農(nóng)林信用金庫(kù)管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)農(nóng)林信用金庫(kù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“金庫(kù)”）的管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，保障金庫(kù)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，促進(jìn)農(nóng)林經(jīng)濟(jì)發(fā)展，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于農(nóng)林信用金庫(kù)及其所屬各分支機(jī)構(gòu)、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，以及所有參與金庫(kù)業(yè)務(wù)活動(dòng)的工作人員和相關(guān)合作機(jī)構(gòu)。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：金庫(kù)的一切業(yè)務(wù)活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及本辦法的各項(xiàng)要求。2.服務(wù)“三農(nóng)”原則：以支持農(nóng)林產(chǎn)業(yè)發(fā)展為宗旨，優(yōu)先滿足農(nóng)民、農(nóng)業(yè)企業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織的金融需求，助力鄉(xiāng)村振興。3.穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)原則：注重風(fēng)險(xiǎn)防控，確保資金安全，保持財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)健，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。4.公平公正原則：對(duì)待所有客戶(hù)一視同仁，在業(yè)務(wù)辦理、產(chǎn)品服務(wù)等方面遵循公平公正的標(biāo)準(zhǔn)，維護(hù)良好的金融秩序。二、組織架構(gòu)與職責(zé)（一）組織架構(gòu)1.股東大會(huì)：金庫(kù)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，由全體股東組成，負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)金庫(kù)的重大事項(xiàng)，如年度工作報(bào)告、財(cái)務(wù)預(yù)算決算、利潤(rùn)分配方案等。2.董事會(huì)：由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，對(duì)金庫(kù)的經(jīng)營(yíng)管理負(fù)責(zé)，制定發(fā)展戰(zhàn)略、決策重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)、監(jiān)督管理層工作等。3.監(jiān)事會(huì)：監(jiān)督董事會(huì)和管理層的工作，檢查金庫(kù)財(cái)務(wù)狀況，確保合規(guī)運(yùn)營(yíng)，維護(hù)股東和利益相關(guān)者的權(quán)益。4.管理層：負(fù)責(zé)金庫(kù)日常經(jīng)營(yíng)管理工作，執(zhí)行董事會(huì)決策，組織實(shí)施各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括信貸業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等。（二）職責(zé)分工1.信貸部門(mén)負(fù)責(zé)農(nóng)林客戶(hù)的貸款申請(qǐng)受理、調(diào)查評(píng)估、審批發(fā)放及貸后管理等工作。制定信貸政策和業(yè)務(wù)流程，拓展信貸市場(chǎng)，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。2.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)金庫(kù)的財(cái)務(wù)管理工作，包括財(cái)務(wù)預(yù)算編制、會(huì)計(jì)核算、資金管理、成本控制等。定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，為管理層決策提供財(cái)務(wù)依據(jù)，確保財(cái)務(wù)狀況健康穩(wěn)定。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施。對(duì)信貸業(yè)務(wù)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全程監(jiān)控，及時(shí)預(yù)警和處置風(fēng)險(xiǎn)事件，保障金庫(kù)資產(chǎn)安全。4.業(yè)務(wù)拓展部門(mén)開(kāi)展市場(chǎng)調(diào)研，了解農(nóng)林經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)態(tài)和客戶(hù)金融需求，開(kāi)發(fā)創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)。加強(qiáng)與政府部門(mén)、農(nóng)業(yè)企業(yè)、農(nóng)村合作組織等的溝通合作，拓展業(yè)務(wù)渠道，提升金庫(kù)市場(chǎng)份額和社會(huì)影響力。5.運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)負(fù)責(zé)金庫(kù)日常運(yùn)營(yíng)管理工作，包括業(yè)務(wù)系統(tǒng)維護(hù)、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)管理、人員培訓(xùn)、客戶(hù)服務(wù)等。確保業(yè)務(wù)操作規(guī)范、高效，保障客戶(hù)體驗(yàn)良好，維護(hù)金庫(kù)正常運(yùn)營(yíng)秩序。三、業(yè)務(wù)管理（一）存款業(yè)務(wù)1.存款種類(lèi)：提供活期存款、定期存款、通知存款等多種存款產(chǎn)品，滿足不同客戶(hù)的資金存儲(chǔ)需求。2.開(kāi)戶(hù)要求：客戶(hù)需提供有效身份證件，按照規(guī)定填寫(xiě)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)表，經(jīng)審核合格后辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)。3.利率管理：根據(jù)國(guó)家利率政策和市場(chǎng)情況，合理確定存款利率，確保存款利率具有競(jìng)爭(zhēng)力。（二）貸款業(yè)務(wù)1.貸款對(duì)象：主要面向農(nóng)民、農(nóng)業(yè)企業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織等從事農(nóng)林生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的主體。2.貸款申請(qǐng)：借款人應(yīng)向金庫(kù)提交書(shū)面貸款申請(qǐng)，提供相關(guān)資料，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款用途說(shuō)明等。3.貸款審批：信貸部門(mén)對(duì)貸款申請(qǐng)進(jìn)行調(diào)查評(píng)估，審查借款人的信用狀況、還款能力、貸款用途等，按照審批權(quán)限進(jìn)行審批。4.貸款發(fā)放：經(jīng)審批同意的貸款，簽訂借款合同和相關(guān)擔(dān)保合同后，按照合同約定發(fā)放貸款。5.貸后管理：定期跟蹤檢查貸款使用情況和借款人經(jīng)營(yíng)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。如發(fā)現(xiàn)借款人出現(xiàn)還款困難或可能影響貸款安全的情況，應(yīng)及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置措施。（三）中間業(yè)務(wù)1.代收代付業(yè)務(wù)：為客戶(hù)提供水電費(fèi)、稅費(fèi)、社保費(fèi)等代收代付服務(wù)，方便客戶(hù)繳費(fèi)，提高資金流轉(zhuǎn)效率。2.代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)：與保險(xiǎn)公司合作，代理銷(xiāo)售農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)等產(chǎn)品，為客戶(hù)提供多元化金融服務(wù)。3.資金結(jié)算業(yè)務(wù)：辦理支票、匯票、本票等結(jié)算業(yè)務(wù)，滿足客戶(hù)資金結(jié)算需求，提高資金使用效率。四、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型：包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法：通過(guò)對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)報(bào)表、客戶(hù)信息等進(jìn)行分析，結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)因素。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：運(yùn)用定性和定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和影響程度。（二）風(fēng)險(xiǎn)防控措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)管理建立完善的信用評(píng)級(jí)體系，對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)估，合理確定授信額度。加強(qiáng)貸前調(diào)查，嚴(yán)格審查借款人的信用狀況、經(jīng)營(yíng)能力、財(cái)務(wù)狀況等，確保貸款投向合理、風(fēng)險(xiǎn)可控。強(qiáng)化貸后管理，定期跟蹤檢查借款人的還款情況和經(jīng)營(yíng)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和化解信用風(fēng)險(xiǎn)。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，分析利率、匯率等市場(chǎng)因素變化對(duì)金庫(kù)業(yè)務(wù)的影響。運(yùn)用利率風(fēng)險(xiǎn)管理工具，如利率互換、遠(yuǎn)期利率協(xié)議等，對(duì)沖利率風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)流動(dòng)性管理，合理安排資金頭寸，確保資金流動(dòng)性充足，防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的流動(dòng)性危機(jī)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)管理建立健全內(nèi)部控制制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，明確各崗位職責(zé)和權(quán)限，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督制約。加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，防范操作失誤和違規(guī)行為。完善信息系統(tǒng)安全管理，加強(qiáng)數(shù)據(jù)備份和保密措施，防止信息泄露和系統(tǒng)故障引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理制定合理的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略，確保資金來(lái)源與運(yùn)用相匹配。建立流動(dòng)性監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，實(shí)時(shí)監(jiān)控流動(dòng)性狀況，及時(shí)預(yù)警和處置流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。保持一定比例的流動(dòng)性資產(chǎn)，如現(xiàn)金、國(guó)債等，提高應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案1.制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，明確風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)的應(yīng)急處置流程和責(zé)任分工。2.定期組織應(yīng)急演練，提高應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的能力和協(xié)同配合水平。3.風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后，應(yīng)立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，采取有效措施控制風(fēng)險(xiǎn)蔓延，減少損失，并及時(shí)向上級(jí)主管部門(mén)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。五、財(cái)務(wù)管理（一）財(cái)務(wù)預(yù)算管理1.每年年初編制財(cái)務(wù)預(yù)算，包括收入預(yù)算、成本預(yù)算、費(fèi)用預(yù)算等，明確預(yù)算目標(biāo)和編制依據(jù)。2.財(cái)務(wù)預(yù)算經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)后，嚴(yán)格執(zhí)行，定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和監(jiān)控，及時(shí)調(diào)整預(yù)算偏差。（二）成本費(fèi)用管理1.加強(qiáng)成本費(fèi)用核算，嚴(yán)格控制各項(xiàng)費(fèi)用支出，降低運(yùn)營(yíng)成本。2.建立成本費(fèi)用控制考核機(jī)制，對(duì)各部門(mén)成本費(fèi)用指標(biāo)完成情況進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，激勵(lì)員工節(jié)約成本。（三）利潤(rùn)分配管理1.根據(jù)金庫(kù)經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況，按照相關(guān)法律法規(guī)和公司章程規(guī)定，制定利潤(rùn)分配方案。2.利潤(rùn)分配方案經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后實(shí)施，確保股東利益得到合理保障。（四）財(cái)務(wù)報(bào)告與分析1.定期編制財(cái)務(wù)報(bào)告，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映金庫(kù)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。2.開(kāi)展財(cái)務(wù)分析工作，對(duì)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行深入分析，為管理層決策提供參考依據(jù)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出改進(jìn)措施。六、內(nèi)部控制（一）內(nèi)部控制制度建設(shè)1.建立健全內(nèi)部控制制度，涵蓋公司治理、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等各個(gè)方面，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)有章可循、規(guī)范操作。2.定期對(duì)內(nèi)部控制制度進(jìn)行評(píng)估和修訂，適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展和監(jiān)管要求的變化。（二）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門(mén)，配備專(zhuān)業(yè)的審計(jì)人員，定期對(duì)金庫(kù)內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。2.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)制定審計(jì)計(jì)劃，明確審計(jì)范圍、內(nèi)容和重點(diǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出整改建議，跟蹤整改落實(shí)情況。（三）員工行為規(guī)范1.制定員工行為準(zhǔn)則，規(guī)范員工職業(yè)操守和行為規(guī)范，要求員工遵守法律法規(guī)、誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)。2.加強(qiáng)員工職業(yè)道德教育，提高員工合規(guī)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，防范員工違規(guī)行為引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。七、信息管理（一）信息系統(tǒng)建設(shè)1.建立先進(jìn)、安全、穩(wěn)定的信息系統(tǒng)，支持金庫(kù)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展，包括客戶(hù)信息管理、業(yè)務(wù)操作、財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等功能模塊。2.加強(qiáng)信息系統(tǒng)的維護(hù)和升級(jí)，確保系統(tǒng)正常運(yùn)行，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確完整，滿足業(yè)務(wù)發(fā)展和監(jiān)管要求。（二）信息安全管理1.制定信息安全管理制度，加強(qiáng)信息系統(tǒng)安全防護(hù)，采取防火墻、加密技術(shù)、訪問(wèn)控制等措施，防止信息泄露、篡改和網(wǎng)絡(luò)攻擊。2.定期進(jìn)行信息安全檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和消除安全隱患，確保信息系統(tǒng)安全可靠。（三）信息披露1.根據(jù)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，定期向股東、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等披露金庫(kù)的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)信息、風(fēng)險(xiǎn)管理等情況，確保信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.加強(qiáng)與外部投資者、社會(huì)公眾的溝通交流，提高信息透明度，增強(qiáng)市場(chǎng)信任度。八、監(jiān)督管理（一）內(nèi)部監(jiān)督1.金庫(kù)內(nèi)部各部門(mén)應(yīng)按照職責(zé)分工，相互監(jiān)督制約，確保業(yè)務(wù)操作合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控。2.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)金庫(kù)內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。（二）外部監(jiān)管1.接受銀行業(yè)監(jiān)