銀行核銷授權(quán)管理辦法一、前言親愛的同事們，在銀行業(yè)務(wù)的長河中，核銷工作就像是一把精準(zhǔn)的手術(shù)刀，對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行清理，讓我們的資產(chǎn)健康狀況始終保持良好。核銷工作至關(guān)重要，它直接關(guān)乎銀行資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況以及風(fēng)險(xiǎn)防控。然而，核銷工作又如同走鋼絲，需要在合規(guī)與效率之間找到完美平衡。為了讓我們的核銷工作更加規(guī)范、科學(xué)、高效，同時(shí)確保符合法律法規(guī)與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，我們特意制定了本《銀行核銷授權(quán)管理辦法》。希望大家在日常工作中，能夠認(rèn)真研讀并遵循本辦法，以保障銀行穩(wěn)健運(yùn)營，共同為銀行的發(fā)展貢獻(xiàn)力量。二、適用范圍本辦法適用于我行各級(jí)機(jī)構(gòu)涉及的各類資產(chǎn)核銷業(yè)務(wù)，其中涵蓋貸款、墊款、應(yīng)收利息、信用卡透支、其他應(yīng)收款等資產(chǎn)項(xiàng)目。無論是總行各部門、各分行，還是下轄的各級(jí)支行，在開展相關(guān)核銷業(yè)務(wù)時(shí)，都必須嚴(yán)格依據(jù)本辦法執(zhí)行。大家要清楚，無論身處哪個(gè)層級(jí)機(jī)構(gòu)，任何一筆核銷業(yè)務(wù)都需在本辦法的框架內(nèi)進(jìn)行操作，這是保障我行整體運(yùn)營穩(wěn)定的基礎(chǔ)。三、核銷授權(quán)基本原則（一）分級(jí)授權(quán)原則我們根據(jù)資產(chǎn)規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)程度以及管理難度等因素，對(duì)各級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行差異化的核銷授權(quán)。總行擁有最高層級(jí)的授權(quán)，負(fù)責(zé)處理金額巨大、風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜且影響深遠(yuǎn)的核銷業(yè)務(wù)；各分行則依據(jù)總行劃定的權(quán)限范圍，處理轄區(qū)內(nèi)相應(yīng)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)水平的業(yè)務(wù)；支行在分行授權(quán)下，處理一些相對(duì)小額、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低的核銷業(yè)務(wù)。這樣的分級(jí)授權(quán)，就像搭建一座穩(wěn)固的金字塔，既能確?？傂袑?duì)重大業(yè)務(wù)的把控，又能讓基層機(jī)構(gòu)在其能力范圍內(nèi)靈活處理業(yè)務(wù)，提高工作效率。希望大家明確自己所在層級(jí)的授權(quán)范圍，切勿越權(quán)操作，以免給銀行運(yùn)營帶來風(fēng)險(xiǎn)。（二）權(quán)責(zé)一致原則各級(jí)機(jī)構(gòu)在獲得核銷授權(quán)的同時(shí)，必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。權(quán)力越大，責(zé)任越重，這是銀行運(yùn)營中的基本準(zhǔn)則。如果因?yàn)椴僮魇д`、違規(guī)審批等導(dǎo)致核銷業(yè)務(wù)出現(xiàn)問題，那么相關(guān)機(jī)構(gòu)和責(zé)任人必須承擔(dān)相應(yīng)的后果，包括但不限于經(jīng)濟(jì)賠償、行政處分等。我們鼓勵(lì)大家在授權(quán)范圍內(nèi)積極行使權(quán)力，認(rèn)真履行職責(zé)，以高度的責(zé)任心對(duì)待每一筆核銷業(yè)務(wù)，只有這樣，我們才能保證核銷工作的質(zhì)量和銀行資產(chǎn)的安全。（三）動(dòng)態(tài)調(diào)整原則市場(chǎng)環(huán)境風(fēng)云變幻，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)也在不斷變化。因此，我們的核銷授權(quán)并非一成不變，而是會(huì)根據(jù)內(nèi)外部情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。當(dāng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加大、不良資產(chǎn)增多時(shí)，總行可能會(huì)收緊部分機(jī)構(gòu)的授權(quán)；反之，當(dāng)業(yè)務(wù)發(fā)展良好、風(fēng)險(xiǎn)可控時(shí)，會(huì)適當(dāng)擴(kuò)大部分機(jī)構(gòu)的授權(quán)。大家要理解這種動(dòng)態(tài)調(diào)整的必要性，積極適應(yīng)新的授權(quán)要求，保證業(yè)務(wù)的正常開展。四、核銷授權(quán)審批流程（一）發(fā)起核銷申請(qǐng)各業(yè)務(wù)部門一旦發(fā)現(xiàn)符合核銷條件的資產(chǎn)項(xiàng)目，應(yīng)立即組織收集相關(guān)證明材料，詳細(xì)撰寫核銷申請(qǐng)報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容需包括資產(chǎn)形成過程、逾期原因、催收情況、損失認(rèn)定依據(jù)等關(guān)鍵信息。例如，對(duì)于一筆逾期貸款的核銷申請(qǐng)，要清晰說明貸款發(fā)放時(shí)的客戶情況、后續(xù)客戶出現(xiàn)逾期的原因，以及銀行采取的各種催收措施及結(jié)果等。我們希望大家在撰寫申請(qǐng)報(bào)告時(shí)，務(wù)必做到內(nèi)容詳實(shí)、證據(jù)確鑿，為后續(xù)的審批提供充分依據(jù)。（二）初步審核基層機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門收到核銷申請(qǐng)后，要對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行嚴(yán)格的初步審核。審核內(nèi)容包括材料的完整性、合規(guī)性，以及損失認(rèn)定的合理性等。若發(fā)現(xiàn)材料存在缺失或疑問，應(yīng)及時(shí)退回業(yè)務(wù)部門補(bǔ)充完善。初審人員要秉持嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度，不放過任何一個(gè)可能影響核銷決策的細(xì)節(jié)。這是核銷審批流程中的第一道防線，希望大家能夠堅(jiān)守崗位，把好初審關(guān)。（三）合規(guī)審查經(jīng)過初審?fù)ㄟ^的核銷申請(qǐng)，將流轉(zhuǎn)至合規(guī)部門進(jìn)行合規(guī)審查。合規(guī)部門要依據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及我行內(nèi)部制度，對(duì)核銷業(yè)務(wù)的合規(guī)性進(jìn)行全面審查。這一步至關(guān)重要，任何與法規(guī)制度相悖的核銷業(yè)務(wù)都將被否決。合規(guī)部門的同事們要以法律為準(zhǔn)繩，確保每一筆核銷業(yè)務(wù)都經(jīng)得起檢驗(yàn)，守護(hù)好銀行合規(guī)運(yùn)營的底線。（四）審批決策根據(jù)分級(jí)授權(quán)原則，不同金額和風(fēng)險(xiǎn)程度的核銷申請(qǐng)將提交至相應(yīng)層級(jí)的審批機(jī)構(gòu)。審批機(jī)構(gòu)在綜合考慮各方面因素后，做出最終的核銷決策。審批過程中，可能會(huì)組織相關(guān)專家進(jìn)行論證，或要求業(yè)務(wù)部門進(jìn)一步補(bǔ)充說明情況。希望審批人員能夠綜合權(quán)衡利弊，做出科學(xué)合理的決策，既不能讓銀行資產(chǎn)無端流失，也不能錯(cuò)過合理核銷改善資產(chǎn)質(zhì)量的時(shí)機(jī)。（五）結(jié)果反饋與公示審批結(jié)果要及時(shí)反饋給發(fā)起核銷申請(qǐng)的業(yè)務(wù)部門。對(duì)于獲得批準(zhǔn)的核銷業(yè)務(wù)，要在銀行內(nèi)部進(jìn)行適當(dāng)范圍內(nèi)的公示，接受全體員工的監(jiān)督。這樣做不僅可以增強(qiáng)核銷工作的透明度，也能讓大家對(duì)銀行的資產(chǎn)狀況有更清晰的了解。公示內(nèi)容包括核銷資產(chǎn)的基本信息、核銷原因等，以確保公示信息真實(shí)、準(zhǔn)確。希望大家積極參與監(jiān)督，共同營造公正透明的核銷環(huán)境。五、核銷授權(quán)監(jiān)督與管理（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)部門要定期對(duì)各級(jí)機(jī)構(gòu)的核銷授權(quán)執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)檢查。審計(jì)內(nèi)容涵蓋授權(quán)制度的遵循情況、審批流程的合規(guī)性、核銷業(yè)務(wù)的真實(shí)性與準(zhǔn)確性等。通過內(nèi)部審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并提出整改建議，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。審計(jì)人員要秉持公正客觀的態(tài)度，深入細(xì)致地開展工作，為銀行核銷授權(quán)管理的健康運(yùn)行保駕護(hù)航。我們鼓勵(lì)內(nèi)部審計(jì)部門積極發(fā)揮監(jiān)督作用，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題不遮不掩，切實(shí)提升核銷授權(quán)管理水平。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)管理部門要建立健全核銷授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，對(duì)核銷業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)與預(yù)警。一旦發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)，要及時(shí)采取措施進(jìn)行防控，如暫停部分機(jī)構(gòu)的核銷授權(quán)、調(diào)整授權(quán)額度等。風(fēng)險(xiǎn)管理部門要利用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)技術(shù)和工具，敏銳捕捉風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供有力支持。希望風(fēng)險(xiǎn)管理部門的同事們時(shí)刻保持警惕，將風(fēng)險(xiǎn)扼殺在萌芽狀態(tài)。（三）數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)與分析各級(jí)機(jī)構(gòu)要做好核銷業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作，及時(shí)、準(zhǔn)確地向總行報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)?？傂幸ㄆ趯?duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，從中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)與潛在問題。通過數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)與分析，為核銷授權(quán)政策的調(diào)整與優(yōu)化提供數(shù)據(jù)支撐。大家要重視數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，因?yàn)槊恳粋€(gè)數(shù)據(jù)背后都可能隱藏著重要的業(yè)務(wù)信息，它將為我們的決策提供關(guān)鍵參考。六、責(zé)任追究對(duì)于在核銷授權(quán)管理過程中出現(xiàn)違規(guī)行為的單位和個(gè)人，我們將依據(jù)情節(jié)輕重，嚴(yán)肅追究責(zé)任。違規(guī)行為包括但不限于越權(quán)審批、虛假核銷、隱瞞不報(bào)等。對(duì)于違規(guī)單位，將視情況給予通報(bào)批評(píng)、扣減績(jī)效獎(jiǎng)金、限制業(yè)務(wù)授權(quán)等處罰；對(duì)于違規(guī)個(gè)人，將給予警告、罰款、降職降薪、解除勞動(dòng)合同等處分。構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。大家要明白，每一次違規(guī)操作都可能給銀行帶來巨大損失，我們必須堅(jiān)守合規(guī)底線，對(duì)違規(guī)行為零容忍。希望大家時(shí)刻牢記責(zé)任，以合規(guī)的行為維護(hù)銀行的利益和聲譽(yù)。