風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司/組織的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與管理工作，有效防范和化解各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司/組織的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)各部門(mén)、各業(yè)務(wù)單元及全體員工在日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中涉及的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與管理工作。（三）基本原則1.全面性原則涵蓋公司/組織經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)方面，包括但不限于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等，確保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別無(wú)遺漏。2.準(zhǔn)確性原則運(yùn)用科學(xué)合理的方法和工具，準(zhǔn)確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、來(lái)源、影響范圍及潛在后果，為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提供可靠依據(jù)。3.及時(shí)性原則及時(shí)發(fā)現(xiàn)和捕捉內(nèi)外部環(huán)境變化引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，動(dòng)態(tài)跟蹤風(fēng)險(xiǎn)狀況，以便及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。4.重要性原則根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司/組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響程度，優(yōu)先關(guān)注重要風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，合理分配風(fēng)險(xiǎn)管理資源。5.適應(yīng)性原則風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施應(yīng)與公司/組織的戰(zhàn)略目標(biāo)、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力相適應(yīng)，并根據(jù)實(shí)際情況適時(shí)調(diào)整。二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的范圍1.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司/組織戰(zhàn)略目標(biāo)的制定、實(shí)施及調(diào)整過(guò)程中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，包括但不限于宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)、技術(shù)創(chuàng)新、戰(zhàn)略規(guī)劃失誤等。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)涉及市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、市場(chǎng)需求變化、利率匯率變動(dòng)等因素對(duì)公司/組織經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，如商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等。3.信用風(fēng)險(xiǎn)主要針對(duì)交易對(duì)手未能履行合同約定而導(dǎo)致公司/組織遭受損失的可能性，包括客戶信用風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商信用風(fēng)險(xiǎn)、合作伙伴信用風(fēng)險(xiǎn)等。4.操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別因內(nèi)部程序不完善、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件等原因引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，涵蓋公司/組織運(yùn)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，如流程風(fēng)險(xiǎn)、人員風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、外部事件風(fēng)險(xiǎn)等。5.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注公司/組織經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)規(guī)范及內(nèi)部規(guī)章制度的遵循情況，識(shí)別因違規(guī)行為而面臨的法律責(zé)任、監(jiān)管處罰、聲譽(yù)損失等風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法1.問(wèn)卷調(diào)查法設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別問(wèn)卷，涵蓋各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)因素，分發(fā)給各部門(mén)、各崗位員工，收集他們對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的看法和意見(jiàn)。2.頭腦風(fēng)暴法組織相關(guān)人員召開(kāi)頭腦風(fēng)暴會(huì)議，鼓勵(lì)大家充分發(fā)表觀點(diǎn)，共同探討可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，激發(fā)創(chuàng)新思維，拓寬風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別視野。3.流程圖法繪制公司/組織主要業(yè)務(wù)流程的詳細(xì)流程圖，分析每個(gè)環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，直觀展示風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生過(guò)程和影響路徑。4.財(cái)務(wù)報(bào)表分析法通過(guò)對(duì)公司/組織財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)的分析，識(shí)別潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，如償債能力風(fēng)險(xiǎn)、盈利能力風(fēng)險(xiǎn)、資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。5.案例分析法收集同行業(yè)或類(lèi)似業(yè)務(wù)中發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)案例，進(jìn)行深入剖析，對(duì)比公司/組織自身情況，從中發(fā)現(xiàn)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。（三）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的流程1.確定識(shí)別主體明確由哪個(gè)部門(mén)或團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)牽頭組織風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，根據(jù)需要可成立跨部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別小組。2.收集相關(guān)信息廣泛收集內(nèi)外部與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別相關(guān)的信息，包括公司/組織的戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、法律法規(guī)等，為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別提供充分的數(shù)據(jù)支持。3.運(yùn)用識(shí)別方法按照選定的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，對(duì)收集到的信息進(jìn)行分析和篩選，確定潛在風(fēng)險(xiǎn)因素。4.整理風(fēng)險(xiǎn)清單將識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行整理，形成詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)清單，明確風(fēng)險(xiǎn)的名稱(chēng)、描述、可能影響的部門(mén)或業(yè)務(wù)領(lǐng)域等。三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的維度1.可能性評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率大小，可分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。2.影響程度衡量風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生對(duì)公司/組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響程度，包括對(duì)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、聲譽(yù)等方面的影響，同樣分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法1.定性評(píng)估法根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估維度，組織相關(guān)人員憑借經(jīng)驗(yàn)和專(zhuān)業(yè)知識(shí)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行主觀判斷，并確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。常見(jiàn)的定性評(píng)估工具如風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖，將風(fēng)險(xiǎn)可能性和影響程度的不同等級(jí)組合，直觀呈現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。2.定量評(píng)估法運(yùn)用數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計(jì)方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和影響程度進(jìn)行量化分析，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)值。例如，通過(guò)歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，利用財(cái)務(wù)模型或業(yè)務(wù)指標(biāo)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司/組織的影響程度，進(jìn)而得出風(fēng)險(xiǎn)值，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)值大小確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的流程1.確定評(píng)估對(duì)象根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單，明確需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的具體風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。2.選擇評(píng)估方法根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、特點(diǎn)及數(shù)據(jù)可得性等因素，選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。3.實(shí)施評(píng)估工作按照選定的評(píng)估方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。4.編制評(píng)估報(bào)告將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的過(guò)程和結(jié)果形成報(bào)告，包括風(fēng)險(xiǎn)的基本信息、評(píng)估方法、評(píng)估結(jié)果及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)排序等內(nèi)容，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)決策提供依據(jù)。四、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)（一）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性高且影響程度大的風(fēng)險(xiǎn)，采取主動(dòng)放棄相關(guān)業(yè)務(wù)或活動(dòng)的方式，避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。2.風(fēng)險(xiǎn)降低通過(guò)采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的影響程度。如加強(qiáng)內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、提高員工素質(zhì)、購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)等。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方，如通過(guò)簽訂合同將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給供應(yīng)商、合作伙伴或保險(xiǎn)公司等。4.風(fēng)險(xiǎn)承受對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性低且影響程度小的風(fēng)險(xiǎn)，公司/組織選擇自行承受風(fēng)險(xiǎn)，不采取額外的應(yīng)對(duì)措施，但需持續(xù)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)狀況。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施制定1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，針對(duì)不同等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合公司/組織的實(shí)際情況和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，制定具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。2.明確責(zé)任部門(mén)和責(zé)任人，確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施能夠得到有效執(zhí)行。3.制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施計(jì)劃，包括具體步驟、時(shí)間節(jié)點(diǎn)、資源需求等，確保措施的有序推進(jìn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的監(jiān)控與調(diào)整1.建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)措施執(zhí)行過(guò)程中存在的問(wèn)題。2.根據(jù)監(jiān)控結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化，確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的有效性和適應(yīng)性。3.跟蹤風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制效果，如風(fēng)險(xiǎn)是否得到有效降低、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)是否發(fā)生變化等。五、風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)（一）監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)公司/組織的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行審計(jì)，檢查風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)等環(huán)節(jié)的執(zhí)行情況是否符合本辦法及相關(guān)規(guī)定。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)各部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行日常監(jiān)督和指導(dǎo)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。3.建立風(fēng)險(xiǎn)管理工作匯報(bào)制度，各部門(mén)定期向公司/組織管理層匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)展情況，包括風(fēng)險(xiǎn)狀況、應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行效果等。（二）改進(jìn)措施1.根據(jù)監(jiān)督檢查結(jié)果，總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理工作中存在的問(wèn)題和不足，分析原因，制定針對(duì)性的改進(jìn)措施。2.將改進(jìn)措施納入公司/組織的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，持續(xù)優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。3.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行總結(jié)和評(píng)估，積累經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理辦法和相關(guān)制度。六、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立一個(gè)涵蓋風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)及監(jiān)督等全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的信息化、自動(dòng)化和規(guī)范化，提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作效率和準(zhǔn)確性。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險(xiǎn)信息收集模塊用于收集內(nèi)外部與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的各類(lèi)信息，包括市場(chǎng)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、法律法規(guī)等，并進(jìn)行分類(lèi)存儲(chǔ)和管理。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別模塊運(yùn)用多種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，對(duì)收集到的信息進(jìn)行分析和處理，自動(dòng)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)因素，生成風(fēng)險(xiǎn)清單。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模塊根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估維度和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)清單中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)值，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并生成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。4.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)模塊根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和公司/組織的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，提供風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施建議，跟蹤風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的動(dòng)態(tài)管理。5.監(jiān)督與預(yù)警模塊對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督，設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)狀況達(dá)到預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信息，提醒相關(guān)人員采取措施。6.數(shù)據(jù)分析與報(bào)表模塊對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，生成各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表，為管理層決策提供數(shù)據(jù)支持和決策依據(jù)。（三）系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)1.制定系統(tǒng)操作手冊(cè)和管理制度，規(guī)范系統(tǒng)的使用和維護(hù)流程，確保系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行。2.定期對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。同時(shí)，及時(shí)更新系統(tǒng)數(shù)據(jù)，保證數(shù)