投資基金運(yùn)作管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)1.本辦法旨在規(guī)范投資基金的運(yùn)作管理，保障基金份額持有人的合法權(quán)益，促進(jìn)投資基金市場(chǎng)的健康發(fā)展。2.依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》及其他相關(guān)法律法規(guī)制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的各類投資基金，包括但不限于證券投資基金、私募投資基金等。（三）基本原則1.合規(guī)運(yùn)作原則：投資基金的運(yùn)作必須遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保合法合規(guī)。2.穩(wěn)健經(jīng)營原則：注重風(fēng)險(xiǎn)控制，追求穩(wěn)健的投資收益，保障基金資產(chǎn)的安全。3.公平公正原則：對(duì)待所有基金份額持有人一視同仁，確保市場(chǎng)公平競(jìng)爭。4.信息透明原則：及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露基金運(yùn)作信息，保障投資者知情權(quán)。二、基金的設(shè)立與募集（一）設(shè)立條件1.有符合規(guī)定的基金管理人、基金托管人。2.有明確的投資目標(biāo)、投資策略和投資范圍。3.有合法的基金合同、招募說明書等法律文件。4.具備必要的人員、場(chǎng)所和設(shè)施。5.符合法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。（二）募集程序1.申請(qǐng)：基金管理人向中國證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交募集申請(qǐng)材料。2.核準(zhǔn)：監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審核，作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。3.發(fā)售：在核準(zhǔn)的期限內(nèi)進(jìn)行基金份額的發(fā)售。4.備案：募集結(jié)束后，基金管理人向監(jiān)管機(jī)構(gòu)辦理基金備案手續(xù)。（三）募集要求1.募集期限：基金募集期限不得超過三個(gè)月。2.募集規(guī)模：基金募集金額應(yīng)達(dá)到規(guī)定的最低規(guī)模要求。3.募集方式：可以通過直銷、代銷等方式進(jìn)行募集。三、基金的投資與運(yùn)作（一）投資范圍1.證券投資基金可投資于股票、債券、貨幣市場(chǎng)工具等。2.私募投資基金的投資范圍根據(jù)基金合同約定確定，但不得違反法律法規(guī)的禁止性規(guī)定。（二）投資限制1.基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資，不得有下列情形：一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超過基金資產(chǎn)凈值的百分之十；同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，超過該證券的百分之十；基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，單只基金所申報(bào)的金額超過該基金的總資產(chǎn)，單只基金所申報(bào)的股票數(shù)量超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；違反基金合同關(guān)于投資范圍、投資策略和投資比例等約定；中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他情形。2.基金管理人不得從事下列行為：將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資；不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)；利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。（三）投資決策1.基金管理人應(yīng)建立健全投資決策制度，明確決策程序和責(zé)任。2.投資決策應(yīng)充分考慮市場(chǎng)情況、基金的投資目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素。3.投資決策過程應(yīng)形成記錄，保存期限不得少于十年。（四）基金運(yùn)作費(fèi)用1.基金運(yùn)作費(fèi)用包括管理費(fèi)、托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)等。2.費(fèi)用的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和方式應(yīng)在基金合同中明確約定。3.基金管理人應(yīng)定期向基金份額持有人披露費(fèi)用的收取情況。四、基金的托管（一）托管人資格1.擔(dān)任基金托管人，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：凈資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合有關(guān)規(guī)定；設(shè)有專門的基金托管部門；取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)；有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件；有安全高效的清算、交割系統(tǒng)；有符合要求的營業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。2.基金托管人不得有下列行為：將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事投資活動(dòng)；不公平地對(duì)待其托管的不同基金財(cái)產(chǎn)；利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。（二）托管職責(zé)1.安全保管基金財(cái)產(chǎn)。2.按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。3.對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。4.保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料。5.按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜。6.對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見。7.復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價(jià)格。8.按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作。9.辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)。10.對(duì)基金管理人的違法違規(guī)行為進(jìn)行制止和報(bào)告。（三）托管監(jiān)督1.基金托管人應(yīng)建立健全監(jiān)督制度，對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督。2.發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)、基金合同約定的，應(yīng)及時(shí)通知基金管理人糾正；基金管理人拒不糾正的，應(yīng)及時(shí)向中國證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。五、基金的收益分配與清算（一）收益分配原則1.基金收益分配應(yīng)遵循以下原則：按基金合同約定進(jìn)行分配；分配方式包括現(xiàn)金分紅和紅利再投資等；基金收益分配后基金份額凈值不得低于面值。2.基金當(dāng)年收益應(yīng)先彌補(bǔ)上一年度虧損，然后才可進(jìn)行當(dāng)年收益分配。（二）收益分配方案1.基金管理人應(yīng)根據(jù)基金的收益情況制定收益分配方案，并提交基金托管人審核。2.收益分配方案應(yīng)包括分配的時(shí)間、方式、比例等內(nèi)容。3.基金管理人應(yīng)在收益分配方案確定后及時(shí)公告，并按照方案進(jìn)行收益分配。（三）基金清算1.基金出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)終止基金合同，并進(jìn)行清算：基金合同期限屆滿而未延期；基金份額持有人大會(huì)決定終止；基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在六個(gè)月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人承接；基金合同約定的其他情形。2.基金清算組由基金管理人、基金托管人以及相關(guān)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)組成。3.基金清算組應(yīng)按照法律法規(guī)和基金合同的約定進(jìn)行清算，清理基金財(cái)產(chǎn)，編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單，制定清算方案，對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。4.基金清算結(jié)束后，清算組應(yīng)制作清算報(bào)告，并報(bào)中國證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。六、基金的信息披露（一）披露內(nèi)容1.基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和基金合同的約定，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露基金的下列信息：基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議；基金募集情況；基金份額上市交易公告書；基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值；基金份額申購、贖回價(jià)格；基金財(cái)產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及中期和年度基金報(bào)告；臨時(shí)報(bào)告；基金份額持有人大會(huì)決議；基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動(dòng)；涉及基金財(cái)產(chǎn)、基金管理業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或者仲裁；中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定應(yīng)予披露的其他信息。2.基金托管人應(yīng)按照法律法規(guī)和基金合同的約定，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露基金托管人的下列信息：基金托管協(xié)議；對(duì)基金管理人監(jiān)督情況的報(bào)告；涉及基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或者仲裁；中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定應(yīng)予披露的其他信息。（二）披露方式1.基金信息披露可通過中國證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊、網(wǎng)站等媒體進(jìn)行。2.基金管理人、基金托管人應(yīng)在公司網(wǎng)站上設(shè)立專門的基金信息披露專欄，及時(shí)發(fā)布基金信息。（三）披露時(shí)間1.基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議等法律文件應(yīng)在基金募集前披露。2.基金定期報(bào)告應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)披露，年度報(bào)告應(yīng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后四個(gè)月內(nèi)披露，中期報(bào)告應(yīng)在上半年結(jié)束后兩個(gè)月內(nèi)披露，季度報(bào)告應(yīng)在每個(gè)季度結(jié)束后十五個(gè)工作日內(nèi)披露。3.臨時(shí)報(bào)告應(yīng)在事件發(fā)生之日起兩個(gè)工作日內(nèi)披露。七、基金的監(jiān)督管理（一）監(jiān)管機(jī)構(gòu)職責(zé)1.中國證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)投資基金市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督管理，履行下列職責(zé)：制定有關(guān)投資基金的規(guī)章、規(guī)則，并依法行使審批或者核準(zhǔn)權(quán)；辦理基金備案；對(duì)基金管理人、基金托管人及其他機(jī)構(gòu)從事投資基金活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，對(duì)違法行為進(jìn)行查處；制定基金從業(yè)人員的資格標(biāo)準(zhǔn)和行為準(zhǔn)則，并監(jiān)督實(shí)施；監(jiān)督檢查基金信息的披露情況；指導(dǎo)和監(jiān)督基金行業(yè)協(xié)會(huì)的活動(dòng)；法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。2.中國證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以采取下列措施：對(duì)基金管理人、基金托管人及其他機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，并要求其報(bào)送有關(guān)的業(yè)務(wù)資料；進(jìn)入涉嫌違法行為發(fā)生場(chǎng)所調(diào)查取證；詢問當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人，要求其對(duì)與被調(diào)查事件有關(guān)的事項(xiàng)作出說明；查閱、復(fù)制與被調(diào)查事件有關(guān)的財(cái)產(chǎn)權(quán)登記、通訊記錄等資料；查閱、復(fù)制當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人的證券交易記錄、登記過戶記錄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及其他相關(guān)文件和資料；對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件和資料，可以予以封存；查詢當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人的資金賬戶、證券賬戶和銀行賬戶；對(duì)有證據(jù)證明已經(jīng)或者可能轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金、證券等涉案財(cái)產(chǎn)或者隱匿、偽造、毀損重要證據(jù)的，經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以凍結(jié)或者查封；在調(diào)查操縱證券市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時(shí)，經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以限制被調(diào)查事件當(dāng)事人的證券買賣，但限制的期限不得超過十五個(gè)交易日；案情復(fù)雜的，可以延長十五個(gè)交易日。（二）自律管理1.基金行業(yè)協(xié)會(huì)是投資基金行業(yè)的自律性組織，應(yīng)履行下列職責(zé)：教育和組織會(huì)員遵守有關(guān)證券投資的法律、行政法規(guī)，維護(hù)投資人合法權(quán)益；依法維護(hù)會(huì)員的合法權(quán)益，反映會(huì)員的建議和要求；制定和實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則，監(jiān)督、檢查會(huì)員及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為，對(duì)違反自律規(guī)則和協(xié)會(huì)章程的，按照規(guī)定給予紀(jì)律處分；制定行業(yè)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，組織基金從業(yè)人員的從業(yè)考試、資質(zhì)管理和業(yè)務(wù)培訓(xùn)；提供會(huì)員服務(wù)，組織行業(yè)交流，推動(dòng)行業(yè)創(chuàng)新，開展行業(yè)宣傳和投資人教育活動(dòng)；對(duì)會(huì)員之間、會(huì)員與客戶之間發(fā)生的基金業(yè)務(wù)糾紛進(jìn)行調(diào)解；依法辦理非公開募集基金的登記、備案；協(xié)會(huì)章程規(guī)定的其他職責(zé)。2.基金管理人、基金托管人應(yīng)加入基金行業(yè)協(xié)會(huì)，成為會(huì)員。八、法律責(zé)任（一）違法違規(guī)處罰1.基金管理人、基金托管人及其他機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定的，中國證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)將依法給予行政處罰；構(gòu)成犯罪的