理財(cái)子公司管理暫行辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范理財(cái)子公司行為，加強(qiáng)監(jiān)督管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)理財(cái)子公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)，制定本辦法。理財(cái)子公司作為金融機(jī)構(gòu)的重要組成部分，其健康發(fā)展對(duì)于維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定、保護(hù)投資者權(quán)益具有重要意義。本辦法旨在明確理財(cái)子公司的設(shè)立、運(yùn)營(yíng)、監(jiān)督等方面的要求，確保其在合法合規(guī)的框架內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的理財(cái)子公司。理財(cái)子公司包括商業(yè)銀行設(shè)立的理財(cái)子公司以及其他經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的理財(cái)子公司。明確適用范圍，有助于界定本辦法的約束對(duì)象，使理財(cái)子公司在開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)有明確的遵循標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)也便于監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)施有效的監(jiān)督管理。（三）基本原則理財(cái)子公司應(yīng)當(dāng)依法經(jīng)營(yíng)，誠(chéng)實(shí)守信，審慎經(jīng)營(yíng)，履行反洗錢(qián)、反恐怖主義融資和反逃稅義務(wù)，保障金融消費(fèi)者合法權(quán)益。1.依法合規(guī)原則理財(cái)子公司的一切經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)，不得有任何違法違規(guī)行為。從公司的設(shè)立、業(yè)務(wù)范圍的確定到具體產(chǎn)品的設(shè)計(jì)與銷(xiāo)售，都要在法律允許的范圍內(nèi)進(jìn)行。2.誠(chéng)實(shí)守信原則在與投資者、合作伙伴等的交往中，要秉持誠(chéng)實(shí)守信的態(tài)度，如實(shí)披露信息，不得欺詐或隱瞞重要事實(shí)。這是建立良好市場(chǎng)信譽(yù)的基礎(chǔ)，有助于增強(qiáng)投資者對(duì)理財(cái)子公司的信任。3.審慎經(jīng)營(yíng)原則理財(cái)業(yè)務(wù)涉及投資者的資金安全，理財(cái)子公司必須審慎對(duì)待每一項(xiàng)業(yè)務(wù)決策，充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，確保業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行。4.保障金融消費(fèi)者合法權(quán)益原則將保護(hù)金融消費(fèi)者權(quán)益放在重要位置，理財(cái)子公司要提供清晰、準(zhǔn)確的產(chǎn)品信息，充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，為投資者提供合適的投資建議，保障投資者的知情權(quán)、選擇權(quán)、收益權(quán)等合法權(quán)益。二、設(shè)立、變更與終止（一）設(shè)立條件1.股東資格理財(cái)子公司的股東應(yīng)當(dāng)具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制機(jī)制和健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，最近3年無(wú)重大違法違規(guī)記錄。主要股東還應(yīng)當(dāng)具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)實(shí)力、持續(xù)盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，且入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股。對(duì)股東資格的嚴(yán)格要求，有助于確保理財(cái)子公司從設(shè)立之初就有良好的股東背景，為其穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)提供有力支持。2.注冊(cè)資本理財(cái)子公司的注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)為一次性實(shí)繳貨幣資本，最低限額為人民幣10億元。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可以調(diào)整注冊(cè)資本最低限額，但不得少于前款規(guī)定的限額。充足的注冊(cè)資本是理財(cái)子公司開(kāi)展業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，能夠增強(qiáng)其抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，保障業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展。3.從業(yè)人員理財(cái)子公司應(yīng)當(dāng)有符合業(yè)務(wù)發(fā)展需要的董事、高級(jí)管理人員和從業(yè)人員。董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)具備與擬任職務(wù)相適應(yīng)的任職資格，從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。具備專(zhuān)業(yè)素質(zhì)的人員隊(duì)伍是理財(cái)子公司提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)、有效管理風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素。（二）設(shè)立程序1.申請(qǐng)與受理申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交申請(qǐng)材料，包括申請(qǐng)書(shū)、可行性研究報(bào)告、公司章程草案、股東名冊(cè)及其出資額、股份等。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)材料之日起5個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定。規(guī)范的申請(qǐng)與受理程序，確保了監(jiān)管機(jī)構(gòu)能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地獲取理財(cái)子公司設(shè)立的相關(guān)信息，為后續(xù)的審查工作奠定基礎(chǔ)。2.審查與決定國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日起6個(gè)月內(nèi)，對(duì)申請(qǐng)事項(xiàng)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書(shū)面決定。決定批準(zhǔn)的，頒發(fā)金融許可證；決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書(shū)面通知申請(qǐng)人并說(shuō)明理由。嚴(yán)格的審查與決定程序，保證了理財(cái)子公司的設(shè)立符合監(jiān)管要求，能夠有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)。（三）變更與終止1.變更事項(xiàng)理財(cái)子公司變更名稱(chēng)、注冊(cè)資本、業(yè)務(wù)范圍、主要股東或者調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)等重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。變更持有5%以上股權(quán)的股東，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。對(duì)理財(cái)子公司變更事項(xiàng)的嚴(yán)格審批，有助于監(jiān)管機(jī)構(gòu)及時(shí)掌握公司的重大變化，確保其運(yùn)營(yíng)始終處于可控狀態(tài)。2.終止情形理財(cái)子公司因解散、被撤銷(xiāo)、被宣告破產(chǎn)而終止的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，并按照有關(guān)規(guī)定組織清算。明確終止情形及審批程序，保障了理財(cái)子公司終止過(guò)程的規(guī)范有序，維護(hù)了金融市場(chǎng)秩序和投資者權(quán)益。三、業(yè)務(wù)規(guī)則（一）業(yè)務(wù)范圍理財(cái)子公司可以開(kāi)展下列業(yè)務(wù)：1.發(fā)行公募理財(cái)產(chǎn)品面向不特定社會(huì)公眾公開(kāi)發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品，滿(mǎn)足廣大投資者的理財(cái)需求。2.發(fā)行私募理財(cái)產(chǎn)品向合格投資者非公開(kāi)發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品，為高凈值客戶(hù)等提供個(gè)性化的理財(cái)服務(wù)。3.理財(cái)顧問(wèn)和咨詢(xún)服務(wù)為客戶(hù)提供專(zhuān)業(yè)的理財(cái)建議和咨詢(xún)服務(wù)，幫助客戶(hù)制定合理的理財(cái)規(guī)劃。4.經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)為理財(cái)子公司的業(yè)務(wù)拓展預(yù)留了空間，使其能夠根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展和客戶(hù)需求適時(shí)開(kāi)展新的業(yè)務(wù)。（二）產(chǎn)品管理1.產(chǎn)品設(shè)計(jì)理財(cái)子公司應(yīng)當(dāng)按照資管新規(guī)等要求，設(shè)計(jì)符合投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力的理財(cái)產(chǎn)品。產(chǎn)品設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、公開(kāi)原則，充分披露產(chǎn)品信息，不得欺詐或誤導(dǎo)投資者。合理的產(chǎn)品設(shè)計(jì)是理財(cái)子公司吸引投資者、保障投資者權(quán)益的重要環(huán)節(jié)。2.投資范圍理財(cái)子公司的理財(cái)產(chǎn)品可以投資于標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)、非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)、權(quán)益類(lèi)資產(chǎn)以及國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)可的其他資產(chǎn)。但應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守投資比例限制等規(guī)定，防范投資風(fēng)險(xiǎn)。明確投資范圍和限制，有助于理財(cái)子公司合理配置資產(chǎn)，控制投資風(fēng)險(xiǎn)，保障理財(cái)產(chǎn)品的穩(wěn)健運(yùn)作。（三）銷(xiāo)售管理1.銷(xiāo)售渠道理財(cái)子公司可以通過(guò)商業(yè)銀行渠道、理財(cái)子公司自有渠道以及銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他渠道銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品。銷(xiāo)售渠道應(yīng)當(dāng)具備完善的銷(xiāo)售制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，確保銷(xiāo)售行為的規(guī)范。多元化的銷(xiāo)售渠道為理財(cái)子公司產(chǎn)品的推廣提供了便利，但同時(shí)也需要加強(qiáng)對(duì)各渠道的管理。2.投資者適當(dāng)性管理理財(cái)子公司應(yīng)當(dāng)對(duì)投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果向投資者銷(xiāo)售適當(dāng)?shù)睦碡?cái)產(chǎn)品。不得向風(fēng)險(xiǎn)承受能力低于產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的投資者銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品。投資者適當(dāng)性管理是保護(hù)投資者權(quán)益的重要舉措，能夠避免投資者因購(gòu)買(mǎi)不適合的產(chǎn)品而遭受損失。四、公司治理（一）治理架構(gòu)理財(cái)子公司應(yīng)當(dāng)建立健全公司治理架構(gòu)，包括股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層等。股東會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，高級(jí)管理層是公司的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。完善的治理架構(gòu)有助于明確各治理主體的職責(zé)權(quán)限，形成有效的制衡機(jī)制，保障公司的規(guī)范運(yùn)營(yíng)。（二）董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任職資格理財(cái)子公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)具備與擬任職務(wù)相適應(yīng)的任職資格。有下列情形之一的，不得擔(dān)任理財(cái)子公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員：1.因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利的；2.擔(dān)任因違法被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的；3.擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠(chǎng)長(zhǎng)、經(jīng)理，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的；4.個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)模?.國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他情形。嚴(yán)格的任職資格要求，確保了理財(cái)子公司的管理層具備良好的職業(yè)操守和專(zhuān)業(yè)能力，能夠有效履行職責(zé)。（三）內(nèi)部控制理財(cái)子公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理、內(nèi)部審計(jì)等制度。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)覆蓋公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門(mén)和各級(jí)人員，確保公司運(yùn)營(yíng)的合規(guī)性、穩(wěn)健性和有效性。有效的內(nèi)部控制是理財(cái)子公司防范風(fēng)險(xiǎn)、保障業(yè)務(wù)正常開(kāi)展的重要保障。五、監(jiān)督管理（一）監(jiān)督檢查措施國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)理財(cái)子公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管?，F(xiàn)場(chǎng)檢查可以采取查閱、復(fù)制文件資料，詢(xún)問(wèn)相關(guān)人員，檢查業(yè)務(wù)系統(tǒng)等方式。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管可以通過(guò)收集、分析理財(cái)子公司的報(bào)表、報(bào)告等數(shù)據(jù)，監(jiān)測(cè)其經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況。通過(guò)多種監(jiān)督檢查措施，監(jiān)管機(jī)構(gòu)能夠及時(shí)、全面地掌握理財(cái)子公司的運(yùn)營(yíng)情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并及時(shí)采取措施加以糾正。（二）信息披露理財(cái)子公司應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露公司治理、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理等信息。信息披露應(yīng)當(dāng)通過(guò)公司官方網(wǎng)站、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所等渠道進(jìn)行，確保投資者能夠及時(shí)獲取相關(guān)信息。信息披露有助于提高理財(cái)子公司的透明度，增強(qiáng)投資者的信任，同時(shí)也便于監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警理財(cái)子公司應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警機(jī)制，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和預(yù)警。發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)異常時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置，確保公司風(fēng)險(xiǎn)可控。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警機(jī)制是理財(cái)子公司防范風(fēng)險(xiǎn)的重要防線(xiàn)，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)并采取有效措施加以化解。六、法律責(zé)任（一）違法違規(guī)行為的界定理財(cái)子公司有下列情形之一的，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷(xiāo)其金融許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：1.未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立理財(cái)子公司的；2.違反本辦法規(guī)定的業(yè)務(wù)規(guī)則開(kāi)展業(yè)務(wù)的；3.提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的；4.未按照本辦法規(guī)定進(jìn)行信息披露的；5.嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的；6.拒絕或者阻礙非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管或者現(xiàn)場(chǎng)檢查的；7.國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他違法違規(guī)行為。明確違法違規(guī)行為的界定，為監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)施處罰提供了依據(jù)，也為理財(cái)子公司敲響了警鐘，促使其依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。（二）處罰措施對(duì)于違法違規(guī)的理財(cái)子公司，監(jiān)管機(jī)構(gòu)將根據(jù)情節(jié)輕重采取相應(yīng)的處罰措施，包括責(zé)令改正、罰款、停業(yè)整頓、吊銷(xiāo)金融許可證等。