銀行票據(jù)交易管理辦法?一、引言在金融市場(chǎng)的大舞臺(tái)上，銀行票據(jù)作為重要的金融工具，在促進(jìn)資金流通、支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面發(fā)揮著不可替代的作用。隨著金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展和創(chuàng)新，銀行票據(jù)交易的規(guī)模和復(fù)雜性日益增加，為了規(guī)范銀行票據(jù)交易行為，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保障交易各方的合法權(quán)益，特制定本《銀行票據(jù)交易管理辦法》。本辦法依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及金融行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，結(jié)合公司在銀行票據(jù)交易領(lǐng)域二十年的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和實(shí)際運(yùn)營(yíng)需求而制定。二、適用范圍與定義（一）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部所有涉及銀行票據(jù)交易的業(yè)務(wù)部門、崗位以及相關(guān)的交易活動(dòng)。涵蓋了銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票等各類票據(jù)的交易行為，包括票據(jù)的買入、賣出、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)。（二）相關(guān)定義1.銀行票據(jù)：是指由銀行簽發(fā)或由銀行承擔(dān)付款義務(wù)的票據(jù)，包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。商業(yè)承兌匯票是由出票人簽發(fā)，委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，由銀行以外的付款人承兌。2.票據(jù)交易：是指以銀行票據(jù)為標(biāo)的的買賣、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)等行為。買賣是指交易雙方直接進(jìn)行票據(jù)所有權(quán)的轉(zhuǎn)移；貼現(xiàn)是指持票人在票據(jù)到期日前，將票據(jù)權(quán)利背書轉(zhuǎn)讓給金融機(jī)構(gòu)，由金融機(jī)構(gòu)扣除一定的利息后，將約定金額支付給持票人的票據(jù)行為；轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)將其持有的未到期票據(jù)向其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行貼現(xiàn)的票據(jù)行為；再貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)將其持有的未到期票據(jù)向中國(guó)人民銀行進(jìn)行貼現(xiàn)的票據(jù)行為。3.交易主體：包括公司內(nèi)部參與票據(jù)交易的業(yè)務(wù)部門、員工，以及外部的交易對(duì)手，如其他金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)等。三、交易原則（一）合法性原則所有銀行票據(jù)交易活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。交易的票據(jù)必須真實(shí)、合法、有效，票據(jù)的取得、背書轉(zhuǎn)讓等行為必須符合法律要求。嚴(yán)禁參與任何違法違規(guī)的票據(jù)交易活動(dòng)，如偽造、變?cè)炱睋?jù)，利用票據(jù)進(jìn)行欺詐等行為。（二）真實(shí)性原則交易雙方應(yīng)當(dāng)確保票據(jù)交易的背景真實(shí)、合法。票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。在進(jìn)行票據(jù)交易時(shí)，必須對(duì)票據(jù)的真實(shí)性、有效性進(jìn)行嚴(yán)格審查，包括票據(jù)的格式、記載事項(xiàng)、背書連續(xù)性等方面。同時(shí)，要對(duì)交易對(duì)手的身份、信用狀況等進(jìn)行核實(shí)，確保交易的真實(shí)性和可靠性。（三）審慎性原則在進(jìn)行銀行票據(jù)交易時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)因素，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。對(duì)交易對(duì)手的信用狀況進(jìn)行評(píng)估，合理確定交易額度和交易期限。在交易過程中，要嚴(yán)格按照規(guī)定的流程和審批權(quán)限進(jìn)行操作，確保交易的安全和穩(wěn)健。（四）公平性原則交易雙方應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、公開的原則進(jìn)行票據(jù)交易。在交易價(jià)格、交易條件等方面，應(yīng)當(dāng)平等協(xié)商，不得利用優(yōu)勢(shì)地位進(jìn)行不公平交易。同時(shí)，要保證交易信息的透明和對(duì)稱，不得隱瞞或提供虛假信息。四、交易流程（一）票據(jù)受理1.業(yè)務(wù)部門在受理票據(jù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求客戶提供完整的資料，包括票據(jù)原件、交易合同、增值稅發(fā)票等相關(guān)證明文件。對(duì)客戶提交的資料進(jìn)行初步審查，檢查資料的完整性、真實(shí)性和合法性。2.對(duì)票據(jù)的外觀進(jìn)行檢查，包括票據(jù)的紙張、印刷質(zhì)量、簽章等是否符合規(guī)定。檢查票據(jù)的記載事項(xiàng)是否齊全、清晰，背書是否連續(xù)。3.通過查詢票據(jù)信息系統(tǒng)等方式，核實(shí)票據(jù)的真實(shí)性和有效性，確認(rèn)票據(jù)是否存在掛失、止付、公示催告等情況。（二）盡職調(diào)查1.對(duì)交易對(duì)手的信用狀況進(jìn)行調(diào)查，包括交易對(duì)手的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等。可以通過查詢征信系統(tǒng)、向其他金融機(jī)構(gòu)咨詢等方式獲取相關(guān)信息。2.對(duì)票據(jù)交易的背景進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)交易的真實(shí)性和合法性。檢查交易合同、增值稅發(fā)票等證明文件是否與票據(jù)交易相關(guān)，交易合同的條款是否符合規(guī)定。3.根據(jù)盡職調(diào)查的結(jié)果，對(duì)交易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定是否適合進(jìn)行交易以及交易的額度和期限。（三）審批決策1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)盡職調(diào)查的結(jié)果，撰寫交易報(bào)告，提出交易建議。交易報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括交易對(duì)手的情況、票據(jù)的情況、交易背景、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等內(nèi)容。2.將交易報(bào)告提交給風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行審核。風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)交易的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，提出風(fēng)險(xiǎn)控制措施和意見。3.交易報(bào)告經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核通過后，提交給公司管理層進(jìn)行審批。公司管理層根據(jù)交易的風(fēng)險(xiǎn)狀況、公司的戰(zhàn)略目標(biāo)等因素，做出是否批準(zhǔn)交易的決策。（四）交易執(zhí)行1.交易批準(zhǔn)后，業(yè)務(wù)部門與交易對(duì)手簽訂交易合同。交易合同應(yīng)當(dāng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括交易的票據(jù)種類、金額、價(jià)格、期限、結(jié)算方式等條款。2.按照交易合同的約定，進(jìn)行票據(jù)的交付和資金的結(jié)算。在交付票據(jù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)辦理相關(guān)的背書轉(zhuǎn)讓手續(xù)，確保票據(jù)權(quán)利的合法轉(zhuǎn)移。在資金結(jié)算時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的方式和時(shí)間進(jìn)行操作，確保資金的安全和及時(shí)到賬。3.對(duì)交易過程進(jìn)行記錄，包括交易的時(shí)間、地點(diǎn)、交易對(duì)手、票據(jù)信息、資金結(jié)算情況等。交易記錄應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，以備后續(xù)的審計(jì)和查詢。（五）后續(xù)管理1.對(duì)已交易的票據(jù)進(jìn)行跟蹤管理，及時(shí)了解票據(jù)的到期情況。在票據(jù)到期前，提醒交易對(duì)手做好付款準(zhǔn)備。2.對(duì)交易對(duì)手的信用狀況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，如發(fā)現(xiàn)交易對(duì)手的信用狀況發(fā)生變化，及時(shí)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。3.定期對(duì)票據(jù)交易業(yè)務(wù)進(jìn)行總結(jié)和分析，評(píng)估業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和收益情況，為業(yè)務(wù)的發(fā)展和決策提供參考。五、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）信用風(fēng)險(xiǎn)1.建立交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)體系，對(duì)交易對(duì)手的信用狀況進(jìn)行定期評(píng)估和更新。根據(jù)信用評(píng)級(jí)結(jié)果，確定交易對(duì)手的信用額度和交易條件。2.要求交易對(duì)手提供擔(dān)?；虮ＷC金，以降低信用風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保方式可以包括保證、抵押、質(zhì)押等。3.加強(qiáng)對(duì)交易對(duì)手的貸后管理，定期對(duì)交易對(duì)手的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)問題。（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)1.密切關(guān)注市場(chǎng)利率、匯率等因素的變化，分析市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)票據(jù)交易的影響。制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，如通過套期保值等方式降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。2.合理控制票據(jù)交易的期限和規(guī)模，避免因市場(chǎng)波動(dòng)導(dǎo)致的損失過大。根據(jù)市場(chǎng)情況，及時(shí)調(diào)整交易策略和資產(chǎn)配置。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)1.建立健全內(nèi)部控制制度，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范操作流程。加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)和教育，提高員工的業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。2.加強(qiáng)對(duì)交易系統(tǒng)的管理和維護(hù)，確保交易系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行。定期對(duì)交易系統(tǒng)進(jìn)行檢查和測(cè)試，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決系統(tǒng)存在的問題。3.對(duì)重要的操作環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督和審核，如票據(jù)的受理、審批、交付等環(huán)節(jié)。建立操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理操作風(fēng)險(xiǎn)事件。（四）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)1.加強(qiáng)對(duì)法律法規(guī)和監(jiān)管政策的學(xué)習(xí)和研究，及時(shí)了解政策變化對(duì)票據(jù)交易業(yè)務(wù)的影響。確保公司的票據(jù)交易活動(dòng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.建立合規(guī)管理制度，對(duì)業(yè)務(wù)部門的合規(guī)情況進(jìn)行定期檢查和評(píng)估。對(duì)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題，及時(shí)進(jìn)行整改。3.加強(qiáng)與監(jiān)管部門的溝通和協(xié)調(diào)，積極配合監(jiān)管部門的檢查和調(diào)查工作。六、信息披露與報(bào)告（一）內(nèi)部信息報(bào)告1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)定期向風(fēng)險(xiǎn)管理部門和公司管理層報(bào)告票據(jù)交易業(yè)務(wù)的開展情況，包括交易的筆數(shù)、金額、收益情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)定期對(duì)票據(jù)交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估和分析，向公司管理層提交風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的執(zhí)行情況、潛在的風(fēng)險(xiǎn)問題等內(nèi)容。3.公司管理層根據(jù)內(nèi)部信息報(bào)告，及時(shí)了解票據(jù)交易業(yè)務(wù)的情況，做出相應(yīng)的決策和調(diào)整。（二）外部信息披露1.按照監(jiān)管部門的要求，及時(shí)、準(zhǔn)確地披露票據(jù)交易業(yè)務(wù)的相關(guān)信息。信息披露的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括公司的票據(jù)交易規(guī)模、交易品種、風(fēng)險(xiǎn)狀況等。2.在進(jìn)行信息披露時(shí)，應(yīng)當(dāng)確保信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，不得隱瞞或提供虛假信息。同時(shí)，要注意保護(hù)商業(yè)秘密和客戶信息。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)票據(jù)交易業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)的合規(guī)性、內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況等。審計(jì)內(nèi)容包括票據(jù)交易的流程、審批決策、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面。2.對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改建議，并跟蹤整改情況。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)向公司管理層提交審計(jì)報(bào)告，匯報(bào)審計(jì)結(jié)果和整改情況。（二）合規(guī)檢查1.合規(guī)管理部門定期對(duì)票據(jù)交易業(yè)務(wù)進(jìn)行合規(guī)檢查，檢查業(yè)務(wù)活動(dòng)是否符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。合規(guī)檢查的內(nèi)容包括票據(jù)交易的合法性、交易背景的真實(shí)性、信息披露的合規(guī)性等方面。2.對(duì)合規(guī)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)進(jìn)行處理。對(duì)違規(guī)行為，要按照公司的規(guī)定進(jìn)行處罰，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。（三）外部監(jiān)督積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查工作，按照監(jiān)管部門的要求提供相關(guān)資料和信息。對(duì)監(jiān)管部門提出的問題和意見，及時(shí)進(jìn)行整改，并向監(jiān)管部門匯報(bào)整改情況。八、罰則（一