信托業(yè)務委托管理辦法總則制定目的與依據(jù)本辦法旨在規(guī)范信托業(yè)務委托管理行為，保障信托當事人的合法權(quán)益，促進信托業(yè)務健康有序發(fā)展。依據(jù)《中華人民共和國信托法》以及相關(guān)金融監(jiān)管法規(guī)制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的信托公司開展的信托業(yè)務委托管理活動?；驹瓌t1.合規(guī)性原則：信托業(yè)務委托管理應嚴格遵守國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求。2.誠實信用原則：信托公司與委托人、受托人等各方應誠實守信，履行各自義務。3.審慎管理原則：信托公司應對委托管理的信托業(yè)務進行審慎評估、決策和管理，防范風險。4.利益平衡原則：確保信托當事人各方利益得到合理平衡和保護。信托業(yè)務委托管理主體信托公司1.資質(zhì)要求具有合法的金融業(yè)務經(jīng)營資質(zhì)，經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準設立。具備健全的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制制度和風險管理體系。擁有專業(yè)的信托業(yè)務管理團隊，包括具備豐富經(jīng)驗和專業(yè)知識的信托經(jīng)理、風險管理專家等。2.職責與義務按照法律法規(guī)和本辦法規(guī)定，與委托人簽訂信托合同，明確雙方權(quán)利義務。對受托人進行盡職調(diào)查和選擇，確保其具備良好的信譽、專業(yè)能力和管理經(jīng)驗。對信托業(yè)務委托管理過程進行全程監(jiān)督，定期評估信托財產(chǎn)的管理狀況和受托人履職情況。向委托人及時披露信托業(yè)務信息，保障委托人的知情權(quán)。妥善保管信托業(yè)務檔案，保存期限符合法律法規(guī)要求。委托人1.資格條件具有完全民事行為能力的自然人、法人或依法成立的其他組織。具備相應的風險承受能力和投資知識。來源合法的資金或財產(chǎn)。2.權(quán)利與義務有權(quán)了解信托業(yè)務的運作情況、信托財產(chǎn)的管理狀況等信息。按照信托合同約定，及時足額交付信托資金或財產(chǎn)。配合信托公司和受托人開展信托業(yè)務，提供必要的協(xié)助和資料。承擔信托業(yè)務相關(guān)的風險和費用。受托人1.資質(zhì)要求具有合法的經(jīng)營資質(zhì)，從事相關(guān)金融業(yè)務符合規(guī)定條件。具備專業(yè)的投資管理能力、風險管理能力和內(nèi)部控制制度。擁有熟悉信托業(yè)務和相關(guān)法律法規(guī)的專業(yè)人員。2.職責與義務按照信托合同約定，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用信托財產(chǎn)。制定合理的投資策略和風險管理措施，確保信托財產(chǎn)的安全和增值。定期向信托公司報告信托財產(chǎn)的管理情況和財務狀況。接受信托公司的監(jiān)督檢查，及時整改存在的問題。不得將信托財產(chǎn)挪作他用，不得利用信托財產(chǎn)為自己或他人謀取利益。信托業(yè)務委托管理流程業(yè)務發(fā)起與受理1.委托人向信托公司提出信托業(yè)務委托管理申請，提交相關(guān)資料，包括身份證明、資金來源證明、投資需求等。2.信托公司對委托人提交的申請和資料進行初步審查，評估申請的合規(guī)性和可行性。3.對于符合要求的申請，信托公司予以受理，并與委托人進一步溝通，明確信托業(yè)務的具體需求和目標。盡職調(diào)查1.信托公司對受托人進行盡職調(diào)查，了解其經(jīng)營狀況、財務狀況、專業(yè)能力、風險管理水平等。2.收集受托人近三年的審計報告、信用評級報告、業(yè)務開展情況報告等資料。3.實地考察受托人辦公場所，了解其內(nèi)部管理流程和團隊建設情況。4.與受托人高級管理人員、業(yè)務部門負責人等進行面談，評估其專業(yè)素養(yǎng)和管理能力。合同簽訂1.信托公司根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，選擇合適的受托人，并與委托人、受托人共同協(xié)商制定信托合同條款。2.信托合同應明確信托目的、信托財產(chǎn)范圍、各方權(quán)利義務、信托期限、收益分配方式、風險管理措施等內(nèi)容。3.信托公司組織委托人、受托人簽訂信托合同，確保合同內(nèi)容符合法律法規(guī)和各方意愿。信托財產(chǎn)交付與管理1.委托人按照信托合同約定，將信托資金或財產(chǎn)交付至信托公司指定的賬戶。2.信托公司對信托財產(chǎn)進行確認和登記，確保信托財產(chǎn)的獨立性和安全性。3.受托人按照信托合同約定，對信托財產(chǎn)進行管理和運用，制定具體的投資計劃和操作方案。4.信托公司對受托人管理運用信托財產(chǎn)的行為進行監(jiān)督，定期檢查投資組合、資金流向等情況。收益分配與清算1.根據(jù)信托合同約定的收益分配方式和時間，受托人計算信托收益，并向信托公司提交收益分配報告。2.信托公司審核收益分配報告，確認無誤后進行收益分配，將收益支付給委托人或受益人。3.在信托期限屆滿或提前終止時，受托人對信托財產(chǎn)進行清算，編制清算報告。4.信托公司對清算報告進行審核，確認信托財產(chǎn)清算完畢后，按照信托合同約定將剩余信托財產(chǎn)返還給委托人或受益人。信托業(yè)務委托管理的風險管理風險識別與評估1.信托公司應建立健全風險識別和評估機制，對信托業(yè)務委托管理過程中可能面臨的風險進行全面識別，包括市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險等。2.運用科學的風險評估方法，對識別出的風險進行量化評估，確定風險等級和影響程度。3.定期對風險識別和評估結(jié)果進行回顧和更新，及時發(fā)現(xiàn)新的風險因素。風險控制措施1.市場風險控制受托人應根據(jù)市場情況制定合理的投資策略，分散投資，降低市場波動對信托財產(chǎn)的影響。信托公司應密切關(guān)注市場動態(tài)，及時向受托人提供市場信息和風險提示。設定投資比例限制，對單一行業(yè)、單一項目的投資占比進行控制。2.信用風險控制加強對受托人信用狀況的持續(xù)監(jiān)測，定期進行信用評級和授信管理。要求受托人對投資項目進行嚴格的盡職調(diào)查，評估項目的信用風險。設定信用風險限額，對受托人投資的信用類資產(chǎn)規(guī)模進行控制。3.操作風險控制建立健全內(nèi)部控制制度，規(guī)范信托業(yè)務委托管理流程，加強各環(huán)節(jié)的操作風險管理。加強對受托人內(nèi)部管理的監(jiān)督，要求其完善內(nèi)部操作規(guī)范和風險管理制度。定期對信托業(yè)務人員進行培訓，提高其風險意識和操作技能。4.流動性風險控制合理安排信托財產(chǎn)的投資期限和流動性結(jié)構(gòu)，確保信托財產(chǎn)在需要時能夠及時變現(xiàn)。建立流動性預警機制，當信托財產(chǎn)面臨流動性風險時，及時采取措施進行調(diào)整。要求受托人制定應急預案，應對可能出現(xiàn)的流動性危機。風險監(jiān)測與預警1.信托公司應建立風險監(jiān)測體系，對信托業(yè)務委托管理過程中的風險指標進行實時監(jiān)測，包括投資收益率、風險敞口、信用評級變化等。2.設定風險預警閾值，當風險指標達到或接近預警閾值時，及時發(fā)出預警信號。3.對預警信號進行分析和評估，采取相應的風險控制措施，防止風險進一步擴大。應急管理1.制定信托業(yè)務委托管理應急預案，明確應急處置流程和責任分工。2.定期對應急預案進行演練，提高應急處置能力。3.當信托業(yè)務面臨重大風險事件時，及時啟動應急預案，采取有效措施進行應對，最大限度減少損失，維護信托當事人的合法權(quán)益。信托業(yè)務委托管理的信息披露信息披露原則1.真實性原則：披露的信息應真實、準確、完整，不得虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。2.及時性原則：按照規(guī)定的時間和方式及時披露信息，確保委托人等相關(guān)方能夠及時了解信托業(yè)務情況。3.完整性原則：全面披露信托業(yè)務委托管理的相關(guān)信息，包括業(yè)務流程、風險管理情況、收益分配情況等。信息披露內(nèi)容1.信托合同主要條款：包括信托目的、信托財產(chǎn)范圍、各方權(quán)利義務、信托期限、收益分配方式等。2.受托人信息：受托人基本情況、經(jīng)營狀況、專業(yè)能力、信用評級等。3.信托財產(chǎn)管理情況：投資組合、資金流向、收益情況等。4.風險管理情況：風險識別、評估、控制措施及風險監(jiān)測結(jié)果等。5.重大事項披露：如信托業(yè)務發(fā)生重大變更、風險事件等。信息披露方式1.定期報告：信托公司應定期向委托人提交信托業(yè)務管理報告，包括季度報告、年度報告等，詳細披露信托業(yè)務相關(guān)信息。2.臨時報告：當信托業(yè)務發(fā)生重大事項時，及時向委托人發(fā)布臨時報告，說明事項的原因、影響及應對措施。3.公司網(wǎng)站披露：在公司官方網(wǎng)站設立信托業(yè)務信息披露專欄，公布信托業(yè)務相關(guān)信息，方便委托人等查詢。4.其他方式：根據(jù)委托人需求，還可通過郵件、短信等方式向委托人發(fā)送信息披露內(nèi)容。監(jiān)督管理與法律責任監(jiān)督管理部門職責1.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責對信托公司信托業(yè)務委托管理活動進行監(jiān)督管理，制定相關(guān)監(jiān)管政策和規(guī)則。2.監(jiān)督檢查信托公司信托業(yè)務委托管理的合規(guī)性、風險管理情況等，對發(fā)現(xiàn)的問題及時責令整改。3.建立健全信托公司信托業(yè)務委托管理的統(tǒng)計監(jiān)測制度，掌握行業(yè)發(fā)展動態(tài)。信托公司違規(guī)處理1.信托公司違反本辦法規(guī)定，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，并處以罰款。2.情節(jié)嚴重的，暫?；蛉∠湎嚓P(guān)業(yè)務資格；對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，依法給予紀律處分；構(gòu)成