公開授信管理暫行辦法一、引言親愛的各位伙伴：在當(dāng)今競爭激烈且充滿變化的商業(yè)環(huán)境中，信用是企業(yè)開展業(yè)務(wù)、建立合作關(guān)系的重要基石。公開授信作為信用管理中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，對于規(guī)范我們與客戶之間的業(yè)務(wù)往來、保障雙方利益、促進(jìn)公司健康穩(wěn)定發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。為了使大家能夠更好地理解、遵循和運(yùn)用公開授信相關(guān)規(guī)則，我們特別制定了這份《公開授信管理暫行辦法》。希望大家認(rèn)真研讀，在日常工作中積極落實(shí)，共同維護(hù)公司良好的信用環(huán)境和運(yùn)營秩序。二、適用范圍本辦法適用于公司所有涉及公開授信業(yè)務(wù)的部門及崗位，以及與公司有業(yè)務(wù)往來且符合公開授信條件的各類客戶。無論是銷售部門拓展新客戶，還是財(cái)務(wù)部門評估信用風(fēng)險，或是其他相關(guān)部門協(xié)同處理業(yè)務(wù)，都應(yīng)依據(jù)本辦法開展工作。三、術(shù)語解釋為便于大家更清晰地理解本辦法中的各項(xiàng)規(guī)定，在此對一些重要術(shù)語進(jìn)行簡要解釋：1.公開授信：指公司基于對客戶財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、經(jīng)營能力等多方面的綜合評估，向特定客戶公開承諾在一定期限內(nèi)給予一定額度的信用支持，允許客戶在該額度范圍內(nèi)循環(huán)使用信用進(jìn)行業(yè)務(wù)交易。2.授信額度：公司根據(jù)客戶的具體情況，經(jīng)過評估后給予客戶在一定時期內(nèi)可使用的信用金額上限。這個額度并非隨意確定，而是綜合考慮了眾多因素后得出的合理數(shù)值。3.授信期限：從授信生效之日起到授信終止之日的時間區(qū)間。在這個時間段內(nèi)，客戶可以按照約定使用授信額度開展業(yè)務(wù)活動。四、公開授信的目標(biāo)與原則1.目標(biāo)通過科學(xué)合理的公開授信管理，一方面滿足優(yōu)質(zhì)客戶的業(yè)務(wù)需求，增強(qiáng)客戶對公司的忠誠度和依賴度，從而促進(jìn)業(yè)務(wù)的持續(xù)增長；另一方面，有效控制信用風(fēng)險，確保公司資金安全，保障公司的穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。2.原則合法性原則：所有公開授信活動必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)以及金融監(jiān)管要求，確保每一項(xiàng)操作都在合法合規(guī)的框架內(nèi)進(jìn)行。這不僅是公司應(yīng)盡的法律義務(wù)，更是維護(hù)公司良好形象和聲譽(yù)的必然要求。審慎性原則：在評估客戶信用狀況和確定授信額度時，務(wù)必保持審慎態(tài)度。充分考慮各種可能存在的風(fēng)險因素，不盲目樂觀，以避免因過度授信而給公司帶來潛在損失。統(tǒng)一管理原則：公司對公開授信業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一管理，由專門的信用管理部門負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督各部門的授信工作，確保授信政策的一致性和連貫性。動態(tài)調(diào)整原則：客戶的經(jīng)營狀況、市場環(huán)境等因素處于不斷變化之中，因此授信額度和相關(guān)條件也應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。及時跟蹤客戶信息，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險變化時，能夠迅速做出反應(yīng)，保障公司利益不受損害。五、組織與職責(zé)分工1.信用管理部門負(fù)責(zé)制定和完善公開授信管理制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)，確保其符合公司戰(zhàn)略目標(biāo)和風(fēng)險管理要求，同時與國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)接軌。收集、整理和分析客戶的信用信息，包括但不限于財(cái)務(wù)報(bào)表、信用評級報(bào)告、銀行貸款記錄等，建立客戶信用檔案。組織相關(guān)部門對客戶進(jìn)行信用評估，依據(jù)評估結(jié)果提出授信額度、期限等初步建議，并提交給公司授信審批委員會審議。跟蹤和監(jiān)控已授信客戶的信用狀況，定期對客戶進(jìn)行回訪，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險并提出預(yù)警和調(diào)整建議。協(xié)調(diào)處理與授信相關(guān)的爭議和糾紛，維護(hù)公司合法權(quán)益。2.業(yè)務(wù)部門在日常業(yè)務(wù)拓展過程中，協(xié)助信用管理部門收集客戶資料，提供客戶的經(jīng)營情況、業(yè)務(wù)往來歷史、市場口碑等信息，為信用評估提供全面依據(jù)。根據(jù)客戶需求，向信用管理部門提出公開授信申請，并對申請資料的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。在授信額度范圍內(nèi)，按照公司業(yè)務(wù)流程與客戶開展交易活動，并及時向信用管理部門反饋業(yè)務(wù)進(jìn)展和客戶動態(tài)。配合信用管理部門進(jìn)行客戶信用風(fēng)險監(jiān)控和管理工作，對于發(fā)現(xiàn)的異常情況及時上報(bào)。3.財(cái)務(wù)部門對客戶的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行專業(yè)分析和評估，審查客戶財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性和合理性，為信用評估提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持和專業(yè)意見。根據(jù)授信額度和業(yè)務(wù)交易情況，負(fù)責(zé)相關(guān)財(cái)務(wù)核算、資金結(jié)算和風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)的監(jiān)控工作。協(xié)助信用管理部門制定與授信業(yè)務(wù)相關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度和流程，確保資金安全和財(cái)務(wù)合規(guī)。4.授信審批委員會由公司高層管理人員、信用管理部門、業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)負(fù)責(zé)人組成，負(fù)責(zé)對信用管理部門提交的授信方案進(jìn)行審議和審批。在審批過程中，綜合考慮公司戰(zhàn)略、市場環(huán)境、客戶信用狀況、風(fēng)險承受能力等多方面因素，做出科學(xué)、合理、公正的決策。對已審批通過的授信業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保授信執(zhí)行情況符合公司規(guī)定和審批要求。六、公開授信的流程1.申請受理業(yè)務(wù)部門在與潛在客戶建立業(yè)務(wù)合作意向后，根據(jù)客戶需求和自身判斷，認(rèn)為該客戶符合公開授信條件的，填寫《公開授信申請表》，詳細(xì)說明客戶基本信息、申請授信額度、用途、期限等內(nèi)容，并附上相關(guān)證明材料，如客戶營業(yè)執(zhí)照副本、法定代表人身份證明、近三年財(cái)務(wù)報(bào)表、銀行資信證明等，提交至信用管理部門。信用管理部門收到申請后，對提交的資料進(jìn)行初步審核，檢查資料是否齊全、填寫是否規(guī)范。如資料不完整或不符合要求，應(yīng)及時通知業(yè)務(wù)部門補(bǔ)充完善。審核通過后，正式受理該申請，并將申請信息錄入公司信用管理系統(tǒng)。2.信用調(diào)查與評估信用管理部門在受理申請后，組織相關(guān)人員對客戶進(jìn)行全面的信用調(diào)查。調(diào)查方式包括但不限于實(shí)地走訪、問卷調(diào)查、向第三方機(jī)構(gòu)查詢、與客戶過往交易記錄分析等，以獲取客戶真實(shí)、準(zhǔn)確的信用信息。同時，信用管理部門協(xié)同財(cái)務(wù)部門對客戶的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行深入分析，評估其償債能力、盈利能力、營運(yùn)能力等關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)。結(jié)合信用調(diào)查結(jié)果，運(yùn)用科學(xué)合理的信用評估模型或方法，對客戶的信用狀況進(jìn)行綜合評估，給出信用評級和授信額度建議。在評估過程中，如發(fā)現(xiàn)客戶存在重大信用風(fēng)險或不符合授信條件的情況，信用管理部門應(yīng)及時終止評估，并向業(yè)務(wù)部門說明原因。3.授信審批信用管理部門將經(jīng)過評估的授信申請及相關(guān)資料提交至授信審批委員會。委員會召開專門會議，對授信方案進(jìn)行審議。業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人需在會上詳細(xì)介紹客戶情況和申請理由，信用管理部門和財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人分別匯報(bào)信用評估和財(cái)務(wù)分析結(jié)果。委員會成員依據(jù)各自專業(yè)知識和經(jīng)驗(yàn)，對授信方案進(jìn)行充分討論和分析，綜合考慮各種因素后，以投票方式進(jìn)行表決。超過半數(shù)委員同意的授信方案視為通過審批。對于未通過審批的申請，信用管理部門應(yīng)及時反饋給業(yè)務(wù)部門，并說明理由。授信額度超過一定金額或涉及特殊行業(yè)、特殊客戶的重大授信項(xiàng)目，除經(jīng)授信審批委員會審議外，還需報(bào)公司董事會或上級主管部門批準(zhǔn)，以確保決策的科學(xué)性和審慎性。4.授信簽約與發(fā)放授信方案經(jīng)審批通過后，信用管理部門與客戶簽訂《公開授信協(xié)議》，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括授信額度、期限、利率、還款方式、違約責(zé)任等核心條款。協(xié)議簽訂前，信用管理部門應(yīng)確?？蛻魧f(xié)議內(nèi)容充分理解并接受。財(cái)務(wù)部門根據(jù)《公開授信協(xié)議》和相關(guān)業(yè)務(wù)流程，為客戶辦理授信額度的發(fā)放手續(xù)。在發(fā)放過程中，嚴(yán)格審核相關(guān)手續(xù)和資料，確保資金安全和合規(guī)。額度發(fā)放后，及時將相關(guān)信息錄入信用管理系統(tǒng)，并通知業(yè)務(wù)部門和客戶。5.授信使用與監(jiān)控業(yè)務(wù)部門在授信額度范圍內(nèi)與客戶開展業(yè)務(wù)活動。在每筆業(yè)務(wù)發(fā)生時，按照公司業(yè)務(wù)流程和相關(guān)規(guī)定進(jìn)行操作，確保交易真實(shí)、合法、有效。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對業(yè)務(wù)交易進(jìn)行賬務(wù)處理和資金結(jié)算，監(jiān)控授信額度的使用情況，確保不超出授信限額。信用管理部門定期對客戶的信用狀況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，收集客戶的經(jīng)營動態(tài)、財(cái)務(wù)報(bào)表、市場評價等信息，分析其信用風(fēng)險變化情況。如發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)經(jīng)營狀況惡化、逾期還款、重大訴訟等異常情況，應(yīng)及時發(fā)出風(fēng)險預(yù)警，并根據(jù)風(fēng)險程度采取相應(yīng)的管控措施，如調(diào)整授信額度、縮短授信期限、要求增加擔(dān)保等。6.授信調(diào)整與終止在授信期限內(nèi)，如客戶經(jīng)營狀況、市場環(huán)境等發(fā)生重大變化，導(dǎo)致其信用風(fēng)險明顯上升或下降時，信用管理部門應(yīng)及時組織相關(guān)部門對客戶進(jìn)行重新評估，根據(jù)評估結(jié)果提出授信額度、期限等調(diào)整建議，并按規(guī)定程序報(bào)授信審批委員會審批。經(jīng)審批同意后，與客戶簽訂授信變更協(xié)議，對原授信方案進(jìn)行調(diào)整。當(dāng)授信期限屆滿、客戶提前還款、公司發(fā)現(xiàn)客戶存在嚴(yán)重違約行為或其他需要終止授信的情形時，信用管理部門應(yīng)及時辦理授信終止手續(xù)。通知業(yè)務(wù)部門停止與該客戶基于授信額度的業(yè)務(wù)往來，財(cái)務(wù)部門核對并結(jié)清相關(guān)賬務(wù)，收回授信額度。同時，對客戶信用檔案進(jìn)行整理和歸檔，總結(jié)授信管理過程中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。七、風(fēng)險防范與控制1.信用風(fēng)險識別與評估我們鼓勵各部門在日常工作中積極關(guān)注客戶的信用風(fēng)險跡象，如客戶財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化、經(jīng)營場所變更、管理層變動、市場口碑下降等。一旦發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時向信用管理部門報(bào)告。信用管理部門定期對公司整體信用風(fēng)險狀況進(jìn)行評估和分析，運(yùn)用風(fēng)險評估模型和工具，對不同客戶、不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域的信用風(fēng)險進(jìn)行量化評估，確定風(fēng)險等級，為制定風(fēng)險防范措施提供依據(jù)。2.風(fēng)險防范措施擔(dān)保措施：對于部分信用風(fēng)險較高的客戶，在給予公開授信時，我們希望業(yè)務(wù)部門和信用管理部門共同協(xié)商，要求客戶提供適當(dāng)?shù)膿?dān)保方式，如抵押、質(zhì)押、保證等。確保在客戶出現(xiàn)違約情況時，公司能夠通過處置擔(dān)保物或向保證人追償?shù)确绞?，降低損失。授信額度控制：嚴(yán)格按照信用評估結(jié)果和審批意見確定授信額度，避免過度授信。在授信使用過程中，密切監(jiān)控客戶的額度使用情況，對接近或超過授信額度的客戶，及時采取限制措施，防止信用風(fēng)險擴(kuò)大。合同條款約定：在《公開授信協(xié)議》中，明確約定雙方的權(quán)利和義務(wù)、違約責(zé)任、爭議解決方式等關(guān)鍵條款。通過嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤瑮l款約束客戶行為，保障公司合法權(quán)益。定期審查與風(fēng)險預(yù)警：信用管理部門定期對已授信客戶進(jìn)行審查，全面評估客戶的信用狀況和風(fēng)險變化情況。建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，設(shè)定一系列風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)，如逾期率、資產(chǎn)負(fù)債率、經(jīng)營現(xiàn)金流等。當(dāng)指標(biāo)出現(xiàn)異常時，及時發(fā)出預(yù)警信號，采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。3.風(fēng)險處置如果客戶出現(xiàn)逾期還款、違反協(xié)議約定等違約行為，信用管理部門應(yīng)及時啟動風(fēng)險處置程序。首先與客戶進(jìn)行溝通和協(xié)商，了解違約原因，督促客戶盡快履行還款義務(wù)或糾正違約行為。若協(xié)商無果，根據(jù)違約情況的嚴(yán)重程度，可采取包括但不限于凍結(jié)授信額度、提前收回授信資金、通過法律途徑追討欠款等措施，最大限度減少公司損失。在風(fēng)險處置過程中，各相關(guān)部門應(yīng)密切配合，確保處置工作順利進(jìn)行。八、信息管理與保密1.信息收集與整理信用管理部門負(fù)責(zé)收集、整理和維護(hù)客戶的信用信息，包括基本信息、財(cái)務(wù)信息、信用記錄、交易記錄等。各業(yè)務(wù)部門在日常業(yè)務(wù)往來中，應(yīng)及時向信用管理部門提供客戶的最新信息，確保信用檔案的準(zhǔn)確性和完整性。2.信息存儲與使用客戶信用信息應(yīng)妥善存儲在公司信用管理系統(tǒng)中，設(shè)置嚴(yán)格的訪問權(quán)限和操作密碼，確保信息安全。只有經(jīng)過授權(quán)的人員才能訪問和使用相關(guān)信息，且必須在規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)使用，不得泄露或?yàn)E用。3.保密義務(wù)公司全體員工都負(fù)有對客戶信用信息的保密義務(wù)。無論是在職期間還是離職后，都不得向任何第三方透露客戶的信用信息，除非法律法規(guī)另有規(guī)定或經(jīng)客戶書面同意。如因員工個人原因?qū)е驴蛻粜畔⑿孤?，公司將依法追究其相?yīng)責(zé)任。九、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對公開授信業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查授信管理制度的執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性、信用評估的準(zhǔn)確性、風(fēng)險控制措施的有效性等。對審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出整改意見和建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.日常監(jiān)督檢查信用管理部門負(fù)責(zé)對公開授信業(yè)務(wù)進(jìn)行日常監(jiān)督檢查，定期對各部門的授信工作進(jìn)行檢查和指導(dǎo)，確保各部門嚴(yán)格按照本辦法開展工作。同時，接受上級主管部門和外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，積極配合提供相關(guān)資料和信息。3.責(zé)任追究對于在公開授信業(yè)務(wù)中違反本辦法規(guī)定、玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊等行為，給公司造成