風險評估機構(gòu)管理辦法總則目的與依據(jù)為加強對風險評估機構(gòu)的管理，規(guī)范風險評估行為，提高風險評估質(zhì)量，保障風險評估機構(gòu)及其相關(guān)利益者的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合風險評估行業(yè)實際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立并從事各類風險評估業(yè)務(wù)的機構(gòu)（以下簡稱“機構(gòu)”）?；驹瓌t機構(gòu)開展風險評估業(yè)務(wù)應遵循獨立、客觀、公正、科學的原則，確保評估結(jié)果真實、準確、完整，不受任何單位和個人的非法干預。機構(gòu)設(shè)立與審批設(shè)立條件1.人員要求具有與所從事風險評估業(yè)務(wù)相適應的專業(yè)人員，包括注冊評估師、風險管理專家等，專業(yè)人員應具備相應的資質(zhì)證書和從業(yè)經(jīng)驗。機構(gòu)負責人應具有豐富的風險管理或評估經(jīng)驗，熟悉相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標準。2.資金要求有符合規(guī)定的注冊資本，能夠滿足開展業(yè)務(wù)的需要。不同類型的風險評估業(yè)務(wù)對注冊資本有不同的要求，具體標準由行業(yè)協(xié)會會同相關(guān)部門制定并適時調(diào)整。3.場所與設(shè)施擁有固定的辦公場所，具備與業(yè)務(wù)相適應的辦公設(shè)施和設(shè)備，包括但不限于計算機、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、檔案管理系統(tǒng)等，以保障業(yè)務(wù)的正常開展。4.內(nèi)部管理制度建立健全內(nèi)部管理制度，包括質(zhì)量控制制度、財務(wù)管理制度、人事管理制度、業(yè)務(wù)檔案管理制度等，確保機構(gòu)運營規(guī)范有序。申請與審批程序1.申請材料設(shè)立申請書，應載明機構(gòu)的名稱、住所、經(jīng)營范圍、注冊資本等基本信息。公司章程或合伙協(xié)議，明確機構(gòu)的組織形式、股東或合伙人的權(quán)利義務(wù)、內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)等。專業(yè)人員資質(zhì)證書及簡歷，證明機構(gòu)具備開展業(yè)務(wù)所需的專業(yè)人才。資金證明文件，如驗資報告等，表明機構(gòu)有足夠的資金支持業(yè)務(wù)開展。辦公場所證明文件，如租賃合同或產(chǎn)權(quán)證書等。內(nèi)部管理制度文本。2.受理與審查相關(guān)部門收到申請材料后，對申請材料的完整性、真實性進行審查。符合要求的，予以受理；不符合要求的，一次性告知申請人需要補充或更正的材料。受理申請后，相關(guān)部門組織專家或委托專業(yè)機構(gòu)對申請機構(gòu)進行實地考察，評估其設(shè)立條件是否滿足要求。3.審批決定根據(jù)審查和實地考察結(jié)果，相關(guān)部門在規(guī)定期限內(nèi)作出審批決定。準予設(shè)立的，頒發(fā)風險評估機構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證；不予設(shè)立的，書面通知申請人并說明理由。業(yè)務(wù)范圍與規(guī)范業(yè)務(wù)范圍機構(gòu)可從事的風險評估業(yè)務(wù)包括但不限于：1.企業(yè)信用風險評估：對企業(yè)的信用狀況進行評估，為金融機構(gòu)、投資者、商業(yè)合作伙伴等提供決策依據(jù)。2.項目風險評估：對各類投資項目、建設(shè)項目等進行風險評估，分析項目實施過程中可能面臨的風險因素，并提出相應的風險應對措施。3.市場風險評估：評估市場波動、價格變化等因素對企業(yè)或項目的影響，幫助客戶制定風險管理策略。4.法律風險評估：對企業(yè)的法律合規(guī)狀況進行審查，識別潛在的法律風險，并提供法律風險防范建議。業(yè)務(wù)規(guī)范1.評估程序機構(gòu)應制定科學合理的風險評估程序，包括業(yè)務(wù)承接、項目計劃、資料收集、現(xiàn)場調(diào)查、評估分析、報告編制、內(nèi)部審核等環(huán)節(jié)，確保評估過程規(guī)范、嚴謹。在業(yè)務(wù)承接階段，應與客戶簽訂業(yè)務(wù)約定書，明確雙方的權(quán)利義務(wù)和評估目的、范圍、基準日等事項。項目計劃應根據(jù)業(yè)務(wù)約定書的要求，制定詳細的工作計劃，明確評估人員的職責分工、工作進度安排等。資料收集應全面、準確，包括客戶提供的資料和機構(gòu)自行收集的相關(guān)資料，如財務(wù)報表、行業(yè)數(shù)據(jù)、市場信息等?，F(xiàn)場調(diào)查應深入、細致，通過實地考察、訪談、問卷調(diào)查等方式，獲取第一手資料，了解評估對象的實際情況。評估分析應運用科學的方法和模型，對收集到的資料進行綜合分析，識別風險因素，評估風險程度。報告編制應內(nèi)容完整、邏輯清晰、結(jié)論明確，報告應包括封面、目錄、正文、附件等部分，正文應詳細闡述評估過程、風險因素分析、評估結(jié)論及建議等內(nèi)容。內(nèi)部審核應嚴格執(zhí)行，由獨立于評估項目組的人員對評估報告進行審核，確保報告質(zhì)量符合要求。2.評估方法機構(gòu)應根據(jù)評估對象的特點和評估目的，選擇合適的評估方法，常用的評估方法包括定性分析法、定量分析法、定性與定量相結(jié)合的方法等。定性分析法主要通過專家判斷、經(jīng)驗分析、案例研究等方式，對風險因素進行定性描述和分析。定量分析法主要運用數(shù)學模型、統(tǒng)計分析等方法，對風險因素進行量化評估，得出具體的風險數(shù)值。定性與定量相結(jié)合的方法則綜合運用定性和定量分析手段，提高評估結(jié)果的準確性和可靠性。3.職業(yè)道德規(guī)范機構(gòu)及其從業(yè)人員應遵守職業(yè)道德規(guī)范，誠實守信，勤勉盡責，保守客戶秘密。不得接受客戶的不正當利益，不得與客戶串通舞弊，不得出具虛假評估報告。應保持獨立性，不受外界干擾，客觀公正地開展評估業(yè)務(wù)。人員管理人員資質(zhì)與培訓1.資質(zhì)要求從事風險評估業(yè)務(wù)的專業(yè)人員應具備相應的資質(zhì)證書，如注冊評估師證書、風險管理師證書等。不同專業(yè)領(lǐng)域的人員應具備相應的專業(yè)知識和技能，如財務(wù)、法律、工程技術(shù)等方面的知識。2.培訓計劃機構(gòu)應制定人員培訓計劃，定期組織內(nèi)部培訓和外部培訓，提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)。培訓內(nèi)容應包括法律法規(guī)、行業(yè)標準、評估技術(shù)、職業(yè)道德等方面的知識和技能。鼓勵從業(yè)人員參加行業(yè)協(xié)會組織的培訓和考試，獲取相關(guān)資質(zhì)證書，提升自身競爭力。人員考核與獎懲1.考核制度建立人員考核制度，對從業(yè)人員的工作業(yè)績、業(yè)務(wù)能力、職業(yè)道德等方面進行定期考核。考核結(jié)果作為人員晉升、薪酬調(diào)整、獎勵懲罰的重要依據(jù)。2.獎懲措施對工作表現(xiàn)優(yōu)秀、為機構(gòu)做出突出貢獻的人員給予獎勵，包括獎金、榮譽稱號、晉升機會等。對違反職業(yè)道德規(guī)范、工作失誤給機構(gòu)造成損失的人員給予懲罰，包括警告、罰款、降職、辭退等。質(zhì)量管理質(zhì)量控制體系1.體系建立機構(gòu)應建立健全質(zhì)量控制體系，明確質(zhì)量控制目標、質(zhì)量控制流程、質(zhì)量控制責任等內(nèi)容。質(zhì)量控制體系應涵蓋業(yè)務(wù)承接、項目實施、報告編制、審核批準等各個環(huán)節(jié)，確保評估質(zhì)量符合要求。2.內(nèi)部審核定期開展內(nèi)部審核工作，由獨立的質(zhì)量控制部門或人員對評估項目進行全面審查。內(nèi)部審核應包括對評估程序執(zhí)行情況、評估方法選擇合理性、評估報告質(zhì)量等方面的檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。3.外部監(jiān)督積極配合行業(yè)協(xié)會、相關(guān)部門的外部監(jiān)督檢查，接受社會公眾的監(jiān)督。對外部監(jiān)督檢查提出的問題，應認真整改，并及時反饋整改情況。檔案管理1.檔案分類建立業(yè)務(wù)檔案管理制度，對評估項目檔案進行分類管理，包括業(yè)務(wù)約定書、評估計劃、工作底稿、評估報告、審核意見等相關(guān)資料。按照項目類別、時間順序等進行分類編號，便于檔案的查找和使用。2.檔案保管檔案應妥善保管，確保檔案的完整性和安全性。檔案保管期限應符合相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標準的要求，一般不少于規(guī)定年限。采用紙質(zhì)檔案與電子檔案相結(jié)合的方式進行保管，電子檔案應進行備份，并定期進行維護和更新。3.檔案查閱嚴格檔案查閱制度，未經(jīng)批準，任何人不得擅自查閱、復制檔案資料。因工作需要查閱檔案的，應辦理查閱手續(xù)，注明查閱目的、查閱范圍、查閱時間等，并由檔案管理人員陪同查閱。監(jiān)督管理監(jiān)督檢查1.定期檢查相關(guān)部門定期對機構(gòu)進行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括機構(gòu)設(shè)立條件、業(yè)務(wù)開展情況、人員資質(zhì)、質(zhì)量管理等方面。檢查方式包括現(xiàn)場檢查、書面檢查、問卷調(diào)查等，確保檢查工作全面、深入、有效。2.不定期抽查根據(jù)行業(yè)監(jiān)管需要，相關(guān)部門不定期對機構(gòu)進行抽查，重點檢查機構(gòu)在業(yè)務(wù)開展過程中是否存在違法違規(guī)行為。對抽查發(fā)現(xiàn)的問題，及時責令機構(gòu)整改，并依法依規(guī)進行處理。投訴舉報處理1.投訴舉報渠道建立投訴舉報制度，向社會公布投訴舉報電話、郵箱等渠道，接受社會公眾對機構(gòu)違法違規(guī)行為的投訴舉報。對投訴舉報內(nèi)容進行詳細記錄，并及時進行調(diào)查核實。2.處理結(jié)果反饋對投訴舉報事項調(diào)查核實后，及時將處理結(jié)果反饋給投訴舉報人，并向社會公布處理結(jié)果，接受社會監(jiān)督。法律責任違法違規(guī)行為界定機構(gòu)及其從業(yè)人員在風險評估業(yè)務(wù)活動中，有下列情形之一的，屬于違法違規(guī)行為：1.違反法律法規(guī)和行業(yè)標準，出具虛假評估報告的。2.與客戶串通舞弊，故意隱瞞或夸大風險因素，誤導評估報告使用者的。3.泄露客戶商業(yè)秘密或個人隱私的。4.未按照規(guī)定的評估程序和方法開展業(yè)務(wù)，導致評估結(jié)果嚴重失實的。5.拒絕、阻礙相關(guān)部門依法進行監(jiān)督檢查的。法律責任追究1.對違法違規(guī)行為，相關(guān)部門將依法依規(guī)進行查處，責令改正，沒收違法所得，并根據(jù)情節(jié)輕重處以罰款。2.對機構(gòu)及其從業(yè)人員的違法違規(guī)行為，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事