鐵路存量物資管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)鐵路存量物資管理，規(guī)范物資采購、儲備、使用、處置等行為，提高物資使用效率，降低運(yùn)營成本，保障鐵路運(yùn)輸生產(chǎn)安全，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于鐵路系統(tǒng)內(nèi)各單位的存量物資管理活動，包括但不限于各類設(shè)備、材料、配件等物資的管理。（三）基本原則1.統(tǒng)一管理原則鐵路存量物資實(shí)行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一核算的管理體制，確保物資管理的規(guī)范性和協(xié)調(diào)性。2.合理儲備原則根據(jù)鐵路運(yùn)輸生產(chǎn)需求和物資供應(yīng)特點(diǎn)，科學(xué)合理確定物資儲備定額，避免物資積壓或缺貨，提高物資保障能力。3.成本效益原則在保障鐵路運(yùn)輸生產(chǎn)安全和物資供應(yīng)的前提下，優(yōu)化物資管理流程，降低物資采購、儲備、使用等環(huán)節(jié)的成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。4.責(zé)任追究原則明確各部門和崗位在物資管理中的職責(zé)，對因管理不善、違規(guī)操作等造成物資損失或浪費(fèi)的行為，依法依規(guī)追究相關(guān)人員的責(zé)任。二、管理職責(zé)（一）物資管理部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定和完善鐵路存量物資管理制度、標(biāo)準(zhǔn)和流程，并組織實(shí)施。2.負(fù)責(zé)編制鐵路物資儲備計(jì)劃，審核各單位物資需求計(jì)劃，匯總平衡后上報(bào)上級主管部門。3.負(fù)責(zé)組織鐵路物資的集中采購、招標(biāo)采購等工作，簽訂物資采購合同，確保物資質(zhì)量和供應(yīng)及時性。4.負(fù)責(zé)建立鐵路物資庫存管理系統(tǒng)，實(shí)時掌握物資庫存動態(tài)，定期進(jìn)行物資盤點(diǎn)和清查，確保賬實(shí)相符。5.負(fù)責(zé)組織鐵路物資的調(diào)劑、報(bào)廢、處置等工作，按照規(guī)定程序辦理相關(guān)手續(xù)，確保物資合理利用和資產(chǎn)保值增值。6.負(fù)責(zé)對各單位物資管理工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查，定期組織物資管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高物資管理人員業(yè)務(wù)水平。（二）使用部門職責(zé)1.根據(jù)鐵路運(yùn)輸生產(chǎn)實(shí)際需求，編制本部門物資需求計(jì)劃，經(jīng)審核后報(bào)物資管理部門。2.負(fù)責(zé)本部門物資的領(lǐng)用、保管和使用，建立物資使用臺賬，如實(shí)記錄物資出入庫和使用情況。3.負(fù)責(zé)對本部門庫存物資進(jìn)行定期盤點(diǎn)和清查，及時發(fā)現(xiàn)和報(bào)告物資短缺、損壞等問題，并配合物資管理部門進(jìn)行處理。4.負(fù)責(zé)提出本部門物資節(jié)約使用的建議和措施，提高物資使用效率，降低物資消耗。（三）財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定鐵路存量物資財(cái)務(wù)管理辦法，規(guī)范物資采購、儲備、使用、處置等環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)核算。2.負(fù)責(zé)審核物資采購預(yù)算，監(jiān)督物資采購資金的使用情況，確保資金安全。3.負(fù)責(zé)對物資采購成本、儲備成本、使用成本等進(jìn)行核算和分析，為物資管理決策提供財(cái)務(wù)依據(jù)。4.負(fù)責(zé)按照規(guī)定程序辦理物資報(bào)廢、處置等資產(chǎn)核銷手續(xù)，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符。（四）審計(jì)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)對鐵路存量物資管理活動進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查物資管理制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。2.負(fù)責(zé)對物資采購、儲備、使用、處置等環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)，確保財(cái)務(wù)核算的真實(shí)性、合法性和準(zhǔn)確性。3.負(fù)責(zé)對物資管理部門和使用部門的物資管理績效進(jìn)行審計(jì)評價，提出改進(jìn)建議和措施，促進(jìn)物資管理水平提高。三、物資采購管理（一）采購計(jì)劃編制1.物資管理部門應(yīng)根據(jù)鐵路運(yùn)輸生產(chǎn)發(fā)展規(guī)劃、年度工作計(jì)劃、設(shè)備更新改造計(jì)劃等，結(jié)合物資庫存狀況和消耗規(guī)律，編制年度物資儲備計(jì)劃。2.各單位應(yīng)根據(jù)本部門生產(chǎn)實(shí)際需求，在每年規(guī)定時間內(nèi)編制下一年度物資需求計(jì)劃，報(bào)物資管理部門審核。3.物資管理部門對各單位上報(bào)的物資需求計(jì)劃進(jìn)行匯總、平衡后，結(jié)合年度物資儲備計(jì)劃，編制鐵路年度物資采購計(jì)劃，報(bào)上級主管部門審批。（二）采購方式選擇1.集中采購對于通用性強(qiáng)、需求量大的物資，由物資管理部門組織集中采購，通過公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判等方式確定供應(yīng)商和采購價格。2.招標(biāo)采購對于金額較大、技術(shù)復(fù)雜的物資采購項(xiàng)目，應(yīng)按照國家和鐵路有關(guān)規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)采購，嚴(yán)格遵循招標(biāo)程序，確保采購過程公開、公平、公正。3.詢價采購對于采購金額較小、市場貨源充足的物資，可采用詢價采購方式，向多家供應(yīng)商詢價，選擇報(bào)價合理、信譽(yù)良好的供應(yīng)商進(jìn)行采購。4.單一來源采購符合下列情形之一的物資采購，可采用單一來源采購方式：只能從唯一供應(yīng)商處采購的；發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的；必須保證原有采購項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的。（三）采購合同簽訂1.物資采購應(yīng)簽訂書面合同，明確采購物資的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價格、交貨時間、交貨地點(diǎn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。2.合同簽訂前，物資管理部門應(yīng)會同法律部門、財(cái)務(wù)部門等對合同條款進(jìn)行審核，確保合同合法合規(guī)、風(fēng)險可控。3.合同簽訂后，應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定執(zhí)行，物資管理部門負(fù)責(zé)跟蹤合同執(zhí)行情況，及時協(xié)調(diào)解決合同履行過程中出現(xiàn)的問題。四、物資儲備管理（一）儲備定額制定1.物資管理部門應(yīng)根據(jù)鐵路運(yùn)輸生產(chǎn)需求、物資供應(yīng)周期、儲備成本等因素，制定各類物資的儲備定額，并定期進(jìn)行修訂。2.儲備定額應(yīng)包括最高儲備量、最低儲備量和保險儲備量等指標(biāo)，確保物資儲備既能滿足運(yùn)輸生產(chǎn)需要，又能避免物資積壓。（二）庫存管理1.物資管理部門應(yīng)建立健全物資庫存管理制度，規(guī)范物資出入庫手續(xù)，確保物資收發(fā)準(zhǔn)確、及時、安全。2.物資入庫時，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的驗(yàn)收，檢查物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號等是否符合要求，驗(yàn)收合格后方可辦理入庫手續(xù)。3.物資出庫時，應(yīng)按照規(guī)定的審批程序辦理出庫手續(xù)，確保物資發(fā)放合理、合規(guī)。4.物資管理部門應(yīng)定期對庫存物資進(jìn)行盤點(diǎn)和清查，做到賬實(shí)相符。盤點(diǎn)結(jié)果應(yīng)及時上報(bào)，并對盤盈、盤虧等情況進(jìn)行分析和處理。（三）庫存物資保管1.物資管理部門應(yīng)根據(jù)物資的特性和保管要求，合理安排物資存放地點(diǎn)，采取必要的保管措施，確保物資質(zhì)量不受損。2.對易燃易爆、有毒有害等危險物資，應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行專門保管，嚴(yán)格執(zhí)行安全管理制度，確保儲存安全。五、物資使用管理（一）領(lǐng)用管理1.使用部門應(yīng)按照規(guī)定的審批程序領(lǐng)用物資，填寫物資領(lǐng)用申請表，注明物資名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)物資管理部門審批。2.物資管理部門根據(jù)審批后的物資領(lǐng)用申請表，辦理物資出庫手續(xù)，并在物資庫存管理系統(tǒng)中記錄物資領(lǐng)用情況。（二）使用監(jiān)督1.物資管理部門應(yīng)定期對各單位物資使用情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，了解物資使用效果，發(fā)現(xiàn)問題及時提出改進(jìn)建議。2.使用部門應(yīng)加強(qiáng)對本部門物資使用的管理，建立物資使用臺賬，如實(shí)記錄物資使用情況，定期進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，提高物資使用效率。（三）節(jié)約使用1.各單位應(yīng)樹立節(jié)約意識，加強(qiáng)物資節(jié)約使用管理，制定物資節(jié)約使用措施，鼓勵員工合理使用物資，降低物資消耗。2.物資管理部門應(yīng)定期對各單位物資節(jié)約使用情況進(jìn)行考核評價，對節(jié)約使用成效顯著的單位和個人給予表彰和獎勵。六、物資處置管理（一）報(bào)廢鑒定1.物資管理部門應(yīng)定期組織對庫存物資進(jìn)行清查，對已損壞、已淘汰、已閑置等失去使用價值的物資，進(jìn)行報(bào)廢鑒定。2.報(bào)廢鑒定應(yīng)組織相關(guān)技術(shù)人員、財(cái)務(wù)人員等進(jìn)行，根據(jù)物資的實(shí)際狀況，按照國家和鐵路有關(guān)規(guī)定，確定物資是否符合報(bào)廢條件。（二）報(bào)廢審批1.經(jīng)鑒定符合報(bào)廢條件的物資，由物資管理部門填寫物資報(bào)廢申請表，注明物資名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、購置時間、報(bào)廢原因等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)上級主管部門審批。2.上級主管部門應(yīng)按照規(guī)定程序?qū)ξ镔Y報(bào)廢申請進(jìn)行審批，審批通過后方可進(jìn)行報(bào)廢處置。（三）報(bào)廢處置1.物資管理部門應(yīng)按照國家和鐵路有關(guān)規(guī)定，對報(bào)廢物資進(jìn)行處置，可采用拍賣、招標(biāo)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式進(jìn)行處置，確保報(bào)廢物資合理利用和資產(chǎn)保值增值。2.報(bào)廢物資處置收入應(yīng)按照規(guī)定上繳國庫或納入單位財(cái)務(wù)統(tǒng)一核算，不得截留、挪用。七、信息化管理（一）管理系統(tǒng)建設(shè)1.物資管理部門應(yīng)建立鐵路物資庫存管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)物資采購、儲備、使用、處置等環(huán)節(jié)的信息化管理，提高物資管理效率和準(zhǔn)確性。2.物資庫存管理系統(tǒng)應(yīng)具備物資信息錄入、查詢、統(tǒng)計(jì)、分析、預(yù)警等功能，能夠?qū)崟r掌握物資庫存動態(tài)，為物資管理決策提供支持。（二）數(shù)據(jù)維護(hù)與更新1.物資管理部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)物資庫存管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)維護(hù)與更新工作，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時性。2.物資管理人員應(yīng)及時將物資采購、入庫、出庫、盤點(diǎn)等信息錄入系統(tǒng)，定期對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。（三）信息安全管理1.物資管理部門應(yīng)加強(qiáng)物資庫存管理系統(tǒng)的信息安全管理，采取必要的安全防護(hù)措施，防止信息泄露、篡改等安全事故發(fā)生。2.物資管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵守信息安全管理制度，設(shè)置安全的用戶密碼，并定期更換密碼，確保信息安全。八、監(jiān)督檢查與考核評價（一）監(jiān)督檢查1.物資管理部門應(yīng)定期對各單位物資管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括物資采購、儲備、使用、處置等環(huán)節(jié)的管理制度執(zhí)行情況、物資管理臺賬建立情況、物資庫存管理情況等。2.監(jiān)督檢查可采用定期檢查、不定期抽查、專項(xiàng)檢查等方式進(jìn)行，對發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時下達(dá)整改通知書，要求相關(guān)單位限期整改。（二）考核評價1.物資管理部門應(yīng)建立物資管理考核評價制度，對各單位物資管理工作進(jìn)行量化考核評價，考核評價結(jié)果作為各單位績效考核的重要依據(jù)。2.考核評價內(nèi)容包括物資管理工作的規(guī)范性、物資保障能力、物資使用效率、物資節(jié)約成效等方面，具體考核指標(biāo)和評分標(biāo)準(zhǔn)由物資管