達州差旅管理辦法細則一、總則（一）目的為加強公司差旅費用管理，規(guī)范差旅行為，控制差旅成本，提高資金使用效益，特制定本辦法細則。（二）適用范圍本辦法適用于公司全體員工因公務(wù)需要前往達州地區(qū)及其他經(jīng)公司批準的出差目的地的差旅活動。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)財務(wù)制度，確保差旅活動合法合規(guī)。2.預(yù)算控制原則：加強差旅預(yù)算管理，合理安排差旅費用，杜絕浪費。3.效率優(yōu)先原則：在保證工作順利開展的前提下，優(yōu)化差旅安排，提高工作效率。4.勤儉節(jié)約原則：倡導(dǎo)勤儉節(jié)約的工作作風(fēng)，降低差旅成本。二、差旅審批（一）審批流程1.員工因公務(wù)需要出差，應(yīng)提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、目的地、預(yù)計出差時間、交通工具、住宿標準等信息。2.《出差申請表》需經(jīng)部門負責人審核簽字，確認出差必要性和合理性。3.部門負責人審核通過后，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)工作實際情況進行審批，對于超出預(yù)算或不合理的出差申請予以駁回。4.經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意的《出差申請表》交至財務(wù)部門備案，作為差旅費用報銷的依據(jù)。（二）特殊情況處理1.因緊急公務(wù)需要臨時出差的，可先通過電話或郵件向部門負責人和分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，經(jīng)同意后出差，并在出差結(jié)束后及時補辦審批手續(xù)。2.如遇不可抗力因素導(dǎo)致出差行程變更或延長，應(yīng)及時向部門負責人和分管領(lǐng)導(dǎo)報告，并說明原因。經(jīng)批準后，相應(yīng)調(diào)整差旅費用預(yù)算。三、交通工具（一）交通工具選擇1.根據(jù)出差的緊急程度、距離遠近等因素，合理選擇交通工具。原則上優(yōu)先選擇公共交通工具，如飛機、火車、長途客車等。2.乘坐飛機應(yīng)選擇經(jīng)濟艙，如有特殊情況需要乘坐商務(wù)艙或頭等艙的，須提前報分管領(lǐng)導(dǎo)批準。3.乘坐火車時，應(yīng)根據(jù)實際情況選擇合適的車次和座位類型。如需乘坐軟臥，須經(jīng)部門負責人和分管領(lǐng)導(dǎo)批準。（二）交通費用報銷1.乘坐飛機的，憑機票和登機牌報銷。機票價格應(yīng)按照公司與航空公司簽訂的協(xié)議價格執(zhí)行，如無協(xié)議價格，應(yīng)選擇經(jīng)濟實惠的航班，并在報銷時提供購票記錄。2.乘坐火車的，憑火車票報銷。乘坐高鐵、動車一等座及以上座位的，需經(jīng)部門負責人和分管領(lǐng)導(dǎo)批準，否則只能按照二等座標準報銷。3.乘坐長途客車的，憑車票報銷。車票應(yīng)注明出發(fā)地、目的地、乘車時間等信息。4.因公務(wù)需要乘坐出租車或網(wǎng)約車的，應(yīng)在發(fā)票上注明事由、起止地點等信息，并經(jīng)部門負責人簽字確認后報銷。單次乘坐出租車或網(wǎng)約車費用超過[X]元的，需說明原因并經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準。四、住宿安排（一）住宿標準1.根據(jù)出差目的地的不同，分為一類地區(qū)、二類地區(qū)和三類地區(qū)，分別制定相應(yīng)的住宿標準。具體標準如下：一類地區(qū)：[城市名稱1]、[城市名稱2]等，住宿標準為每人每天[X]元。二類地區(qū)：[城市名稱3]、[城市名稱4]等，住宿標準為每人每天[X]元。三類地區(qū)：達州地區(qū)及其他經(jīng)濟相對不發(fā)達地區(qū)，住宿標準為每人每天[X]元。2.同性兩人一同出差的，應(yīng)安排標準間住宿。如需單獨住宿的，須經(jīng)部門負責人和分管領(lǐng)導(dǎo)批準，并按照相應(yīng)標準的[X]%報銷住宿費。（二）住宿費用報銷1.員工應(yīng)選擇符合公司住宿標準的酒店或賓館住宿，并取得正規(guī)發(fā)票。發(fā)票上應(yīng)注明酒店名稱、地址、入住時間、退房時間、房費金額等信息。2.住宿費按照實際發(fā)生金額報銷，但不得超過規(guī)定的住宿標準。如實際住宿費用低于標準的，按照實際發(fā)生金額報銷；如實際住宿費用高于標準的，超出部分由員工自行承擔。3.因工作需要在出差地參加會議、培訓(xùn)等活動，由主辦方統(tǒng)一安排住宿的，憑主辦方開具的住宿發(fā)票和相關(guān)證明材料報銷，不再報銷住宿費。五、餐飲補貼（一）補貼標準1.出差期間的餐飲補貼按照出差自然天數(shù)計算，標準為每人每天[X]元。2.如出差期間有公務(wù)接待或參加會議、培訓(xùn)等活動，由主辦方統(tǒng)一安排餐飲的，當天不再發(fā)放餐飲補貼。（二）補貼發(fā)放方式餐飲補貼隨差旅費一并報銷，無需提供餐飲發(fā)票。六、差旅費用報銷（一）報銷時間員工應(yīng)在出差結(jié)束后[X]個工作日內(nèi)辦理差旅費用報銷手續(xù)。逾期未報銷的，需說明原因并經(jīng)部門負責人批準，否則財務(wù)部門有權(quán)拒絕受理。（二）報銷憑證1.差旅費用報銷應(yīng)提供真實、合法、有效的報銷憑證，包括機票、火車票、長途客車票、住宿發(fā)票、餐飲發(fā)票、出租車發(fā)票、網(wǎng)約車發(fā)票等。2.報銷憑證上應(yīng)注明出差事由、起止時間、地點、金額等信息，并由經(jīng)手人簽字確認。3.對于不符合規(guī)定的報銷憑證，財務(wù)部門有權(quán)拒絕報銷。（三）報銷流程1.員工將填寫完整的《差旅費報銷單》及相關(guān)報銷憑證提交至部門負責人審核。2.部門負責人審核通過后，在《差旅費報銷單》上簽字確認，并交至財務(wù)部門。3.財務(wù)部門對報銷憑證和報銷金額進行審核，審核無誤后予以報銷。如發(fā)現(xiàn)問題，財務(wù)部門應(yīng)及時與報銷人溝通，要求其補充或更正相關(guān)信息。4.經(jīng)財務(wù)部門審核通過的差旅費用，由公司通過銀行轉(zhuǎn)賬等方式支付至報銷人指定的銀行賬戶。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門定期對差旅費用報銷情況進行審計，檢查差旅活動的真實性、合理性和合規(guī)性，以及差旅費用報銷是否符合本辦法細則的規(guī)定。（二）違規(guī)處理1.對于違反本辦法細則的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理。情節(jié)較輕的，給予批評教育、責令改正；情節(jié)較重的，給予警告、罰款等處分；情節(jié)嚴重的，解除勞動合同，并依法追究相關(guān)責任。2.如發(fā)現(xiàn)員工虛報、冒領(lǐng)差旅費用的，除追回違規(guī)報銷的費用外，公司將按照虛報、冒領(lǐng)金額的[X]倍予以罰款，并視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的