銀行債務(wù)債權(quán)管理辦法總則制定目的本辦法旨在規(guī)范銀行債務(wù)債權(quán)管理行為，保障銀行債權(quán)安全，維護(hù)金融秩序穩(wěn)定，提高銀行資產(chǎn)質(zhì)量，促進(jìn)銀行業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的各類商業(yè)銀行、政策性銀行、農(nóng)村信用社等銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱“銀行”）的債務(wù)債權(quán)管理活動(dòng)。基本原則1.依法合規(guī)原則：銀行債務(wù)債權(quán)管理應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，確保各項(xiàng)管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)防控原則：強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制債務(wù)債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。3.審慎經(jīng)營原則：秉持審慎態(tài)度，對(duì)債務(wù)債權(quán)進(jìn)行科學(xué)管理和決策，避免盲目擴(kuò)張和過度冒險(xiǎn)。4.全面管理原則：涵蓋銀行各類債務(wù)債權(quán)，包括貸款債權(quán)、債券投資債權(quán)等，實(shí)施全過程、全方位管理。職責(zé)分工1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門：負(fù)責(zé)牽頭制定債務(wù)債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)管理策略、制度和流程，組織開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)和預(yù)警工作，協(xié)調(diào)各部門共同防控風(fēng)險(xiǎn)。2.信貸管理部門：承擔(dān)貸款債權(quán)管理職責(zé)包括貸款調(diào)查、審批、發(fā)放、貸后管理等環(huán)節(jié)確保貸款債權(quán)合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控3.投資管理部門：負(fù)責(zé)債券投資等債權(quán)業(yè)務(wù)的管理制定投資策略、進(jìn)行投資決策、監(jiān)控投資風(fēng)險(xiǎn)并及時(shí)處置不良投資債權(quán)4.法務(wù)合規(guī)部門：提供法律支持和合規(guī)審查保障債務(wù)債權(quán)管理活動(dòng)符合法律法規(guī)要求處理涉法涉訴案件維護(hù)銀行合法權(quán)益5.其他相關(guān)部門：按照各自職責(zé)協(xié)同做好債務(wù)債權(quán)管理工作如財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)資金核算與管理審計(jì)部門負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督等債務(wù)管理債務(wù)融資管理1.融資策略制定：銀行應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，制定合理的債務(wù)融資策略，明確融資規(guī)模、融資結(jié)構(gòu)、融資期限等關(guān)鍵要素。2.融資渠道選擇：綜合考慮成本、風(fēng)險(xiǎn)、靈活性等因素選擇合適的債務(wù)融資渠道如同業(yè)拆借債券發(fā)行、向央行借款等確保融資渠道合法合規(guī)、穩(wěn)定可靠3.融資成本控制：加強(qiáng)對(duì)債務(wù)融資成本的分析和監(jiān)測(cè)采取有效措施降低融資成本提高資金使用效益4.融資風(fēng)險(xiǎn)管理：密切關(guān)注融資市場(chǎng)動(dòng)態(tài)及時(shí)識(shí)別和評(píng)估融資風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案防范因市場(chǎng)波動(dòng)、信用評(píng)級(jí)下降等因素導(dǎo)致的融資困難債務(wù)償還管理1.還款計(jì)劃制定：在債務(wù)融資時(shí)應(yīng)與債權(quán)人協(xié)商制定合理的還款計(jì)劃明確還款金額、還款期限、還款方式等確保按時(shí)足額償還債務(wù)2.資金安排與調(diào)度：提前做好資金安排和調(diào)度確保在還款日前足額籌集到還款資金避免出現(xiàn)逾期還款情況3.逾期還款處置：如發(fā)生逾期還款應(yīng)及時(shí)與債權(quán)人溝通協(xié)商采取積極措施解決問題如申請(qǐng)展期、調(diào)整還款計(jì)劃等同時(shí)要承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任維護(hù)銀行信用記錄債權(quán)管理貸款債權(quán)管理1.貸前調(diào)查與評(píng)估：嚴(yán)格執(zhí)行貸前調(diào)查制度全面了解借款人的基本情況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等對(duì)借款人的還款能力和還款意愿進(jìn)行充分評(píng)估為貸款決策提供依據(jù)2.貸款審批：按照規(guī)定的審批流程和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)貸款申請(qǐng)進(jìn)行審批確保貸款投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策風(fēng)險(xiǎn)可控3.貸款發(fā)放：落實(shí)貸款發(fā)放條件確保貸款資金按約定用途使用防止貸款挪用4.貸后管理：建立健全貸后管理制度定期對(duì)借款人進(jìn)行跟蹤檢查及時(shí)掌握借款人的經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況變化發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患及時(shí)采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)如要求借款人補(bǔ)充擔(dān)保、提前收回貸款等5.不良貸款管理：對(duì)不良貸款要進(jìn)行分類管理、動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)采取多種方式進(jìn)行清收處置如催收、重組、核銷等最大限度減少損失債券投資債權(quán)管理1.投資決策：根據(jù)銀行投資策略和風(fēng)險(xiǎn)偏好對(duì)債券投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估做出科學(xué)合理的投資決策2.投資交易：嚴(yán)格按照市場(chǎng)規(guī)則和操作規(guī)程進(jìn)行債券投資交易確保交易合法合規(guī)、公平公正3.持倉管理：密切關(guān)注債券市場(chǎng)行情和債券發(fā)行人信用狀況對(duì)持倉債券進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理及時(shí)調(diào)整投資組合防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)4.收益核算與資金回收：準(zhǔn)確核算債券投資收益及時(shí)足額回收債券本金和利息確保投資收益實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：運(yùn)用科學(xué)的方法和工具全面識(shí)別銀行債務(wù)債權(quán)管理過程中可能面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估確定風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、程度和影響范圍為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系：建立健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系對(duì)債務(wù)債權(quán)管理相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)如不良貸款率、撥備覆蓋率、債券投資收益率等2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制：設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超過預(yù)警閾值時(shí)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)提醒相關(guān)部門采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)或項(xiàng)目在風(fēng)險(xiǎn)無法有效控制時(shí)應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略避免承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)2.風(fēng)險(xiǎn)降低：通過加強(qiáng)內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、增加擔(dān)保措施等方式降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過購買保險(xiǎn)、資產(chǎn)證券化、信用衍生工具等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人4.風(fēng)險(xiǎn)承受：在經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)可控且符合銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好的業(yè)務(wù)可以選擇承受風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施內(nèi)部控制內(nèi)部控制制度建設(shè)1.制度體系完善：建立健全涵蓋債務(wù)債權(quán)管理各個(gè)環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制制度確保各項(xiàng)管理活動(dòng)有章可循、規(guī)范操作2.制度執(zhí)行監(jiān)督：加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查確保制度有效執(zhí)行對(duì)違反制度的行為要嚴(yán)肅處理崗位制衡與職責(zé)分離1.崗位設(shè)置合理：根據(jù)債務(wù)債權(quán)管理業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)控制要求合理設(shè)置崗位明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限2.崗位制衡機(jī)制：實(shí)行崗位分離和相互制衡制度避免單人操作可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)如貸款調(diào)查與審批分離、資金交易與清算分離等內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督1.內(nèi)部審計(jì)工作：定期開展內(nèi)部審計(jì)對(duì)債務(wù)債權(quán)管理活動(dòng)進(jìn)行全面審計(jì)檢查發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見并跟蹤整改落實(shí)情況2.監(jiān)督檢查機(jī)制：建立常態(tài)化的監(jiān)督檢查機(jī)制加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查確保債務(wù)債權(quán)管理活動(dòng)合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控信息管理債務(wù)債權(quán)信息收集與整理1.信息收集渠道：通過多種渠道收集債務(wù)債權(quán)相關(guān)信息如借款人或債務(wù)人提供的資料、外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)報(bào)告、市場(chǎng)公開信息等2.信息整理與歸檔：對(duì)收集到的信息進(jìn)行整理、分類和歸檔建立完整的債務(wù)債權(quán)信息數(shù)據(jù)庫以便查詢和使用信息分析與報(bào)告1.信息分析：運(yùn)用數(shù)據(jù)分析技術(shù)對(duì)債務(wù)債權(quán)信息進(jìn)行深入分析為管理決策提供支持如風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、資產(chǎn)質(zhì)量分析、收益預(yù)測(cè)等2.信息報(bào)告制度：建立定期信息報(bào)告制度及時(shí)向管理層和相關(guān)部門報(bào)告?zhèn)鶆?wù)債權(quán)管理情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況、重大事項(xiàng)等為決策提供依據(jù)法律合規(guī)管理法律法規(guī)遵循1.法律法規(guī)培訓(xùn)：加強(qiáng)對(duì)員工的法律法規(guī)培訓(xùn)提高員工的法律意識(shí)和合規(guī)意識(shí)確保員工熟悉并遵守與債務(wù)債權(quán)管理相關(guān)的法律法規(guī)2.合規(guī)審查：對(duì)債務(wù)債權(quán)管理活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)審查確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)要求避免法律風(fēng)險(xiǎn)合同管理1.合同簽訂：在債務(wù)債權(quán)業(yè)務(wù)活動(dòng)中嚴(yán)格按照法律法規(guī)和銀行合同管理規(guī)定簽訂合同確保合同條款合法合規(guī)、明確清晰2.合同履行與監(jiān)督：加強(qiáng)對(duì)合同履行情況的監(jiān)督檢查確保各方按照合同約定履行義務(wù)及時(shí)處理合同糾紛維護(hù)銀行合法權(quán)益法律事務(wù)處理1.涉法涉訴案件管理：建立健全涉法涉訴案件管理制度對(duì)發(fā)生的涉法涉訴案件及時(shí)進(jìn)行處理制定應(yīng)對(duì)策略維護(hù)銀行合法權(quán)益2.法律支持與咨詢：充分發(fā)揮法務(wù)部門的專業(yè)優(yōu)勢(shì)為債務(wù)債權(quán)管