公務出差報銷管理辦法總則目的為加強公司公務出差管理，規(guī)范出差報銷流程，合理控制差旅費支出，根據國家相關法律法規(guī)和公司實際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司全體員工因公務需要出差的報銷管理?；驹瓌t1.合法性原則：出差活動及報銷行為必須符合國家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度。2.合理性原則：出差安排應具有明確的工作目的和合理的行程安排，費用支出應與出差任務相關且合理。3.真實性原則：報銷人員應提供真實、有效的票據和相關證明材料，如實反映出差費用情況。4.節(jié)約性原則：在保證出差任務順利完成的前提下，盡量節(jié)約費用開支。出差審批出差申請員工因公務需要出差，應提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、出差時間、出差事由、預計費用等信息，并按照公司規(guī)定的審批流程進行審批。審批權限1.部門經理及以下員工出差，由部門負責人審批。2.部門負責人出差，由分管領導審批。3.公司高層管理人員出差，由總經理審批。特殊情況處理如因緊急情況無法提前辦理出差申請手續(xù)，應及時向相關審批人電話請示，經同意后方可出差，并在出差結束后及時補辦申請手續(xù)。差旅費報銷范圍及標準交通費1.乘坐交通工具的規(guī)定員工出差應根據出差地點和任務需要，合理選擇交通工具。一般情況下，應優(yōu)先選擇經濟、便捷的公共交通工具。乘坐飛機、火車軟臥、高鐵/動車一等座等交通工具，需經公司分管領導批準。2.交通費報銷標準飛機票：按照經濟艙標準報銷，如因特殊情況需要乘坐商務艙或頭等艙，需經公司總經理批準。火車票：按照實際票價報銷，但不得超過相應等級的標準。長途汽車票、輪船票等：按照實際票價報銷。市內交通費：員工出差期間的市內交通費，按照每天[X]元的標準報銷，不再憑票報銷。如因工作需要發(fā)生的特殊市內交通費用，需經部門負責人批準后憑票報銷。住宿費1.住宿標準員工出差應根據出差地點的不同，按照公司規(guī)定的住宿標準選擇合適的酒店。住宿標準分為不同的級別，具體標準如下：一線城市：[X]元/天/人。二線城市：[X]元/天/人。三線城市及以下：[X]元/天/人。如因特殊情況需要超出住宿標準，需經公司分管領導批準。2.住宿費報銷規(guī)定員工應取得合法、有效的住宿費發(fā)票，并在發(fā)票上注明住宿日期、姓名、房間號等信息。住宿費按照實際發(fā)生金額報銷，但不得超過規(guī)定的標準。如實際住宿費低于標準，按實際發(fā)生金額報銷；如實際住宿費高于標準，超出部分由員工自行承擔?；锸逞a助費1.補助標準員工出差期間的伙食補助費，按照每天[X]元的標準發(fā)放，不再憑票報銷。2.發(fā)放方式伙食補助費隨差旅費一并報銷，在出差結束后統(tǒng)一發(fā)放。其他費用1.通訊費員工出差期間的通訊費，按照每月[X]元的標準報銷，不再憑票報銷。如因工作需要發(fā)生的特殊通訊費用，需經部門負責人批準后憑票報銷。2.行李托運費員工出差期間因工作需要發(fā)生的行李托運費，憑票報銷。差旅費報銷流程報銷時間員工出差結束后，應在[X]個工作日內辦理差旅費報銷手續(xù)。如因特殊情況無法按時報銷，應提前向財務部門說明情況。報銷憑證員工辦理差旅費報銷手續(xù)時，應提供以下憑證：1.《出差申請表》。2.合法、有效的交通費、住宿費、餐飲費等發(fā)票。3.其他相關證明材料，如會議通知、培訓邀請函等。報銷審批1.員工填寫《差旅費報銷單》，并將相關憑證粘貼在報銷單后面，經部門負責人審核簽字后，報財務部門審核。2.財務部門對報銷憑證的真實性、合法性、合理性進行審核，對不符合規(guī)定的報銷憑證予以退回，并說明原因。3.經財務部門審核通過后，報公司分管領導審批。4.公司分管領導審批通過后，報總經理審批。5.總經理審批通過后，財務部門辦理報銷手續(xù)。報銷支付財務部門在辦理報銷手續(xù)后，將報銷款項打入員工的個人銀行賬戶。監(jiān)督與處罰監(jiān)督檢查公司財務部門應定期對差旅費報銷情況進行檢查，對發(fā)現的問題及時進行處理。審計部門應不定期對差旅費報銷情況進行審計，加強對差旅費使用的監(jiān)督。處罰措施1.對虛報、冒領差旅費的員工，一經查實，除追回虛報、冒領的款項外，還將按照公司的有關規(guī)定進行處罰。2.對違反差旅費報銷規(guī)定的部門負責人和財務人員