濰坊國資委債務(wù)管理辦法總則制定目的為加強(qiáng)濰坊市國資委（以下簡稱“國資委”）對所監(jiān)管企業(yè)債務(wù)的管理，規(guī)范企業(yè)舉債行為，有效防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)國有資產(chǎn)安全，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于濰坊市國資委履行出資人職責(zé)的國有獨(dú)資企業(yè)、國有控股企業(yè)（以下統(tǒng)稱“企業(yè)”）?；驹瓌t1.依法合規(guī)原則：企業(yè)債務(wù)管理應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和政策規(guī)定，確保舉債行為合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)承受能力，合理確定債務(wù)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，有效防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。3.審慎決策原則：企業(yè)舉債應(yīng)當(dāng)進(jìn)行充分的可行性研究和風(fēng)險(xiǎn)評估，審慎做出決策。4.動(dòng)態(tài)監(jiān)控原則：國資委對企業(yè)債務(wù)實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)掌握企業(yè)債務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)變化情況。債務(wù)融資管理融資計(jì)劃管理1.企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計(jì)劃，編制年度債務(wù)融資計(jì)劃，并于每年[具體時(shí)間]前報(bào)國資委備案。2.債務(wù)融資計(jì)劃應(yīng)當(dāng)包括融資規(guī)模、融資方式、融資用途、融資期限、還款計(jì)劃等內(nèi)容。3.國資委對企業(yè)債務(wù)融資計(jì)劃進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核融資規(guī)模是否合理、融資用途是否符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計(jì)劃、還款計(jì)劃是否可行等。對不符合要求的融資計(jì)劃，國資委有權(quán)要求企業(yè)進(jìn)行調(diào)整。融資方式管理1.企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身實(shí)際情況，合理選擇融資方式，優(yōu)先采用銀行貸款、發(fā)行債券等低成本融資方式。2.企業(yè)發(fā)行債券應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，按照規(guī)定程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。3.企業(yè)不得通過非法集資、變相集資等違法違規(guī)方式籌集資金。融資用途管理1.企業(yè)債務(wù)融資應(yīng)當(dāng)主要用于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和項(xiàng)目建設(shè)，不得用于非生產(chǎn)性支出和高風(fēng)險(xiǎn)投資。2.企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全債務(wù)融資資金使用管理制度，加強(qiáng)對資金使用的監(jiān)督和管理，確保資金使用安全、合規(guī)、有效。債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)評估1.企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估制度，定期對企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評估。2.債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)當(dāng)包括債務(wù)規(guī)模、債務(wù)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)、現(xiàn)金流狀況等指標(biāo)的分析和評價(jià)。3.企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，有效防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.國資委建立企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測和預(yù)警。2.國資委根據(jù)企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)、現(xiàn)金流狀況等指標(biāo)，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警線。當(dāng)企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超過預(yù)警線時(shí)，國資委及時(shí)向企業(yè)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通知，要求企業(yè)采取有效措施降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。3.企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國資委的要求，及時(shí)報(bào)送債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息，配合國資委做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作。風(fēng)險(xiǎn)處置1.當(dāng)企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況惡化，可能對企業(yè)正常經(jīng)營和國有資產(chǎn)安全造成重大影響時(shí)，國資委應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)處置措施。2.風(fēng)險(xiǎn)處置措施包括要求企業(yè)制定債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解方案、調(diào)整債務(wù)融資計(jì)劃、壓縮投資規(guī)模、處置資產(chǎn)、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者等。3.企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國資委的要求，認(rèn)真落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)處置措施，積極化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。債務(wù)監(jiān)督管理內(nèi)部監(jiān)督1.企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部債務(wù)管理制度，加強(qiáng)對債務(wù)融資、資金使用、風(fēng)險(xiǎn)防控等環(huán)節(jié)的內(nèi)部監(jiān)督和管理。2.企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，定期對企業(yè)債務(wù)管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。3.企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和管理，提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識，確保債務(wù)管理工作規(guī)范、有效。國資委監(jiān)督1.國資委依法對企業(yè)債務(wù)管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，重點(diǎn)檢查企業(yè)債務(wù)融資計(jì)劃執(zhí)行情況、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理情況、資金使用情況等。2.國資委可以通過定期檢查、專項(xiàng)檢查、抽查等方式，對企業(yè)債務(wù)管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。對發(fā)現(xiàn)的問題，國資委應(yīng)當(dāng)及時(shí)下達(dá)整改通知，要求企業(yè)限期整改。3.企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國資委的要求，及時(shí)報(bào)送債務(wù)管理相關(guān)資料，配合國資委做好監(jiān)督檢查工作。責(zé)任追究企業(yè)責(zé)任1.企業(yè)違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，國資委將視情節(jié)輕重，對企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行誡勉談話、通報(bào)批評、扣減薪酬、降職、免職等處理：未按照規(guī)定編制和報(bào)送債務(wù)融資計(jì)劃的；未按照規(guī)定進(jìn)行債務(wù)融資的；未按照規(guī)定使用債務(wù)融資資金的；未按照規(guī)定進(jìn)行債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估和預(yù)警的；未按照規(guī)定落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)處置措施的；其他違反本辦法規(guī)定的行為。2.企業(yè)因違反本辦法規(guī)定，導(dǎo)致國有資產(chǎn)損失的，企業(yè)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。國資委責(zé)任1.國資委工作人員在企業(yè)債務(wù)管理監(jiān)督工作中玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊的，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。2.國資委工作人員泄露企業(yè)商業(yè)秘密的，依法給予行政處分；給企業(yè)造成損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。附則解釋權(quán)本辦法由濰坊市國資委負(fù)責(zé)解釋。實(shí)施日期本辦法自發(fā)布之日起施行。以上是一份關(guān)