酒店現(xiàn)金收費管理辦法一、總則1.目的為加強酒店現(xiàn)金收費管理，規(guī)范現(xiàn)金收款行為，確保酒店現(xiàn)金收入的安全、準(zhǔn)確、完整，特制定本辦法。2.適用范圍本辦法適用于酒店內(nèi)所有涉及現(xiàn)金收費的業(yè)務(wù)活動，包括但不限于客房、餐飲、會議、娛樂等各項服務(wù)的現(xiàn)金收款。3.基本原則合法性原則：嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)制度，確?，F(xiàn)金收費業(yè)務(wù)合法合規(guī)。準(zhǔn)確性原則：現(xiàn)金收款過程應(yīng)準(zhǔn)確無誤，保證每一筆收入都能及時、足額入賬。安全性原則：加強現(xiàn)金保管和流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)的安全防范，防止現(xiàn)金被盜、丟失或挪用。及時性原則：及時收取現(xiàn)金，及時繳存銀行，不得坐支現(xiàn)金。二、現(xiàn)金收款流程1.前臺收款入住登記：客人辦理入住手續(xù)時，前臺接待員應(yīng)準(zhǔn)確記錄客人信息，包括姓名、身份證號碼、聯(lián)系方式、入住日期、退房日期等，并根據(jù)客人選擇的房型和房價，開具入住登記表和預(yù)收款收據(jù)（如有預(yù)收現(xiàn)金）。現(xiàn)金收?。嚎腿酥Ц冬F(xiàn)金時，前臺收款員應(yīng)認真核對現(xiàn)金真?zhèn)?，?dāng)面點清金額，并在預(yù)收款收據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”章和收款員私章，將收據(jù)聯(lián)交予客人，存根聯(lián)留存?zhèn)洳?。收款日報表編制：每日營業(yè)結(jié)束后，前臺收款員應(yīng)根據(jù)當(dāng)日現(xiàn)金收款情況，編制收款日報表，詳細記錄每一筆現(xiàn)金收入的來源、金額、付款人等信息。收款日報表應(yīng)經(jīng)前臺主管審核簽字后，連同現(xiàn)金一并交予財務(wù)部門。2.餐廳收款點餐服務(wù)：餐廳服務(wù)員應(yīng)及時為客人提供點餐服務(wù)，準(zhǔn)確記錄客人所點菜品、酒水等信息，并開具點菜單。結(jié)賬收款：客人用餐結(jié)束后，餐廳收銀員應(yīng)根據(jù)點菜單核算消費金額，與客人進行結(jié)賬。客人支付現(xiàn)金時，收銀員應(yīng)按照前臺收款流程進行現(xiàn)金收取和收據(jù)開具，并編制收款日報表。發(fā)票開具：客人需要開具發(fā)票的，餐廳收銀員應(yīng)按照稅務(wù)部門的規(guī)定，如實開具發(fā)票，并在發(fā)票上加蓋酒店發(fā)票專用章。3.其他部門收款酒店內(nèi)其他涉及現(xiàn)金收費的部門，如會議中心、娛樂場所等，應(yīng)參照前臺收款和餐廳收款流程，規(guī)范現(xiàn)金收款行為，并定期向財務(wù)部門報送收款日報表。三、現(xiàn)金繳存管理1.繳存時間酒店應(yīng)指定專人負責(zé)現(xiàn)金繳存工作，每日營業(yè)結(jié)束后，收款員應(yīng)及時將當(dāng)日收取的現(xiàn)金繳存銀行。如遇特殊情況無法當(dāng)日繳存的，應(yīng)經(jīng)財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，并將現(xiàn)金妥善保管在酒店指定的保險柜內(nèi)。2.繳存方式現(xiàn)金繳存可采用現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、網(wǎng)上銀行等方式。具體繳存方式應(yīng)根據(jù)酒店與銀行簽訂的協(xié)議執(zhí)行。采用現(xiàn)金支票繳存的，收款員應(yīng)填寫現(xiàn)金支票，注明收款單位名稱、賬號、開戶行、金額等信息，并在支票背面加蓋酒店財務(wù)專用章和法人章。采用轉(zhuǎn)賬支票繳存的，收款員應(yīng)填寫轉(zhuǎn)賬支票，注明收款單位名稱、賬號、開戶行、金額等信息，并在支票正面加蓋酒店財務(wù)專用章和法人章。采用網(wǎng)上銀行繳存的，收款員應(yīng)按照銀行網(wǎng)上銀行操作流程，將現(xiàn)金繳存至酒店指定的銀行賬戶。3.繳存記錄現(xiàn)金繳存后，收款員應(yīng)及時取得銀行出具的現(xiàn)金繳存憑證，并將繳存憑證與收款日報表進行核對，確保繳存金額與收款金額一致。財務(wù)部門應(yīng)建立現(xiàn)金繳存臺賬，詳細記錄每日現(xiàn)金繳存的日期、金額、繳存方式、銀行名稱等信息，以便核對和查詢。四、現(xiàn)金保管與安全1.保險柜管理酒店應(yīng)配備專用保險柜，用于存放現(xiàn)金、有價證券、重要票據(jù)等貴重物品。保險柜應(yīng)放置在安全可靠的位置，并安裝必要的防盜報警裝置。保險柜鑰匙和密碼應(yīng)由專人保管，不得隨意交予他人。如因工作需要臨時交接，應(yīng)辦理交接手續(xù)，并記錄交接時間、交接人等信息。每日營業(yè)結(jié)束后，收款員應(yīng)將當(dāng)日收取的現(xiàn)金及其他貴重物品存入保險柜，并鎖好保險柜。2.現(xiàn)金盤點財務(wù)部門應(yīng)定期對酒店現(xiàn)金進行盤點，確保賬實相符。盤點工作應(yīng)由財務(wù)經(jīng)理或其指定的人員負責(zé)，并至少每月進行一次?，F(xiàn)金盤點時，應(yīng)編制現(xiàn)金盤點表，詳細記錄盤點日期、現(xiàn)金賬面余額、實際盤點金額、盤盈或盤虧金額等信息。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺或溢余，應(yīng)及時查明原因，并進行相應(yīng)的處理?，F(xiàn)金盤點表應(yīng)由盤點人員和財務(wù)經(jīng)理簽字確認，并作為財務(wù)檔案妥善保管。3.安全防范措施酒店應(yīng)加強現(xiàn)金保管和流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)的安全防范措施，安裝監(jiān)控設(shè)備，確?，F(xiàn)金收款區(qū)域處于監(jiān)控范圍內(nèi)。收款員在收取現(xiàn)金時，應(yīng)注意觀察周圍環(huán)境，避免在人員稀少或不安全的地方收款。如遇可疑人員或情況，應(yīng)及時報告上級領(lǐng)導(dǎo)或保安部門。酒店應(yīng)定期對員工進行安全培訓(xùn)，提高員工的安全意識和防范能力，防止現(xiàn)金被盜、丟失或挪用等安全事故的發(fā)生。五、票據(jù)管理1.票據(jù)種類酒店涉及的票據(jù)主要包括預(yù)收款收據(jù)、發(fā)票、收款日報表等。2.票據(jù)購買酒店應(yīng)指定專人負責(zé)票據(jù)的購買、保管和使用。票據(jù)購買人員應(yīng)按照稅務(wù)部門的規(guī)定，到指定的稅務(wù)機關(guān)購買發(fā)票，并妥善保管發(fā)票領(lǐng)購簿。購買發(fā)票時，應(yīng)填寫發(fā)票領(lǐng)購申請表，注明所需發(fā)票的種類、數(shù)量等信息，并加蓋酒店財務(wù)專用章。稅務(wù)機關(guān)審核無誤后，發(fā)放發(fā)票。3.票據(jù)保管票據(jù)保管人員應(yīng)設(shè)立票據(jù)登記簿，詳細記錄票據(jù)的購買、使用、結(jié)存情況。票據(jù)應(yīng)存放在專用的保險柜內(nèi)，確保安全。發(fā)票應(yīng)按照號碼順序開具，不得跳號、重號。開具發(fā)票時，應(yīng)如實填寫客戶名稱、項目、數(shù)量、金額等信息，并加蓋酒店發(fā)票專用章。收款日報表應(yīng)每日編制，經(jīng)審核簽字后，作為財務(wù)檔案妥善保管。4.票據(jù)核銷票據(jù)使用完畢后，票據(jù)保管人員應(yīng)及時進行核銷。核銷時，應(yīng)核對票據(jù)的使用情況與收款日報表是否一致，確保票據(jù)金額與實際收款金額相符。發(fā)票核銷時，應(yīng)將已開具的發(fā)票存根聯(lián)與發(fā)票領(lǐng)購簿進行核對，并在發(fā)票領(lǐng)購簿上注明核銷日期、發(fā)票號碼、金額等信息。如發(fā)現(xiàn)發(fā)票丟失或被盜，應(yīng)及時向稅務(wù)機關(guān)報告，并按照規(guī)定進行處理。六、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計酒店內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對現(xiàn)金收費管理情況進行審計，檢查現(xiàn)金收款流程是否規(guī)范、現(xiàn)金繳存是否及時、現(xiàn)金保管是否安全、票據(jù)管理是否嚴格等。審計人員應(yīng)根據(jù)審計結(jié)果，提出改進建議和意見，并督促相關(guān)部門進行整改。2.財務(wù)檢查財務(wù)部門應(yīng)加強對現(xiàn)金收費業(yè)務(wù)的日常檢查，定期對收款日報表、現(xiàn)金繳存憑證、票據(jù)等進行核對，確保賬賬相符、賬實相符。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時查明原因，并采取相應(yīng)的措施進行處理。對違反現(xiàn)金收費管理規(guī)定的行為，應(yīng)按照酒店相關(guān)制度進行嚴肅處理。3.外部監(jiān)督酒店應(yīng)積極配合稅務(wù)、審計等外部部門的監(jiān)督檢查，如實提供相關(guān)資料和信息。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時整改，并按照規(guī)定繳納稅款和罰款。七、違規(guī)處理1.違規(guī)行為界定凡違反本辦法規(guī)定，存在以下行為之一的，視為違規(guī)行為：未按照規(guī)定的現(xiàn)金收款流程進行操作，導(dǎo)致現(xiàn)金收入不準(zhǔn)確或不完整的；未及時繳存現(xiàn)金，坐支現(xiàn)金的；現(xiàn)金保管不善，導(dǎo)致現(xiàn)金被盜、丟失或挪用的；票據(jù)管理混亂，存在票據(jù)丟失、被盜、虛開、代開等行為的；拒絕或不配合內(nèi)部審計、財務(wù)檢查、外部監(jiān)督等工作的。2.處理措施對于違規(guī)行為，酒店將視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)的處理措施：責(zé)令改正：對違規(guī)行為較輕的，責(zé)令相關(guān)責(zé)任人立即改正，并采取措施消除影響。警告：對違規(guī)行為情節(jié)一般的，給予相關(guān)責(zé)任人警告處分，并要求其作出書面檢討。罰款：對違規(guī)行為情節(jié)較重的，給予相關(guān)責(zé)任人罰款處理，罰款金額根據(jù)違規(guī)行為的嚴重程度確定。辭退：對違規(guī)行為情節(jié)嚴重，給酒店造成重大損失的，給予相關(guān)責(zé)任人辭退