公司對外融資管理辦法總則制定目的為規(guī)范公司對外融資行為，加強融資管理，有效控制融資風險，確保公司資金需求得到合理滿足，促進公司穩(wěn)健發(fā)展，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、子公司、分公司的所有對外融資活動，包括但不限于銀行貸款、債券發(fā)行、股權融資、融資租賃等。基本原則1.合法性原則：融資活動必須嚴格遵守國家法律法規(guī)和相關政策規(guī)定，確保融資行為合法合規(guī)。2.風險可控原則：充分評估融資風險，采取有效措施進行風險防范和控制，確保公司財務狀況穩(wěn)定。3.成本效益原則：在滿足公司資金需求的前提下，合理選擇融資方式，降低融資成本，提高資金使用效益。4.統(tǒng)一管理原則：公司對外融資實行統(tǒng)一管理，明確各部門職責，規(guī)范融資流程，提高融資效率。融資決策與審批融資需求分析1.各部門、子公司、分公司應根據(jù)業(yè)務發(fā)展規(guī)劃、投資計劃、資金預算等，提前向公司財務部門提交融資需求申請，詳細說明融資用途、金額、期限、融資方式等。2.財務部門對融資需求進行綜合分析，結合公司財務狀況、資金流動性、償債能力等因素，提出初步意見，并報公司管理層。融資方案制定1.根據(jù)融資需求和公司實際情況，財務部門會同相關部門制定融資方案，包括融資方式選擇、融資渠道確定、融資成本測算、融資風險評估等。2.融資方案應充分考慮各種融資方式的優(yōu)缺點，結合公司戰(zhàn)略目標和市場環(huán)境，選擇最適合公司的融資方式。融資決策1.公司設立融資決策委員會，負責對重大融資事項進行審議和決策。融資決策委員會成員包括公司管理層、財務部門負責人、法律合規(guī)部門負責人等。2.融資方案提交融資決策委員會審議，委員會成員應充分發(fā)表意見，對融資方案的可行性、合理性、風險可控性等進行評估。3.根據(jù)審議結果，融資決策委員會做出融資決策，明確融資方式、融資金額、融資期限、融資成本等關鍵要素。融資審批1.融資決策通過后，按照公司內(nèi)部審批流程進行審批。審批流程應明確各部門職責和審批權限，確保審批過程規(guī)范、高效。2.融資申請需提交以下資料：融資申請書，詳細說明融資用途、金額、期限、融資方式等；融資方案，包括融資成本測算、融資風險評估等；公司財務報表、資金預算等相關財務資料；法律合規(guī)部門出具的法律意見書；其他需要提供的資料。3.審批部門應在規(guī)定時間內(nèi)完成審批工作，并將審批結果及時反饋給申請部門。如審批不通過，應說明原因，申請部門根據(jù)審批意見進行調(diào)整后重新提交申請。融資執(zhí)行與管理融資協(xié)議簽訂1.融資方案經(jīng)審批通過后，由公司指定的授權代表與融資方簽訂融資協(xié)議。融資協(xié)議應明確雙方權利義務、融資金額、融資期限、融資利率、還款方式、擔保條款、違約責任等關鍵條款。2.融資協(xié)議簽訂前，法律合規(guī)部門應對協(xié)議條款進行審核，確保協(xié)議合法合規(guī)，保護公司利益。融資款項管理1.融資款項到賬后，財務部門應及時進行賬務處理，確保資金準確、及時入賬。2.建立融資款項使用臺賬，對融資款項的使用情況進行跟蹤和監(jiān)控，確保資金按融資協(xié)議約定用途使用。3.定期對融資款項使用情況進行檢查和分析，如發(fā)現(xiàn)資金使用不當或存在風險隱患，應及時采取措施進行糾正和防范。融資利息與費用管理1.按照融資協(xié)議約定，及時支付融資利息和相關費用，確保公司信用記錄良好。2.建立融資利息與費用臺賬，對融資利息和費用的發(fā)生情況進行詳細記錄，定期進行核對和分析。3.加強對融資利息和費用的控制，合理安排還款計劃，降低融資成本。融資風險管理1.建立融資風險預警機制，對融資風險進行實時監(jiān)測和預警。財務部門應定期對公司融資狀況進行分析，評估融資風險水平，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險因素。2.根據(jù)融資風險預警情況，采取相應的風險應對措施，如調(diào)整融資結構、提前還款、增加擔保措施等，降低融資風險。3.加強與融資方的溝通與協(xié)調(diào)，及時了解融資方經(jīng)營狀況和財務狀況變化，確保融資安全。融資信息披露信息披露原則公司應按照相關法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時、準確、完整地披露對外融資信息，確保信息披露的真實性、準確性、完整性和及時性。信息披露內(nèi)容1.融資事項基本情況，包括融資方式、融資金額、融資期限、融資用途等；2.融資協(xié)議主要條款，如融資利率、還款方式、擔保條款等；3.融資風險評估情況，包括融資風險水平、風險應對措施等；4.其他需要披露的信息。信息披露渠道公司應通過公司官網(wǎng)、證券交易所指定媒體等渠道，及時披露對外融資信息。同時，應按照相關規(guī)定，向公司股東、債權人等相關利益者提供融資信息。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門定期對公司對外融資活動進行審計監(jiān)督，檢查融資決策程序的合規(guī)性、融資協(xié)議的執(zhí)行情況、融資款項的使用情況等。2.內(nèi)部審計部門應出具審計報告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見和建議，督促相關部門及時整改。風險管理部門監(jiān)督1.風險管理部門負責對公司融資風險進行日常監(jiān)控和管理，定期評估融資風險狀況，及時發(fā)現(xiàn)和預警潛在風險。2.風險管理部門應參與融資決策過程，對融資方案的風險可控性進行評估，提出風險防范建議。違規(guī)處理1.對于違反本辦法規(guī)定的融資行為，公司將視情節(jié)輕重，對相關責任人進行嚴肅處理，包括但不限于警告、罰款、降職、撤職等。2.如因違規(guī)融資行為給公司造成損失的，相關責任人應承擔相應的賠償責任；構成犯罪的，依法追究刑事責任。附則解釋權本