集團(tuán)授權(quán)管理暫行辦法一、總則（一）目的為了規(guī)范[集團(tuán)公司名稱]（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)”）的授權(quán)管理工作，明確授權(quán)范圍、程序和責(zé)任，提高決策效率，有效防控風(fēng)險(xiǎn)，保障集團(tuán)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的健康、有序發(fā)展，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合集團(tuán)實(shí)際情況，特制定本暫行辦法。（二）適用范圍本辦法適用于集團(tuán)總部及所屬各子公司、分公司、事業(yè)部等各級(jí)下屬單位（以下統(tǒng)稱“下屬單位”）。（三）定義本辦法所稱授權(quán)，是指集團(tuán)總部將一定的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)限，在一定期限內(nèi)授予下屬單位或特定人員行使的行為。授權(quán)分為一般授權(quán)和特別授權(quán)。1.一般授權(quán)：是指集團(tuán)總部根據(jù)日常經(jīng)營(yíng)管理的需要，按照既定的權(quán)限范圍和程序，對(duì)常規(guī)性經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)進(jìn)行的授權(quán)。2.特別授權(quán)：是指集團(tuán)總部針對(duì)特定事項(xiàng)、特定項(xiàng)目或在特定時(shí)期，對(duì)超出一般授權(quán)范圍的事項(xiàng)進(jìn)行的臨時(shí)性授權(quán)。（四）授權(quán)原則1.依法合規(guī)原則：授權(quán)行為必須符合國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求以及集團(tuán)內(nèi)部規(guī)章制度的規(guī)定。2.權(quán)責(zé)對(duì)等原則：授權(quán)應(yīng)明確授權(quán)對(duì)象、授權(quán)范圍、授權(quán)期限和相應(yīng)的責(zé)任，確保權(quán)力與責(zé)任相匹配。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在授權(quán)過(guò)程中，應(yīng)充分評(píng)估授權(quán)事項(xiàng)可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，確保集團(tuán)整體利益不受損害。4.效率優(yōu)先原則：授權(quán)應(yīng)有利于提高決策效率，減少?zèng)Q策層級(jí)和時(shí)間，促進(jìn)集團(tuán)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。5.動(dòng)態(tài)調(diào)整原則：根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)、業(yè)務(wù)發(fā)展情況、內(nèi)外部環(huán)境變化等因素，適時(shí)對(duì)授權(quán)進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化。二、授權(quán)管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）授權(quán)決策機(jī)構(gòu)集團(tuán)董事會(huì)是集團(tuán)授權(quán)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)集團(tuán)的授權(quán)管理制度、重大授權(quán)事項(xiàng)以及授權(quán)調(diào)整方案等。（二）授權(quán)管理部門集團(tuán)總部設(shè)立授權(quán)管理部門（以下簡(jiǎn)稱“授權(quán)管理部門”），負(fù)責(zé)集團(tuán)授權(quán)管理的日常工作，其主要職責(zé)包括：1.擬訂集團(tuán)授權(quán)管理制度、授權(quán)方案和授權(quán)調(diào)整方案，報(bào)集團(tuán)董事會(huì)審議批準(zhǔn)。2.組織開(kāi)展授權(quán)事項(xiàng)的評(píng)估和審核工作，對(duì)授權(quán)對(duì)象的資格、能力和信用狀況進(jìn)行審查。3.辦理授權(quán)的授予、變更、終止等手續(xù)，建立健全授權(quán)管理檔案。4.監(jiān)督檢查下屬單位的授權(quán)執(zhí)行情況，定期向集團(tuán)董事會(huì)報(bào)告授權(quán)管理工作進(jìn)展情況。5.協(xié)調(diào)解決授權(quán)管理過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，提出改進(jìn)建議和措施。（三）被授權(quán)單位及人員職責(zé)1.被授權(quán)單位應(yīng)嚴(yán)格按照授權(quán)范圍和程序行使權(quán)力，不得超越授權(quán)權(quán)限或?yàn)E用權(quán)力。2.被授權(quán)單位應(yīng)建立健全內(nèi)部授權(quán)管理制度，明確內(nèi)部各層級(jí)、各崗位的授權(quán)權(quán)限和責(zé)任，確保授權(quán)事項(xiàng)得到有效執(zhí)行。3.被授權(quán)單位應(yīng)定期向集團(tuán)總部報(bào)告授權(quán)事項(xiàng)的執(zhí)行情況，及時(shí)反饋授權(quán)執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)。4.被授權(quán)人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)、技能和經(jīng)驗(yàn)，嚴(yán)格遵守集團(tuán)的各項(xiàng)規(guī)章制度和職業(yè)道德規(guī)范，忠實(shí)履行職責(zé)。三、授權(quán)范圍（一）一般授權(quán)范圍1.財(cái)務(wù)管理授權(quán)（1）預(yù)算內(nèi)的資金支出審批權(quán)，包括日常辦公費(fèi)用、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等。（2）一定額度內(nèi)的融資、擔(dān)保事項(xiàng)審批權(quán)。（3）預(yù)算內(nèi)的資產(chǎn)購(gòu)置、處置審批權(quán)。2.人力資源管理授權(quán)（1）下屬單位中層及以下人員的招聘、解聘、晉升、薪酬調(diào)整等人事管理權(quán)限。（2）一定額度內(nèi)的員工培訓(xùn)費(fèi)用審批權(quán)。3.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)授權(quán)（1）常規(guī)業(yè)務(wù)合同的簽訂、履行和變更審批權(quán)。（2）一定額度內(nèi)的市場(chǎng)推廣、促銷活動(dòng)審批權(quán)。（3）下屬單位日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的調(diào)度和指揮權(quán)。（二）特別授權(quán)范圍1.重大投資項(xiàng)目的決策和實(shí)施權(quán)。2.重大資產(chǎn)重組、并購(gòu)、分立等資本運(yùn)作事項(xiàng)的決策權(quán)。3.涉及集團(tuán)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型、重大業(yè)務(wù)調(diào)整等重要事項(xiàng)的決策權(quán)。4.其他超出一般授權(quán)范圍的特定事項(xiàng)的決策權(quán)。四、授權(quán)程序（一）授權(quán)申請(qǐng)下屬單位或特定人員需要獲得授權(quán)時(shí)，應(yīng)向授權(quán)管理部門提出書(shū)面申請(qǐng)，申請(qǐng)內(nèi)容應(yīng)包括：1.申請(qǐng)授權(quán)的事項(xiàng)、理由和依據(jù)。2.申請(qǐng)授權(quán)的范圍、期限和權(quán)限等級(jí)。3.申請(qǐng)人的基本情況、資格條件和相關(guān)業(yè)績(jī)證明材料。4.授權(quán)事項(xiàng)可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施。（二）授權(quán)評(píng)估與審核授權(quán)管理部門收到授權(quán)申請(qǐng)后，應(yīng)組織相關(guān)部門和人員對(duì)申請(qǐng)事項(xiàng)進(jìn)行評(píng)估和審核，重點(diǎn)評(píng)估以下內(nèi)容：1.申請(qǐng)事項(xiàng)是否符合集團(tuán)的戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)發(fā)展需要。2.申請(qǐng)事項(xiàng)是否符合國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管要求。3.申請(qǐng)人是否具備相應(yīng)的資格、能力和信用狀況。4.授權(quán)事項(xiàng)可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)是否可控。（三）授權(quán)審批授權(quán)管理部門根據(jù)評(píng)估和審核結(jié)果，提出授權(quán)建議，報(bào)集團(tuán)董事會(huì)審批。集團(tuán)董事會(huì)根據(jù)授權(quán)管理部門的建議，對(duì)授權(quán)事項(xiàng)進(jìn)行審議和決策。（四）授權(quán)授予經(jīng)集團(tuán)董事會(huì)批準(zhǔn)后，授權(quán)管理部門應(yīng)及時(shí)辦理授權(quán)授予手續(xù)，向被授權(quán)單位或人員頒發(fā)授權(quán)書(shū)。授權(quán)書(shū)應(yīng)明確授權(quán)對(duì)象、授權(quán)范圍、授權(quán)期限、授權(quán)權(quán)限和相應(yīng)的責(zé)任等內(nèi)容。（五）授權(quán)公示集團(tuán)總部應(yīng)將授權(quán)情況在一定范圍內(nèi)進(jìn)行公示，接受集團(tuán)內(nèi)部和外部的監(jiān)督。五、授權(quán)變更與終止（一）授權(quán)變更在授權(quán)期限內(nèi)，如出現(xiàn)以下情形之一的，集團(tuán)總部可對(duì)授權(quán)進(jìn)行變更：1.集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)、業(yè)務(wù)發(fā)展情況發(fā)生重大變化，需要調(diào)整授權(quán)范圍或權(quán)限等級(jí)。2.被授權(quán)單位或人員的經(jīng)營(yíng)管理狀況、信用狀況發(fā)生重大變化，不適合繼續(xù)行使原授權(quán)權(quán)限。3.授權(quán)事項(xiàng)出現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)或問(wèn)題，需要對(duì)授權(quán)進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化。授權(quán)變更的程序與授權(quán)授予的程序相同，即由被授權(quán)單位或授權(quán)管理部門提出申請(qǐng)，經(jīng)評(píng)估、審核和審批后，辦理授權(quán)變更手續(xù)。（二）授權(quán)終止出現(xiàn)以下情形之一的，授權(quán)自動(dòng)終止：1.授權(quán)期限屆滿。2.授權(quán)事項(xiàng)已完成。3.被授權(quán)單位或人員喪失行使授權(quán)權(quán)限的資格或能力。4.集團(tuán)總部決定撤銷授權(quán)。授權(quán)終止后，被授權(quán)單位或人員應(yīng)及時(shí)將授權(quán)書(shū)交回授權(quán)管理部門，并停止行使相關(guān)授權(quán)權(quán)限。六、授權(quán)監(jiān)督與檢查（一）監(jiān)督檢查主體授權(quán)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)下屬單位的授權(quán)執(zhí)行情況進(jìn)行日常監(jiān)督檢查，集團(tuán)審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)授權(quán)管理工作進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)和監(jiān)督。（二）監(jiān)督檢查內(nèi)容1.被授權(quán)單位或人員是否按照授權(quán)范圍和程序行使權(quán)力，有無(wú)超越授權(quán)權(quán)限或?yàn)E用權(quán)力的行為。2.授權(quán)事項(xiàng)的執(zhí)行情況是否符合集團(tuán)的戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，是否取得了預(yù)期的效果。3.授權(quán)事項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施是否有效，是否存在潛在的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題。4.被授權(quán)單位的內(nèi)部授權(quán)管理制度是否健全，內(nèi)部各層級(jí)、各崗位的授權(quán)權(quán)限和責(zé)任是否明確。（三）監(jiān)督檢查方式1.定期檢查：授權(quán)管理部門應(yīng)定期對(duì)下屬單位的授權(quán)執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，檢查周期一般為每季度或每半年一次。2.不定期檢查：根據(jù)工作需要，授權(quán)管理部門可對(duì)下屬單位進(jìn)行不定期的抽查和專項(xiàng)檢查。3.審計(jì)監(jiān)督：集團(tuán)審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)授權(quán)管理工作進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)內(nèi)容包括授權(quán)制度的執(zhí)行情況、授權(quán)事項(xiàng)的決策程序、授權(quán)資金的使用情況等。（四）監(jiān)督檢查結(jié)果處理1.對(duì)于授權(quán)執(zhí)行過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，授權(quán)管理部門應(yīng)及時(shí)向被授權(quán)單位發(fā)出整改通知，要求其限期整改。2.對(duì)于違反授權(quán)管理制度、超越授權(quán)權(quán)限或?yàn)E用權(quán)力的行為，集團(tuán)總部應(yīng)視情節(jié)輕重，對(duì)相關(guān)責(zé)任單位和人員進(jìn)行嚴(yán)肅處理，包括但不限于警告、罰款、撤銷授權(quán)、解除勞動(dòng)合同等。3.對(duì)于授權(quán)管理工作中表現(xiàn)突出的單位和個(gè)人，集團(tuán)總部應(yīng)給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。七、責(zé)任追究（一）被授權(quán)單位及人員責(zé)任1.被授權(quán)單位或人員未按照授權(quán)范圍和程序行使權(quán)力，給集團(tuán)造成損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。2.被授權(quán)單位或人員超越授權(quán)權(quán)限或?yàn)E用權(quán)力，給集團(tuán)造成重大損失的，除承擔(dān)賠償責(zé)任外，還應(yīng)依法追究其法律責(zé)任。3.被授權(quán)單位或人員未按照規(guī)定報(bào)告授權(quán)事項(xiàng)的執(zhí)行情況，或故意隱瞞、虛報(bào)授權(quán)執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)給予相應(yīng)的紀(jì)律處分。（二）授權(quán)管理部門責(zé)任授權(quán)管理部門未按照規(guī)定履行職責(zé)，導(dǎo)致授權(quán)管理工作出現(xiàn)重大失誤或風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人員的責(zé)任。（三）其他部門責(zé)任集團(tuán)其他部門在授權(quán)管理工作中，未按