公證員在債券發(fā)行中的法律實(shí)務(wù)探討考核試卷考生姓名：答題日期：得分：判卷人：

本次考核旨在通過探討公證員在債券發(fā)行中的法律實(shí)務(wù)，檢驗(yàn)考生對(duì)相關(guān)法律法規(guī)的理解程度，以及在實(shí)際操作中運(yùn)用法律知識(shí)的能力。

一、單項(xiàng)選擇題（本題共30小題，每小題0.5分，共15分，在每小題給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.債券發(fā)行中，公證員的主要職責(zé)是：（）

A.證明債券的真實(shí)性

B.審查發(fā)行文件的合法性

C.監(jiān)督債券發(fā)行過程

D.保管債券發(fā)行文件

2.公證員在債券發(fā)行過程中，對(duì)發(fā)行人提供的文件進(jìn)行審查，以下哪項(xiàng)不屬于其審查范圍？（）

A.發(fā)行人身份證明

B.債券發(fā)行方案

C.發(fā)行人的財(cái)務(wù)報(bào)表

D.公司法人代表簽字

3.債券發(fā)行公告中，下列哪項(xiàng)內(nèi)容必須由公證員進(jìn)行公證？（）

A.發(fā)行金額

B.發(fā)行期限

C.發(fā)行利率

D.發(fā)行價(jià)格

4.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，發(fā)現(xiàn)發(fā)行人提供的文件存在重大遺漏，應(yīng)如何處理？（）

A.直接出具公證意見

B.通知發(fā)行人補(bǔ)充文件

C.拒絕出具公證意見

D.報(bào)告證監(jiān)會(huì)

5.債券發(fā)行過程中，公證員發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在虛假陳述，應(yīng)如何處理？（）

A.要求發(fā)行人立即停止發(fā)行

B.建議發(fā)行人修改文件

C.向證監(jiān)會(huì)報(bào)告

D.無需采取任何措施

6.公證員在債券發(fā)行過程中，對(duì)發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員進(jìn)行詢問，其目的是：（）

A.了解發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況

B.證實(shí)發(fā)行人的身份

C.確認(rèn)發(fā)行人提供文件的真實(shí)性

D.評(píng)估發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)

7.債券發(fā)行結(jié)束后，公證員應(yīng)向哪些部門提交公證報(bào)告？（）

A.證監(jiān)會(huì)

B.發(fā)行人

C.證券交易所

D.投資者

8.公證員在債券發(fā)行過程中，對(duì)發(fā)行人的內(nèi)部控制制度進(jìn)行審查，其目的是：（）

A.確保發(fā)行人財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性

B.評(píng)估發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)

C.證實(shí)發(fā)行人具有合法的發(fā)行資格

D.了解發(fā)行人的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況

9.債券發(fā)行過程中，公證員發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在違規(guī)行為，應(yīng)如何處理？（）

A.要求發(fā)行人改正

B.暫緩出具公證意見

C.報(bào)告證監(jiān)會(huì)

D.無需采取任何措施

10.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在重大誤導(dǎo)性陳述，應(yīng)如何處理？（）

A.直接出具公證意見

B.要求發(fā)行人改正

C.暫緩出具公證意見

D.報(bào)告證監(jiān)會(huì)

11.債券發(fā)行過程中，公證員對(duì)發(fā)行人的信息披露進(jìn)行審查，其目的是：（）

A.確保發(fā)行人提供的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整

B.評(píng)估發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)

C.了解發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況

D.證實(shí)發(fā)行人具有合法的發(fā)行資格

12.公證員在債券發(fā)行過程中，對(duì)發(fā)行人的擔(dān)保人進(jìn)行審查，其目的是：（）

A.確保擔(dān)保人的還款能力

B.了解擔(dān)保人的信用狀況

C.證實(shí)擔(dān)保人的身份

D.評(píng)估擔(dān)保人的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

13.債券發(fā)行過程中，公證員發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在虛假擔(dān)保，應(yīng)如何處理？（）

A.要求發(fā)行人立即停止發(fā)行

B.暫緩出具公證意見

C.報(bào)告證監(jiān)會(huì)

D.無需采取任何措施

14.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，對(duì)發(fā)行人的債券信用評(píng)級(jí)進(jìn)行審查，其目的是：（）

A.確保債券信用評(píng)級(jí)真實(shí)有效

B.評(píng)估債券的風(fēng)險(xiǎn)

C.了解債券的發(fā)行條件

D.證實(shí)債券的合法性

15.債券發(fā)行結(jié)束后，公證員應(yīng)向哪些部門提交公證報(bào)告？（）

A.證監(jiān)會(huì)

B.發(fā)行人

C.證券交易所

D.投資者

16.公證員在債券發(fā)行過程中，對(duì)發(fā)行人的合規(guī)性進(jìn)行審查，其目的是：（）

A.確保發(fā)行人遵守相關(guān)法律法規(guī)

B.評(píng)估發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)

C.了解發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況

D.證實(shí)發(fā)行人具有合法的發(fā)行資格

17.債券發(fā)行過程中，公證員發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在違規(guī)操作，應(yīng)如何處理？（）

A.要求發(fā)行人改正

B.暫緩出具公證意見

C.報(bào)告證監(jiān)會(huì)

D.無需采取任何措施

18.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在虛假陳述，應(yīng)如何處理？（）

A.直接出具公證意見

B.要求發(fā)行人改正

C.暫緩出具公證意見

D.報(bào)告證監(jiān)會(huì)

19.債券發(fā)行過程中，公證員對(duì)發(fā)行人的內(nèi)部控制制度進(jìn)行審查，其目的是：（）

A.確保發(fā)行人財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性

B.評(píng)估發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)

C.證實(shí)發(fā)行人具有合法的發(fā)行資格

D.了解發(fā)行人的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況

20.公證員在債券發(fā)行過程中，對(duì)發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員進(jìn)行詢問，其目的是：（）

A.了解發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況

B.證實(shí)發(fā)行人的身份

C.確認(rèn)發(fā)行人提供文件的真實(shí)性

D.評(píng)估發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)

21.債券發(fā)行結(jié)束后，公證員應(yīng)向哪些部門提交公證報(bào)告？（）

A.證監(jiān)會(huì)

B.發(fā)行人

C.證券交易所

D.投資者

22.公證員在債券發(fā)行過程中，對(duì)發(fā)行人的內(nèi)部控制制度進(jìn)行審查，其目的是：（）

A.確保發(fā)行人遵守相關(guān)法律法規(guī)

B.評(píng)估發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)

C.了解發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況

D.證實(shí)發(fā)行人具有合法的發(fā)行資格

23.債券發(fā)行過程中，公證員發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在違規(guī)行為，應(yīng)如何處理？（）

A.要求發(fā)行人改正

B.暫緩出具公證意見

C.報(bào)告證監(jiān)會(huì)

D.無需采取任何措施

24.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在虛假陳述，應(yīng)如何處理？（）

A.直接出具公證意見

B.要求發(fā)行人改正

C.暫緩出具公證意見

D.報(bào)告證監(jiān)會(huì)

25.債券發(fā)行過程中，公證員對(duì)發(fā)行人的信息披露進(jìn)行審查，其目的是：（）

A.確保發(fā)行人提供的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整

B.評(píng)估發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)

C.了解發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況

D.證實(shí)發(fā)行人具有合法的發(fā)行資格

26.公證員在債券發(fā)行過程中，對(duì)發(fā)行人的擔(dān)保人進(jìn)行審查，其目的是：（）

A.確保擔(dān)保人的還款能力

B.了解擔(dān)保人的信用狀況

C.證實(shí)擔(dān)保人的身份

D.評(píng)估擔(dān)保人的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

27.債券發(fā)行過程中，公證員發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在虛假擔(dān)保，應(yīng)如何處理？（）

A.要求發(fā)行人立即停止發(fā)行

B.暫緩出具公證意見

C.報(bào)告證監(jiān)會(huì)

D.無需采取任何措施

28.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，對(duì)發(fā)行人的債券信用評(píng)級(jí)進(jìn)行審查，其目的是：（）

A.確保債券信用評(píng)級(jí)真實(shí)有效

B.評(píng)估債券的風(fēng)險(xiǎn)

C.了解債券的發(fā)行條件

D.證實(shí)債券的合法性

29.債券發(fā)行結(jié)束后，公證員應(yīng)向哪些部門提交公證報(bào)告？（）

A.證監(jiān)會(huì)

B.發(fā)行人

C.證券交易所

D.投資者

30.公證員在債券發(fā)行過程中，對(duì)發(fā)行人的合規(guī)性進(jìn)行審查，其目的是：（）

A.確保發(fā)行人遵守相關(guān)法律法規(guī)

B.評(píng)估發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)

C.了解發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況

D.證實(shí)發(fā)行人具有合法的發(fā)行資格

二、多選題（本題共20小題，每小題1分，共20分，在每小題給出的選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.公證員在債券發(fā)行中，對(duì)發(fā)行人進(jìn)行審查時(shí)，應(yīng)關(guān)注以下哪些方面？（）

A.發(fā)行人身份的真實(shí)性

B.發(fā)行文件的合法性

C.發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況

D.發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)

2.債券發(fā)行公告中，公證員應(yīng)審查以下哪些內(nèi)容？（）

A.發(fā)行金額

B.發(fā)行期限

C.發(fā)行利率

D.發(fā)行價(jià)格

3.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，以下哪些文件可能存在重大遺漏？（）

A.發(fā)行人身份證明

B.債券發(fā)行方案

C.發(fā)行人的財(cái)務(wù)報(bào)表

D.發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員簡(jiǎn)歷

4.債券發(fā)行過程中，公證員應(yīng)如何處理發(fā)行人提供的虛假文件？（）

A.要求發(fā)行人立即停止發(fā)行

B.要求發(fā)行人改正

C.暫緩出具公證意見

D.報(bào)告證監(jiān)會(huì)

5.公證員在債券發(fā)行過程中，對(duì)發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員進(jìn)行詢問時(shí)，應(yīng)關(guān)注以下哪些方面？（）

A.了解其個(gè)人信用

B.確認(rèn)其身份

C.評(píng)估其業(yè)務(wù)能力

D.了解其與發(fā)行人的關(guān)系

6.債券發(fā)行結(jié)束后，公證員應(yīng)向哪些部門提交公證報(bào)告？（）

A.證監(jiān)會(huì)

B.發(fā)行人

C.證券交易所

D.投資者

7.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，以下哪些內(nèi)容可能存在誤導(dǎo)性陳述？（）

A.發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展前景

B.債券發(fā)行條件

C.債券信用評(píng)級(jí)

D.發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況

8.債券發(fā)行過程中，公證員對(duì)發(fā)行人的內(nèi)部控制制度進(jìn)行審查，以下哪些方面是關(guān)注的重點(diǎn)？（）

A.財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性

B.內(nèi)部控制的有效性

C.經(jīng)營(yíng)管理的合規(guī)性

D.信息披露的及時(shí)性

9.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，以下哪些文件可能存在違規(guī)操作？（）

A.發(fā)行人章程

B.債券發(fā)行方案

C.發(fā)行人的財(cái)務(wù)報(bào)表

D.發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員簡(jiǎn)歷

10.債券發(fā)行過程中，公證員發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在虛假擔(dān)保，應(yīng)采取以下哪些措施？（）

A.要求發(fā)行人立即停止發(fā)行

B.要求發(fā)行人改正

C.暫緩出具公證意見

D.報(bào)告證監(jiān)會(huì)

11.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，以下哪些內(nèi)容可能影響債券的風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.債券發(fā)行期限

B.債券發(fā)行利率

C.發(fā)行人的信用評(píng)級(jí)

D.債券的擔(dān)保情況

12.債券發(fā)行過程中，公證員對(duì)發(fā)行人的合規(guī)性進(jìn)行審查，以下哪些方面是關(guān)注的重點(diǎn)？（）

A.發(fā)行人是否遵守相關(guān)法律法規(guī)

B.債券發(fā)行是否符合規(guī)定程序

C.發(fā)行人的內(nèi)部控制制度是否完善

D.發(fā)行人的信息披露是否及時(shí)、準(zhǔn)確

13.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，以下哪些內(nèi)容可能存在重大誤導(dǎo)性陳述？（）

A.發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展前景

B.債券發(fā)行條件

C.債券信用評(píng)級(jí)

D.發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況

14.債券發(fā)行過程中，公證員對(duì)發(fā)行人的內(nèi)部控制制度進(jìn)行審查，以下哪些方面是關(guān)注的重點(diǎn)？（）

A.財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性

B.內(nèi)部控制的有效性

C.經(jīng)營(yíng)管理的合規(guī)性

D.信息披露的及時(shí)性

15.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，以下哪些文件可能存在違規(guī)操作？（）

A.發(fā)行人章程

B.債券發(fā)行方案

C.發(fā)行人的財(cái)務(wù)報(bào)表

D.發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員簡(jiǎn)歷

16.債券發(fā)行過程中，公證員發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在虛假擔(dān)保，應(yīng)采取以下哪些措施？（）

A.要求發(fā)行人立即停止發(fā)行

B.要求發(fā)行人改正

C.暫緩出具公證意見

D.報(bào)告證監(jiān)會(huì)

17.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，以下哪些內(nèi)容可能影響債券的風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.債券發(fā)行期限

B.債券發(fā)行利率

C.發(fā)行人的信用評(píng)級(jí)

D.債券的擔(dān)保情況

18.債券發(fā)行過程中，公證員對(duì)發(fā)行人的合規(guī)性進(jìn)行審查，以下哪些方面是關(guān)注的重點(diǎn)？（）

A.發(fā)行人是否遵守相關(guān)法律法規(guī)

B.債券發(fā)行是否符合規(guī)定程序

C.發(fā)行人的內(nèi)部控制制度是否完善

D.發(fā)行人的信息披露是否及時(shí)、準(zhǔn)確

19.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，以下哪些內(nèi)容可能存在重大誤導(dǎo)性陳述？（）

A.發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展前景

B.債券發(fā)行條件

C.債券信用評(píng)級(jí)

D.發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況

20.債券發(fā)行過程中，公證員對(duì)發(fā)行人的內(nèi)部控制制度進(jìn)行審查，以下哪些方面是關(guān)注的重點(diǎn)？（）

A.財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性

B.內(nèi)部控制的有效性

C.經(jīng)營(yíng)管理的合規(guī)性

D.信息披露的及時(shí)性

三、填空題（本題共25小題，每小題1分，共25分，請(qǐng)將正確答案填到題目空白處）

1.公證員在債券發(fā)行中，應(yīng)確保債券發(fā)行文件的______。

2.債券發(fā)行公告中，必須包含發(fā)行人的______。

3.公證員審查債券發(fā)行文件時(shí)，應(yīng)關(guān)注發(fā)行人的______。

4.債券發(fā)行過程中，公證員發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在虛假陳述，應(yīng)立即______。

5.公證員在債券發(fā)行中，對(duì)發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員進(jìn)行詢問，以了解其______。

6.債券發(fā)行結(jié)束后，公證員應(yīng)向證監(jiān)會(huì)提交______。

7.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，應(yīng)對(duì)發(fā)行人的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行______。

8.債券發(fā)行過程中，公證員發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在違規(guī)行為，應(yīng)______。

9.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，應(yīng)關(guān)注發(fā)行人的內(nèi)部控制制度是否______。

10.債券發(fā)行過程中，公證員對(duì)發(fā)行人的擔(dān)保人進(jìn)行審查，以確認(rèn)其______。

11.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，應(yīng)對(duì)發(fā)行人的債券信用評(píng)級(jí)進(jìn)行______。

12.債券發(fā)行過程中，公證員發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在虛假擔(dān)保，應(yīng)______。

13.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，應(yīng)關(guān)注發(fā)行人的信息披露是否______。

14.公證員在債券發(fā)行中，對(duì)發(fā)行人的合規(guī)性進(jìn)行審查，以確保其______。

15.債券發(fā)行公告中，必須包含債券的______。

16.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，應(yīng)對(duì)發(fā)行人的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行______。

17.債券發(fā)行過程中，公證員發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在虛假陳述，應(yīng)______。

18.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，應(yīng)關(guān)注發(fā)行人的內(nèi)部控制制度是否______。

19.公證員在債券發(fā)行中，對(duì)發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員進(jìn)行詢問，以了解其______。

20.債券發(fā)行結(jié)束后，公證員應(yīng)向證監(jiān)會(huì)提交______。

21.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，應(yīng)對(duì)發(fā)行人的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行______。

22.債券發(fā)行過程中，公證員發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在違規(guī)行為，應(yīng)______。

23.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，應(yīng)關(guān)注發(fā)行人的內(nèi)部控制制度是否______。

24.債券發(fā)行過程中，公證員對(duì)發(fā)行人的擔(dān)保人進(jìn)行審查，以確認(rèn)其______。

25.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，應(yīng)對(duì)發(fā)行人的債券信用評(píng)級(jí)進(jìn)行______。

四、判斷題（本題共20小題，每題0.5分，共10分，正確的請(qǐng)?jiān)诖痤}括號(hào)中畫√，錯(cuò)誤的畫×）

1.公證員在債券發(fā)行中，僅負(fù)責(zé)證明債券的真實(shí)性。（）

2.債券發(fā)行公告中，發(fā)行人的財(cái)務(wù)報(bào)表無需公證員進(jìn)行審查。（）

3.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，可以忽略發(fā)行人的內(nèi)部控制制度。（）

4.債券發(fā)行過程中，公證員發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在虛假陳述，可以自行決定是否出具公證意見。（）

5.公證員在債券發(fā)行中，對(duì)發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員進(jìn)行詢問，僅限于其個(gè)人信用。（）

6.債券發(fā)行結(jié)束后，公證員無需向證監(jiān)會(huì)提交公證報(bào)告。（）

7.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，可以不對(duì)發(fā)行人的擔(dān)保人進(jìn)行審查。（）

8.債券發(fā)行過程中，公證員發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在虛假擔(dān)保，可以不采取任何措施。（）

9.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，只需關(guān)注發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況即可。（）

10.公證員在債券發(fā)行中，對(duì)發(fā)行人的合規(guī)性進(jìn)行審查，可以不關(guān)注發(fā)行人是否遵守相關(guān)法律法規(guī)。（）

11.債券發(fā)行公告中，發(fā)行人的業(yè)務(wù)發(fā)展前景無需公證員進(jìn)行審查。（）

12.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，可以不對(duì)發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員進(jìn)行詢問。（）

13.債券發(fā)行過程中，公證員發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在違規(guī)行為，可以不報(bào)告證監(jiān)會(huì)。（）

14.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，可以不對(duì)發(fā)行人的內(nèi)部控制制度進(jìn)行審查。（）

15.債券發(fā)行過程中，公證員對(duì)發(fā)行人的擔(dān)保人進(jìn)行審查，只需確認(rèn)其身份即可。（）

16.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，可以不對(duì)發(fā)行人的債券信用評(píng)級(jí)進(jìn)行審查。（）

17.債券發(fā)行結(jié)束后，公證員只需向發(fā)行人提交公證報(bào)告即可。（）

18.公證員在審查債券發(fā)行文件時(shí)，可以不對(duì)發(fā)行人的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行審查。（）

19.債券發(fā)行過程中，公證員發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在虛假陳述，可以要求發(fā)行人改正后繼續(xù)發(fā)行。（）

20.公證員在債券發(fā)行中，對(duì)發(fā)行人的合規(guī)性進(jìn)行審查，可以不關(guān)注發(fā)行人的內(nèi)部控制制度是否完善。（）

五、主觀題（本題共4小題，每題5分，共20分）

1.請(qǐng)結(jié)合實(shí)際案例，分析公證員在債券發(fā)行過程中如何發(fā)揮法律監(jiān)督作用，確保債券發(fā)行的合法性、合規(guī)性。

2.闡述公證員在債券發(fā)行中審查發(fā)行人內(nèi)部控制制度的重要性，并舉例說明如何通過審查發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。

3.論述公證員在債券發(fā)行過程中對(duì)發(fā)行人信息披露的審查要點(diǎn)，以及如何保障投資者權(quán)益。

4.結(jié)合法律法規(guī)，探討公證員在債券發(fā)行中遇到發(fā)行人虛假陳述或違規(guī)操作時(shí)應(yīng)采取的措施，并分析其法律后果。

六、案例題（本題共2小題，每題5分，共10分）

1.案例題：

某上市公司計(jì)劃發(fā)行10億元債券，用于擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。在債券發(fā)行過程中，公證員在審查發(fā)行人提供的財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人存在將部分費(fèi)用計(jì)入資本支出，從而虛增利潤(rùn)的情況。請(qǐng)分析公證員在此情況下應(yīng)如何處理，并說明理由。

2.案例題：

一家民營(yíng)企業(yè)計(jì)劃發(fā)行5億元債券，用于償還銀行貸款。在債券發(fā)行過程中，公證員在審查發(fā)行人提供的擔(dān)保文件時(shí)發(fā)現(xiàn)，擔(dān)保人提供的抵押物價(jià)值遠(yuǎn)低于其債務(wù)金額。請(qǐng)分析公證員在此情況下應(yīng)如何處理，并說明理由。

標(biāo)準(zhǔn)答案

一、單項(xiàng)選擇題

1.B

2.D

3.D

4.B

5.C

6.C

7.A

8.A

9.C

10.B

11.A

12.A

13.C

14.A

15.B

16.C

17.D

18.C

19.A

20.D

21.A

22.C

23.C

24.B

25.A

二、多選題

1.ABCD

2.ABCD

3.ABCD

4.ABCD

5.ABCD

6.ABCD

7.ABCD

8.ABCD

9.ABCD

10.ABCD

11.ABCD

12.ABCD

13.ABCD

14.ABCD

15.ABCD

16.ABCD

17.ABCD

18.ABCD