放貸公司資本管理辦法總則制定目的為加強放貸公司資本管理，規(guī)范放貸公司經(jīng)營行為，提高放貸公司抵御風險能力，保障放貸公司穩(wěn)健運營，根據(jù)相關法律法規(guī)及行業(yè)標準，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的放貸公司?；驹瓌t1.審慎監(jiān)管原則：監(jiān)管部門以風險為本，對放貸公司資本充足狀況進行審慎監(jiān)管，確保放貸公司資本能夠充分覆蓋各類風險。2.資本約束原則：放貸公司應建立健全資本約束機制，將資本管理納入全面風險管理體系，有效控制業(yè)務規(guī)模與風險水平，確保資本與業(yè)務發(fā)展相適應。3.持續(xù)補充原則：放貸公司應具備持續(xù)補充資本的能力，通過內(nèi)部積累、外部融資等多種方式，保持資本充足水平的穩(wěn)定。4.信息披露原則：放貸公司應按照監(jiān)管要求，真實、準確、完整地披露資本管理相關信息，接受社會監(jiān)督。資本定義與分類資本定義本辦法所稱資本，是指放貸公司在持續(xù)經(jīng)營中能夠吸收損失的財務資源，包括核心一級資本、其他一級資本和二級資本。核心一級資本核心一級資本是指放貸公司在持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。核心一級資本包括：1.實收資本或普通股：放貸公司實際收到的股東投入的資本金，以普通股形式存在。2.資本公積：包括資本溢價（或股本溢價）、其他資本公積等。3.盈余公積：從凈利潤中提取的法定盈余公積和任意盈余公積。4.一般風險準備：根據(jù)風險狀況計提的，用于彌補尚未識別的可能性損失的準備。5.未分配利潤：放貸公司歷年實現(xiàn)的凈利潤經(jīng)過彌補虧損、提取盈余公積和向投資者分配利潤后留存在公司的、歷年結存的利潤。6.少數(shù)股東資本可計入部分：在合并報表中，子公司少數(shù)股東權益中符合一定條件可計入核心一級資本的部分。其他一級資本其他一級資本是指非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下參與吸收損失的資本工具。其他一級資本包括：1.其他一級資本工具及其溢價：符合監(jiān)管規(guī)定的優(yōu)先股、永續(xù)債等。2.少數(shù)股東資本可計入部分：在合并報表中，子公司少數(shù)股東權益中符合一定條件可計入其他一級資本的部分。二級資本二級資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級資本的受償順序列在普通股之前、在一般債權人之后，不帶贖回機制，不允許設定利率跳升條款，收益不具有信用敏感性特征，必須含有減記或轉(zhuǎn)股條款。二級資本包括：1.二級資本工具及其溢價：符合監(jiān)管規(guī)定的次級債、可轉(zhuǎn)債等。2.超額貸款損失準備：由銀行業(yè)金融機構根據(jù)《貸款風險分類指引》，至少將貸款劃分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。銀行業(yè)金融機構應在貸款分類的基礎上，根據(jù)審慎原則和貸款風險程度，計提貸款損失準備。對于超額貸款損失準備，在計算資本充足率時，可計入二級資本，但不得超過信用風險加權資產(chǎn)的1.25%。3.少數(shù)股東資本可計入部分：在合并報表中，子公司少數(shù)股東權益中符合一定條件可計入二級資本的部分。資本充足率計算與監(jiān)管要求資本充足率計算公式1.核心一級資本充足率=（核心一級資本核心一級資本扣減項）/風險加權資產(chǎn)×100%2.一級資本充足率=（一級資本一級資本扣減項）/風險加權資產(chǎn)×100%3.資本充足率=（總資本總資本扣減項）/風險加權資產(chǎn)×100%風險加權資產(chǎn)計算風險加權資產(chǎn)是指放貸公司各類資產(chǎn)和表外項目按照監(jiān)管規(guī)定的風險權重計算的加權資產(chǎn)總和。風險加權資產(chǎn)的計算方法按照監(jiān)管部門相關規(guī)定執(zhí)行，主要包括信用風險加權資產(chǎn)、市場風險加權資產(chǎn)和操作風險加權資產(chǎn)的計算。監(jiān)管要求1.核心一級資本充足率不得低于5%2.一級資本充足率不得低于6%3.資本充足率不得低于8%資本規(guī)劃與管理資本規(guī)劃制定1.放貸公司應制定合理的資本規(guī)劃，明確資本補充計劃、資本結構調(diào)整計劃等，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求2.資本規(guī)劃應與公司戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務發(fā)展規(guī)劃相適應，充分考慮宏觀經(jīng)濟形勢、行業(yè)發(fā)展趨勢、市場競爭狀況等因素3.資本規(guī)劃應具有前瞻性和可行性，定期進行評估和調(diào)整，確保資本規(guī)劃的有效性資本籌集與補充1.放貸公司應根據(jù)資本規(guī)劃，通過內(nèi)部融資和外部融資等多種方式籌集和補充資本2.內(nèi)部融資主要通過提高盈利能力、增加留存收益等方式實現(xiàn)3.外部融資可根據(jù)公司實際情況，選擇發(fā)行普通股、優(yōu)先股、永續(xù)債、次級債等資本工具4.在進行外部融資時，放貸公司應嚴格按照監(jiān)管要求和市場規(guī)則，履行相關審批程序和信息披露義務資本結構管理1.放貸公司應合理調(diào)整資本結構，優(yōu)化核心一級資本、其他一級資本和二級資本的占比，提高資本質(zhì)量和資本使用效率2.在資本結構調(diào)整過程中，應充分考慮各類資本工具的特點、成本、風險等因素，確保資本結構的合理性和穩(wěn)定性3.加強對資本結構的動態(tài)監(jiān)測和分析，及時發(fā)現(xiàn)并解決資本結構中存在的問題資本壓力測試1.放貸公司應定期開展資本壓力測試，評估不同壓力情景下公司的資本充足狀況和風險承受能力2.壓力測試情景應包括但不限于宏觀經(jīng)濟衰退、行業(yè)系統(tǒng)性風險、重大信用風險事件等3.根據(jù)壓力測試結果，制定相應的風險應對策略和資本補充計劃，確保公司在不利情況下仍能保持資本充足水平監(jiān)督管理與信息披露監(jiān)督管理1.監(jiān)管部門應加強對放貸公司資本管理的監(jiān)督檢查，定期或不定期對放貸公司資本充足狀況、資本規(guī)劃執(zhí)行情況、資本籌集與補充情況等進行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管2.對于資本管理不符合監(jiān)管要求的放貸公司，監(jiān)管部門應采取相應的監(jiān)管措施，如責令限期整改、限制業(yè)務范圍、提高監(jiān)管要求等3.放貸公司應積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查工作，如實提供相關資料和信息信息披露1.放貸公司應按照監(jiān)管要求，定期披露資本管理相關信息，包括資本充足率、資本結構、資本規(guī)劃、資本補充情況等2.信息披露應真實、準確、完整、及時，不得隱瞞或虛報重要信息3.放貸公司應通過公司官網(wǎng)、年度報告、中期報告等多種渠道進行信息披露，確保信息公開透明，接受社會監(jiān)督附則解釋權本辦法