非法獲利基金管理辦法總則制定目的本辦法旨在規(guī)范基金管理活動(dòng)，防范非法獲利行為，保護(hù)基金投資者的合法權(quán)益，維護(hù)金融市場(chǎng)秩序，促進(jìn)基金行業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的各類基金管理公司、基金托管銀行以及從事基金銷售、投資顧問等相關(guān)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員在基金運(yùn)作過程中涉及非法獲利行為的管理?；驹瓌t1.合法合規(guī)原則：基金管理活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和金融監(jiān)管規(guī)定，杜絕任何形式的非法獲利行為。2.誠(chéng)實(shí)信用原則：基金管理機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員應(yīng)誠(chéng)實(shí)守信，勤勉盡責(zé)，如實(shí)披露基金信息，不得欺詐、誤導(dǎo)投資者。3.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，有效識(shí)別、評(píng)估和控制基金運(yùn)作過程中的各種風(fēng)險(xiǎn)，防止因非法獲利行為引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。4.投資者保護(hù)原則：將投資者利益放在首位，確保投資者的知情權(quán)、參與權(quán)和收益權(quán)得到充分保障，避免投資者因非法獲利行為遭受損失?；鸸芾頇C(jī)構(gòu)職責(zé)內(nèi)部治理與合規(guī)管理1.完善公司治理結(jié)構(gòu)：基金管理公司應(yīng)建立健全有效的公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和管理層的職責(zé)權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。2.設(shè)立合規(guī)管理部門：配備足夠的專業(yè)合規(guī)管理人員，負(fù)責(zé)對(duì)公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)審查和監(jiān)督，確保公司運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。3.制定合規(guī)管理制度：建立健全合規(guī)管理制度體系，包括合規(guī)政策、合規(guī)操作規(guī)程、合規(guī)培訓(xùn)制度等，明確合規(guī)管理的流程和要求。4.加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督：定期開展內(nèi)部審計(jì)工作，對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)活動(dòng)和內(nèi)部控制進(jìn)行全面審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。從業(yè)人員管理1.資質(zhì)審核與培訓(xùn)：嚴(yán)格審查從業(yè)人員的任職資格，確保其具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和技能。定期組織從業(yè)人員參加法律法規(guī)、職業(yè)道德等方面的培訓(xùn)，提高其合規(guī)意識(shí)和業(yè)務(wù)水平。2.行為規(guī)范與約束：制定從業(yè)人員行為準(zhǔn)則，明確禁止的行為和違規(guī)責(zé)任。加強(qiáng)對(duì)從業(yè)人員的日常行為監(jiān)督，建立違規(guī)舉報(bào)機(jī)制，對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為及時(shí)進(jìn)行調(diào)查處理。3.績(jī)效考核與激勵(lì)機(jī)制：建立科學(xué)合理的績(jī)效考核和激勵(lì)機(jī)制，避免因過度追求業(yè)績(jī)而導(dǎo)致非法獲利行為的發(fā)生?？?jī)效考核應(yīng)充分考慮合規(guī)因素，對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)表現(xiàn)優(yōu)秀的人員給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行懲罰。信息披露與透明度1.及時(shí)準(zhǔn)確披露信息：按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，定期向投資者披露基金的投資組合、業(yè)績(jī)表現(xiàn)、費(fèi)用情況等重要信息，確保投資者能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地了解基金運(yùn)作情況。2.提高信息透明度：采用多種方式，如公司網(wǎng)站、定期報(bào)告、臨時(shí)公告等，向投資者公開基金管理機(jī)構(gòu)的基本情況、治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制等信息，增強(qiáng)投資者對(duì)基金管理機(jī)構(gòu)的信任。3.信息披露審核與監(jiān)督：建立信息披露審核機(jī)制，對(duì)擬披露的信息進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。加強(qiáng)對(duì)信息披露工作的監(jiān)督檢查，對(duì)違規(guī)披露信息的行為依法進(jìn)行處罰。基金運(yùn)作規(guī)范投資決策與交易管理1.建立健全投資決策機(jī)制：明確投資決策流程，設(shè)立投資決策委員會(huì)等專業(yè)決策機(jī)構(gòu)，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)論證和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保投資決策的科學(xué)性和合理性。2.規(guī)范投資交易行為：嚴(yán)格遵守投資交易規(guī)則，建立公平、公正、公開的交易制度，防范內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)等非法交易行為。加強(qiáng)對(duì)交易指令的審核和執(zhí)行監(jiān)督，確保交易操作的合規(guī)性。3.投資限制與禁止行為：明確基金投資的范圍、比例限制等要求，禁止基金管理人從事法律法規(guī)禁止的投資活動(dòng)，如向關(guān)聯(lián)方輸送利益、利用未公開信息進(jìn)行交易等。基金財(cái)產(chǎn)保管與核算1.選擇合格的托管銀行：基金管理公司應(yīng)選擇具有良好信譽(yù)和較強(qiáng)實(shí)力的托管銀行，簽訂托管協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全保管。2.規(guī)范基金財(cái)產(chǎn)核算：按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和基金會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行獨(dú)立核算，確保基金財(cái)務(wù)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。定期編制基金財(cái)務(wù)報(bào)告，向投資者披露基金的財(cái)務(wù)狀況。3.加強(qiáng)基金財(cái)產(chǎn)監(jiān)督：托管銀行應(yīng)依法對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管、使用和核算進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向基金管理公司和監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。基金管理公司應(yīng)配合托管銀行的監(jiān)督工作，共同維護(hù)基金財(cái)產(chǎn)的安全。利益沖突防范1.識(shí)別與評(píng)估利益沖突：建立利益沖突識(shí)別和評(píng)估機(jī)制，對(duì)基金管理機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動(dòng)中可能存在的利益沖突進(jìn)行全面識(shí)別和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的利益沖突風(fēng)險(xiǎn)。2.制定防范利益沖突措施：針對(duì)識(shí)別出的利益沖突，制定相應(yīng)的防范措施，如建立防火墻制度、限制關(guān)聯(lián)交易、加強(qiáng)信息隔離等，確保在業(yè)務(wù)活動(dòng)中能夠有效防范利益沖突，保護(hù)投資者利益。3.信息披露與回避制度：對(duì)于可能影響投資者利益的利益沖突事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)向投資者披露，并采取回避措施，避免相關(guān)人員參與涉及利益沖突的決策和業(yè)務(wù)操作。非法獲利行為認(rèn)定與處罰非法獲利行為認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)1.內(nèi)幕交易：基金管理機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員利用內(nèi)幕信息進(jìn)行證券交易，獲取不正當(dāng)利益。內(nèi)幕信息是指涉及基金投資決策、交易操作、業(yè)績(jī)表現(xiàn)等未公開的重要信息。2.操縱市場(chǎng)：通過單獨(dú)或者合謀，集中資金優(yōu)勢(shì)、持股優(yōu)勢(shì)或者利用信息優(yōu)勢(shì)聯(lián)合或者連續(xù)買賣，操縱證券交易價(jià)格或者證券交易量，影響基金資產(chǎn)凈值，從中非法獲利。3.利益輸送：基金管理機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員將基金財(cái)產(chǎn)以不正當(dāng)方式輸送給其他利益相關(guān)方，如向關(guān)聯(lián)方提供貸款、擔(dān)保、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等，損害基金投資者利益。4.虛假陳述：在基金信息披露中故意隱瞞重要事實(shí)或者編造重大虛假內(nèi)容，誤導(dǎo)投資者，使其做出錯(cuò)誤的投資決策，從而獲取非法利益。5.其他非法獲利行為：法律法規(guī)禁止的其他損害基金投資者利益、獲取非法利益的行為，如非法集資、挪用基金財(cái)產(chǎn)等。處罰措施1.行政處罰：對(duì)于違反本辦法規(guī)定的基金管理機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員，由金融監(jiān)管部門依法給予警告、罰款、沒收違法所得等行政處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)整頓、吊銷業(yè)務(wù)許可證或者取消從業(yè)資格。2.民事賠償責(zé)任：因非法獲利行為給基金投資者造成損失的，基金管理機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)民事賠償責(zé)任，賠償投資者的損失。3.刑事責(zé)任：對(duì)于構(gòu)成犯罪的非法獲利行為，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。監(jiān)督管理監(jiān)管機(jī)構(gòu)職責(zé)1.制定監(jiān)管政策：金融監(jiān)管部門負(fù)責(zé)制定基金行業(yè)的監(jiān)管政策和規(guī)則，規(guī)范基金管理機(jī)構(gòu)的行為，防范非法獲利風(fēng)險(xiǎn)。2.現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管：定期對(duì)基金管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，檢查其內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)運(yùn)作、信息披露等方面的情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。3.違規(guī)查處與執(zhí)法：對(duì)發(fā)現(xiàn)的基金管理機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員的非法獲利行為，依法進(jìn)行查處，嚴(yán)肅追究相關(guān)責(zé)任，維護(hù)金融市場(chǎng)秩序。行業(yè)自律組織作用1.制定自律規(guī)則：基金行業(yè)自律組織制定行業(yè)自律規(guī)則和職業(yè)道德規(guī)范，引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員自覺遵守法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，加強(qiáng)行業(yè)自律管理。2.開展行業(yè)培訓(xùn)與交流：組織開展基金行業(yè)的培訓(xùn)、研討和交流活動(dòng)，提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)，促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展。3.加強(qiáng)行業(yè)監(jiān)督與懲戒：對(duì)違反行業(yè)自律規(guī)則的會(huì)員單位進(jìn)行監(jiān)督和懲戒，通過公開譴責(zé)、警告、暫停會(huì)員資格等方式，促使會(huì)員單位規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為。投資者保護(hù)投訴與舉報(bào)處理1.設(shè)立投訴舉報(bào)渠道：基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立專門的投訴舉報(bào)電話、郵箱等渠道，方便投資者反映問題和舉報(bào)非法獲利行為。2.及時(shí)受理與處理投訴舉報(bào)：對(duì)投資者的投訴舉報(bào)應(yīng)及時(shí)受理，進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)給予投資者答復(fù)。對(duì)于查證屬實(shí)的非法獲利行為，依法進(jìn)行處理，并將處理結(jié)果告知投資者。3.保護(hù)投訴舉報(bào)人權(quán)益：建立投訴舉報(bào)人保護(hù)制度，對(duì)投訴舉報(bào)人身份信息嚴(yán)格保密，防止投訴舉報(bào)人受到打擊報(bào)復(fù)。對(duì)舉報(bào)有功的投資者給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。投資者教育與宣傳1.開展投資者教育活動(dòng)：基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期開展投資者教育活動(dòng)，向投資者普及基金知識(shí)、投資風(fēng)險(xiǎn)、法律法規(guī)等方面的內(nèi)容，提高投資者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和自我保護(hù)能力。2.加強(qiáng)宣傳引導(dǎo)：通過多種渠道，如媒體宣傳、網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)、宣傳資料等，向投資者宣傳基金行業(yè)的發(fā)展情況、監(jiān)管政策和投資理念，引導(dǎo)投資者理性投資。3.建立投資者教育長(zhǎng)效機(jī)制：