抗訴現(xiàn)金交付管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司現(xiàn)金交付管理，規(guī)范現(xiàn)金交付行為，防范現(xiàn)金交付風(fēng)險，確保公司資金安全，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及現(xiàn)金交付的各類業(yè)務(wù)活動，包括但不限于銷售收款、采購付款、費用報銷、資金往來等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：現(xiàn)金交付行為必須符合國家法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管要求。2.安全性原則：確?，F(xiàn)金在交付過程中的安全，防止現(xiàn)金丟失、被盜、挪用等風(fēng)險。3.準(zhǔn)確性原則：現(xiàn)金交付的金額、對象、用途等信息必須準(zhǔn)確無誤。4.及時性原則：現(xiàn)金交付應(yīng)按照規(guī)定的時間和流程及時辦理，不得拖延。二、現(xiàn)金交付的范圍及限額（一）現(xiàn)金交付范圍1.支付給個人的勞務(wù)報酬、工資、獎金、福利等。2.向不能通過銀行轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金方式支付的單位或個人支付的款項，如小額采購、零星支出等。3.法律法規(guī)規(guī)定可以使用現(xiàn)金支付的其他款項。（二）現(xiàn)金交付限額1.單次現(xiàn)金交付金額超過[X]元的，原則上應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金方式進(jìn)行支付。特殊情況需現(xiàn)金交付的，應(yīng)經(jīng)公司相關(guān)負(fù)責(zé)人審批。2.當(dāng)日累計現(xiàn)金交付金額超過[X]元的，應(yīng)提前與公司財務(wù)部門溝通協(xié)調(diào)，確保資金安全。三、現(xiàn)金交付流程（一）申請1.業(yè)務(wù)部門或個人因業(yè)務(wù)需要進(jìn)行現(xiàn)金交付時，應(yīng)填寫《現(xiàn)金交付申請表》，詳細(xì)注明現(xiàn)金交付的金額、對象、用途、預(yù)計交付時間等信息。2.《現(xiàn)金交付申請表》應(yīng)經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至財務(wù)部門。（二）審批1.財務(wù)部門收到《現(xiàn)金交付申請表》后，應(yīng)根據(jù)現(xiàn)金交付的金額、用途等情況進(jìn)行審核。2.對于單次現(xiàn)金交付金額超過限額或其他重大現(xiàn)金交付事項，財務(wù)部門應(yīng)報公司分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理審批。3.審批通過后，財務(wù)部門應(yīng)在《現(xiàn)金交付申請表》上簽署意見，并加蓋財務(wù)專用章。（三）準(zhǔn)備1.財務(wù)部門根據(jù)審批后的《現(xiàn)金交付申請表》，安排專人負(fù)責(zé)現(xiàn)金的提取和交付工作。2.提取現(xiàn)金時，應(yīng)提前與開戶銀行預(yù)約，確?，F(xiàn)金的足額供應(yīng)。同時，應(yīng)采取必要的安全措施，如使用專用運鈔車輛、配備安保人員等，確?，F(xiàn)金在運輸過程中的安全。3.交付現(xiàn)金前，應(yīng)將現(xiàn)金進(jìn)行清點、核對，確?，F(xiàn)金的金額、票面等信息準(zhǔn)確無誤。（四）交付1.現(xiàn)金交付應(yīng)安排雙人進(jìn)行，其中至少一人為財務(wù)人員。交付過程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守安全規(guī)定，確?，F(xiàn)金的安全。2.現(xiàn)金交付時，應(yīng)要求收款人在《現(xiàn)金交付簽收單》上簽字確認(rèn)，注明收款日期、金額、用途等信息。《現(xiàn)金交付簽收單》應(yīng)一式兩份，一份由收款人留存，一份由財務(wù)部門歸檔保存。3.如因特殊原因無法由收款人本人簽收的，應(yīng)經(jīng)收款人書面授權(quán)委托他人代收，并在《現(xiàn)金交付簽收單》上注明授權(quán)委托事項及代收人身份信息。（五）記錄與核對1.財務(wù)部門應(yīng)及時對現(xiàn)金交付業(yè)務(wù)進(jìn)行記錄，包括現(xiàn)金交付的日期、金額、對象、用途、審批情況、簽收情況等信息。記錄應(yīng)準(zhǔn)確、完整，并妥善保存相關(guān)憑證和資料。2.定期對現(xiàn)金交付業(yè)務(wù)進(jìn)行核對，確?，F(xiàn)金交付記錄與實際情況相符。如發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)及時查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)的處理。四、現(xiàn)金交付的安全管理（一）人員安全1.參與現(xiàn)金交付的人員應(yīng)具備良好的安全意識和職業(yè)道德，嚴(yán)格遵守公司的安全規(guī)定和操作流程。2.對參與現(xiàn)金交付的人員進(jìn)行定期的安全培訓(xùn)和教育，提高其安全防范能力和應(yīng)急處理能力。3.為參與現(xiàn)金交付的人員配備必要的安全防護(hù)用品，如防彈衣、頭盔、防刺手套等。（二）場所安全1.現(xiàn)金交付應(yīng)在安全的場所進(jìn)行，如公司財務(wù)室、指定的收款點等。場所應(yīng)具備完善的安全設(shè)施，如監(jiān)控設(shè)備、報警裝置、保險柜等。2.加強(qiáng)對現(xiàn)金交付場所的安全管理，限制無關(guān)人員進(jìn)入。定期對場所的安全設(shè)施進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其正常運行。（三）運輸安全1.現(xiàn)金運輸應(yīng)選擇安全可靠的運輸方式，如專用運鈔車輛、委托專業(yè)押運公司等。運輸過程中，應(yīng)采取必要的安全措施，如安裝GPS定位系統(tǒng)、配備安保人員等，確?，F(xiàn)金的安全。2.運鈔車輛應(yīng)定期進(jìn)行維護(hù)和保養(yǎng)，確保車輛性能良好。運鈔車輛應(yīng)配備必要的安全設(shè)備，如防彈玻璃、警燈警報器等。3.押運人員應(yīng)具備專業(yè)的安保知識和技能，嚴(yán)格遵守押運操作規(guī)程。押運過程中，應(yīng)保持高度警惕，防止現(xiàn)金被盜、被搶等事件的發(fā)生。（四）應(yīng)急管理1.制定現(xiàn)金交付安全應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置流程和責(zé)任分工。應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包括突發(fā)事件的報告、應(yīng)急處置措施、后續(xù)處理等內(nèi)容。2.定期對應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行演練，提高應(yīng)急處置能力。演練應(yīng)包括模擬現(xiàn)金被盜、被搶、火災(zāi)等突發(fā)事件的處置過程，檢驗應(yīng)急預(yù)案的可行性和有效性。3.如發(fā)生現(xiàn)金交付安全事故，應(yīng)立即啟動應(yīng)急預(yù)案，并及時向公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門報告。同時，應(yīng)積極配合有關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查處理，采取措施減少損失。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對現(xiàn)金交付業(yè)務(wù)進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查現(xiàn)金交付流程是否合規(guī)、安全管理制度是否有效執(zhí)行等情況。2.審計部門應(yīng)根據(jù)審計結(jié)果提出改進(jìn)建議和意見，督促相關(guān)部門及時整改存在的問題。（二）外部監(jiān)督1.接受國家有關(guān)部門的監(jiān)督檢查，如實提供現(xiàn)金交付業(yè)務(wù)的相關(guān)資料和信息。2.積極配合會計師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)對公司財務(wù)報表進(jìn)行審計，確?，F(xiàn)金交付業(yè)務(wù)的財務(wù)處理符合會計準(zhǔn)則和相關(guān)法規(guī)要求。六、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.未按照本辦法規(guī)定的流程進(jìn)行現(xiàn)金交付的。2.超出現(xiàn)金交付限額進(jìn)行現(xiàn)金交付，且未履行審批手續(xù)的。3.現(xiàn)金交付過程中存在安全隱患，未采取有效防范措施的。4.因現(xiàn)金交付業(yè)務(wù)導(dǎo)致公司資金損失的。5.其他違反本辦法規(guī)定的行為。（二）違規(guī)處理措施1.對于違反本辦法規(guī)定的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括但不限于警告、罰款、降職、辭退等。2.對于因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。3.對于涉嫌違法犯罪的行為，公司將依法移送司法機(jī)關(guān)處理。七、附則（一）解釋權(quán)本辦法由公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。（二）修訂與廢止本辦法將根據(jù)國家法律