交易異常波動、信用評級下降，或者其所在國家或地區(qū)外匯政策發(fā)生重大不利變化等，這些因素都可能對公司外匯業(yè)務(wù)造成潛在風(fēng)險。四、關(guān)注名單的確定標(biāo)準(zhǔn)1.交易行為異常若交易對手方在外匯交易中頻繁進行大規(guī)模高杠桿交易，且交易方向與市場基本面明顯背離，這種異常交易行為可能暗示其交易策略存在不合理性，增加交易風(fēng)險，應(yīng)考慮列入關(guān)注名單。例如，當(dāng)市場整體趨勢為某種貨幣溫和升值，但該交易對手卻持續(xù)大量做空該貨幣，且交易量遠超正常水平。交易時間、金額出現(xiàn)異常變動。如經(jīng)常在非市場活躍時段進行巨額交易，或者交易金額與以往交易規(guī)模相比，出現(xiàn)突然的大幅波動，沒有合理商業(yè)理由的，需警惕并可能納入關(guān)注名單。2.信用狀況不佳交易對手方信用評級被下調(diào)。當(dāng)權(quán)威信用評級機構(gòu)對交易對手的信用評級做出負面調(diào)整，顯示其償債能力、信用風(fēng)險發(fā)生不利變化時，應(yīng)將其列入關(guān)注名單。例如，原本信用評級為AA的企業(yè)，因經(jīng)營不善等原因被下調(diào)至A，這種信用下降可能影響其在外匯交易中的履約能力。存在逾期、違約記錄。若交易對手方在以往與公司或其他機構(gòu)的外匯交易、金融業(yè)務(wù)往來中有逾期付款、違反合約條款等違約行為，表明其信用意識淡薄，履約意愿和能力存疑，應(yīng)將其納入關(guān)注名單重點監(jiān)控。3.所在地區(qū)外匯政策風(fēng)險交易對手方所在國家或地區(qū)外匯管制政策突然收緊。比如限制外匯資金的跨境流動、大幅提高外匯交易稅費等，這可能導(dǎo)致公司與該對手方的外匯交易面臨資金回籠困難、成本增加等風(fēng)險，需將其列入關(guān)注名單。發(fā)生重大政治、經(jīng)濟事件影響外匯市場穩(wěn)定。如所在地區(qū)爆發(fā)戰(zhàn)爭、嚴重的經(jīng)濟危機，使得當(dāng)?shù)刎泿糯蠓H值或匯率波動加劇，涉及該地區(qū)的交易對手方應(yīng)被列入關(guān)注名單，以防范潛在風(fēng)險。五、關(guān)注名單的生成流程1.信息收集各業(yè)務(wù)部門在日常外匯業(yè)務(wù)開展過程中，需密切關(guān)注交易對手方及相關(guān)主體的各類信息，包括但不限于交易數(shù)據(jù)、財務(wù)報告、新聞資訊等。一旦發(fā)現(xiàn)可能符合關(guān)注名單確定標(biāo)準(zhǔn)的情況，應(yīng)及時記錄并向風(fēng)險管理部門報告。風(fēng)險管理部門應(yīng)建立多元化的信息收集渠道，除依靠業(yè)務(wù)部門反饋外，還應(yīng)定期收集權(quán)威金融資訊平臺、信用評級機構(gòu)發(fā)布的相關(guān)信息，主動篩查潛在風(fēng)險主體。例如，訂閱專業(yè)的金融新聞服務(wù)，獲取全球外匯市場動態(tài)及交易對手方的最新消息；與知名信用評級機構(gòu)合作，及時獲取交易對手方的信用評級變化情況。2.風(fēng)險評估風(fēng)險管理部門在收到相關(guān)信息后，應(yīng)立即組織專業(yè)人員對涉及主體進行風(fēng)險評估。評估過程需綜合考慮多種因素，運用科學(xué)合理的分析方法，如信用評分模型、風(fēng)險矩陣分析等。例如，針對交易行為異常的主體，分析其交易模式、市場趨勢的契合度，評估異常交易對公司可能造成的損失程度；對于信用狀況不佳的主體，深入研究其違約原因、財務(wù)困境的持續(xù)性等，判斷其未來違約風(fēng)險的高低。評估結(jié)束后，需形成詳細的風(fēng)險評估報告，明確提出是否將該主體列入關(guān)注名單的建議。3.審核與批準(zhǔn)風(fēng)險評估報告需提交至公司高級管理層進行審核。高級管理層將從公司整體戰(zhàn)略、風(fēng)險承受能力等角度出發(fā)，對風(fēng)險管理部門的建議進行審慎考慮和決策。若同意列入關(guān)注名單，需正式簽署批準(zhǔn)文件。只有經(jīng)過高級管理層批準(zhǔn)的主體，才能最終被納入外匯關(guān)注名單。六、關(guān)注名單的管理措施1.交易限制對于列入關(guān)注名單的交易對手方，我們鼓勵業(yè)務(wù)部門在與其進行新的外匯交易時，采取更為謹慎的態(tài)度。原則上，應(yīng)大幅減少交易規(guī)模，降低交易杠桿。例如，原本可進行千萬級別的外匯交易，現(xiàn)調(diào)整為百萬級別以下；原本可使用的10倍杠桿，調(diào)整為5倍以下杠桿。對于高風(fēng)險的交易品種，如某些復(fù)雜的外匯衍生品交易，應(yīng)嚴格限制或暫停與關(guān)注名單內(nèi)主體的相關(guān)業(yè)務(wù)。在交易結(jié)算方式上，應(yīng)優(yōu)先選擇更為安全可靠的方式。如要求對方提供足額的保證金或擔(dān)保，或者采用即期結(jié)算方式，避免遠期、延期結(jié)算帶來的不確定性風(fēng)險。例如，以往采用30天延期結(jié)算的交易，與關(guān)注名單內(nèi)主體交易時，改為貨到即付款的即期結(jié)算方式。2.加強監(jiān)控風(fēng)險管理部門需對關(guān)注名單內(nèi)主體的外匯交易進行實時跟蹤監(jiān)控。不僅要關(guān)注交易本身的執(zhí)行情況，如交易價格、交易量、交易時間等，還要密切留意其所在國家或地區(qū)外匯市場動態(tài)、相關(guān)政策變化以及該主體自身的財務(wù)狀況、經(jīng)營情況等。例如，通過外匯交易系統(tǒng)實時監(jiān)測交易數(shù)據(jù)，利用大數(shù)據(jù)分析工具跟蹤其財務(wù)指標(biāo)變化，以及定期收集其所在地區(qū)的政策法規(guī)文件，全面掌握風(fēng)險動態(tài)。定期形成監(jiān)控報告，向高級管理層匯報關(guān)注名單內(nèi)主體的風(fēng)險狀況。報告內(nèi)容應(yīng)包括交易情況分析、風(fēng)險指標(biāo)變動、潛在風(fēng)險趨勢等。例如，詳細說明某交易對手方近期外匯交易中的異常波動情況，分析其財務(wù)報表中顯示的償債能力變化，以及對公司未來外匯業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的影響，為管理層決策提供有力依據(jù)。3.溝通與整改我們希望大家主動與關(guān)注名單內(nèi)主體保持密切溝通，了解其經(jīng)營狀況、面臨問題及改進措施。對于因信用問題列入關(guān)注名單的主體，督促其盡快改善信用狀況，如按時履行債務(wù)、糾正違規(guī)行為等。對于因交易行為異常列入關(guān)注名單的主體，要求其解釋異常交易原因，并制定合理的交易策略調(diào)整計劃。通過積極溝通，促進其整改，降低風(fēng)險。例如，定期與關(guān)注名單內(nèi)交易對手方舉行視頻會議，討論其業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和外匯交易策略，協(xié)助其解決面臨的困難，共同推動風(fēng)險化解。七、關(guān)注名單的調(diào)整與解除1.調(diào)整隨著市場環(huán)境變化、交易對手方自身情況改變，關(guān)注名單內(nèi)主體的風(fēng)險狀況可能發(fā)生動態(tài)變化。若發(fā)現(xiàn)原本列入關(guān)注名單的主體風(fēng)險程度有所減輕，如信用狀況逐步改善、交易行為趨于正常，風(fēng)險管理部門應(yīng)及時重新評估其風(fēng)險等級，并根據(jù)評估結(jié)果對在關(guān)注名單中的管理措施進行相應(yīng)調(diào)整。例如，從嚴格限制交易調(diào)整為適當(dāng)放寬交易規(guī)模和品種限制。反之，若關(guān)注名單內(nèi)主體風(fēng)險加劇，如信用評級進一步惡化、出現(xiàn)新的重大違規(guī)行為，應(yīng)加強對其的管理措施，如進一步壓縮交易規(guī)模、提高保證金要求等。2.解除當(dāng)關(guān)注名單內(nèi)主體滿足以下條件時，可考慮解除其在關(guān)注名單中的狀態(tài)。一是信用狀況顯著改善，如信用評級恢復(fù)至良好水平，且在一定期限內(nèi)（如半年）無逾期、違約等不良記錄；二是交易行為持續(xù)合規(guī)、正常，交易規(guī)模、頻率、方向等符合市場規(guī)律和商業(yè)邏輯，無異常波動情況；三是所在國家或地區(qū)外匯政策穩(wěn)定，不再對公司與其的外匯業(yè)務(wù)構(gòu)成重大風(fēng)險。解除關(guān)注名單需由風(fēng)險管理部門提出申請，附上詳細的評估報告，說明該主體已滿足解除條件的依據(jù)和理由。經(jīng)高級管理層審核批準(zhǔn)后，方可正式解除其在關(guān)注名單中的狀態(tài)。此后，業(yè)務(wù)部門可恢復(fù)與其正常的外匯業(yè)務(wù)往來，但仍應(yīng)保持一定時期的觀察，確保風(fēng)險不再復(fù)發(fā)。八、培訓(xùn)與宣傳1.培訓(xùn)計劃人力資源部門應(yīng)會同風(fēng)險管理部門，制定定期的外匯關(guān)注名單管理培訓(xùn)計劃。培訓(xùn)內(nèi)容包括關(guān)注名單確定標(biāo)準(zhǔn)、生成流程、管理措施、調(diào)整與解除規(guī)定等。針對不同崗位需求，設(shè)計差異化的培訓(xùn)課程。例如，對于一線業(yè)務(wù)人員，重點培訓(xùn)如何在日常工作中識別交易對手方的風(fēng)險信號，以及在與關(guān)注名單內(nèi)主體交易時的操作規(guī)范；對于風(fēng)險管理專業(yè)人員，培訓(xùn)內(nèi)容則側(cè)重于風(fēng)險評估方法、監(jiān)控指標(biāo)設(shè)定與分析等。2.宣傳推廣公司內(nèi)部宣傳部門應(yīng)通過多種渠道，如內(nèi)部刊物、宣傳欄、線上學(xué)習(xí)平臺等，廣泛宣傳外匯關(guān)注名單管理辦法的重要性和主要內(nèi)容。制作通俗易懂的宣傳資料，如宣傳海報、動畫視頻等，幫助全體員工深入理解關(guān)注名單管理的意義和要求，營造全員參與風(fēng)險防控的良好氛圍。例如，在公司內(nèi)部刊物上開設(shè)專欄，定期發(fā)布外匯關(guān)注名單管理的相關(guān)知識和實際案例，引導(dǎo)員工學(xué)習(xí)借鑒；在公司辦公區(qū)域的宣傳欄張貼宣傳海報，讓員工在日常工作中隨時可以了解相關(guān)信息。九、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對公司外匯關(guān)注名單管理工作進行專項審計。審計內(nèi)容包括關(guān)注名單的確定是否合規(guī)、管理措施是否有效執(zhí)行、調(diào)整與解除流程是否符合規(guī)定等。例如，審查關(guān)注名單中主體的風(fēng)險評估報告，核實是否依據(jù)既定標(biāo)準(zhǔn)進行評估；檢查業(yè)務(wù)部門與關(guān)注名單內(nèi)主體的交易記錄，確認交易限制措施是否得到嚴格落實。對審計發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。2.日常監(jiān)督風(fēng)險管理部門除履行自身管理職責(zé)外，還應(yīng)對各業(yè)務(wù)部門執(zhí)行外匯關(guān)注名單管理辦法的情況進行日常監(jiān)督。定期檢查業(yè)務(wù)部門的交易臺賬、與關(guān)注名單內(nèi)主體的溝通記錄等，及時發(fā)現(xiàn)并糾正業(yè)務(wù)部門在執(zhí)行過程中出現(xiàn)的偏差和問題。例如