公司風(fēng)險干預(yù)管理辦法一、總則（一）目的為有效識別、評估和應(yīng)對公司面臨的各類風(fēng)險，規(guī)范風(fēng)險干預(yù)管理行為，保障公司穩(wěn)健運營，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部及各分支機構(gòu)、子公司等所屬各部門、各崗位。（三）風(fēng)險定義與分類1.風(fēng)險定義：風(fēng)險是指可能對公司實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營業(yè)績、財務(wù)狀況等產(chǎn)生不利影響的不確定性因素。2.風(fēng)險分類：根據(jù)風(fēng)險的來源和性質(zhì)，將公司風(fēng)險分為戰(zhàn)略風(fēng)險、市場風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、運營風(fēng)險、法律風(fēng)險等類別。（四）基本原則1.全面性原則：涵蓋公司各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各個環(huán)節(jié)的風(fēng)險，確保無死角管理。2.及時性原則：及時發(fā)現(xiàn)、評估風(fēng)險，并迅速采取干預(yù)措施，避免風(fēng)險擴大化。3.適度性原則：干預(yù)措施應(yīng)與風(fēng)險的嚴(yán)重程度相匹配，既不過度干預(yù)影響正常業(yè)務(wù)開展，也不忽視重大風(fēng)險。4.動態(tài)性原則：隨著公司內(nèi)外部環(huán)境變化，風(fēng)險狀況也會動態(tài)變化，風(fēng)險干預(yù)管理應(yīng)及時調(diào)整優(yōu)化。二、風(fēng)險識別（一）識別主體與職責(zé)1.風(fēng)險管理部門：負責(zé)牽頭組織全公司的風(fēng)險識別工作，制定風(fēng)險識別計劃和方法，匯總分析識別結(jié)果。2.各業(yè)務(wù)部門：作為風(fēng)險識別的直接責(zé)任主體，負責(zé)本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)風(fēng)險的識別，定期向風(fēng)險管理部門報送識別情況。3.內(nèi)部審計部門：通過審計監(jiān)督對公司整體風(fēng)險狀況進行評估，發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險點并反饋給風(fēng)險管理部門。（二）識別方法與工具1.問卷調(diào)查法：設(shè)計風(fēng)險調(diào)查問卷，廣泛收集各部門員工對公司面臨風(fēng)險的看法和意見。2.流程圖法：繪制公司各項業(yè)務(wù)流程，分析流程中可能存在的風(fēng)險點。3.案例分析法：參考同行業(yè)類似公司發(fā)生的風(fēng)險事件，對照自身情況查找潛在風(fēng)險。4.財務(wù)報表分析法：通過分析公司財務(wù)報表數(shù)據(jù)，識別財務(wù)風(fēng)險及相關(guān)經(jīng)營風(fēng)險。（三）識別頻率1.常規(guī)情況下，各業(yè)務(wù)部門每季度進行一次風(fēng)險識別，并提交風(fēng)險識別報告。2.當(dāng)公司內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生重大變化（如政策調(diào)整、市場波動、重大業(yè)務(wù)變革等）時，應(yīng)及時開展專項風(fēng)險識別。三、風(fēng)險評估（一）評估指標(biāo)與標(biāo)準(zhǔn)1.可能性評估：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗等，將風(fēng)險發(fā)生的可能性分為高、中、低三個等級。2.影響程度評估：從對公司戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營業(yè)績、財務(wù)狀況等方面的影響程度，分為重大、較大、一般、輕微四個等級。3.風(fēng)險矩陣：依據(jù)可能性和影響程度兩個維度，構(gòu)建風(fēng)險矩陣，確定不同風(fēng)險組合對應(yīng)的風(fēng)險等級，如高可能性且重大影響為重大風(fēng)險，低可能性且輕微影響為低風(fēng)險等。（二）評估方法1.定性評估：由風(fēng)險管理部門組織相關(guān)專家、業(yè)務(wù)骨干等，根據(jù)經(jīng)驗和判斷對風(fēng)險進行定性描述和等級劃分。2.定量評估：對于能夠獲取量化數(shù)據(jù)的風(fēng)險，運用統(tǒng)計分析、數(shù)學(xué)模型等方法進行定量評估，如通過計算風(fēng)險發(fā)生概率和損失金額來確定風(fēng)險等級。3.綜合評估：結(jié)合定性和定量評估結(jié)果，對風(fēng)險進行全面、綜合的評估，形成風(fēng)險評估報告。（三）評估頻率1.每年至少進行一次全面的風(fēng)險評估，對公司整體風(fēng)險狀況進行系統(tǒng)梳理和評價。2.對于重大風(fēng)險或新出現(xiàn)的風(fēng)險，應(yīng)及時進行專項評估，跟蹤風(fēng)險變化情況。四、風(fēng)險干預(yù)措施（一）風(fēng)險應(yīng)對策略1.風(fēng)險規(guī)避：對于風(fēng)險過高且無法有效控制的情況，采取放棄相關(guān)業(yè)務(wù)或活動等方式規(guī)避風(fēng)險。2.風(fēng)險降低：通過采取措施降低風(fēng)險發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險發(fā)生后的影響程度，如加強內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、購買保險等。3.風(fēng)險轉(zhuǎn)移：將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他方，如通過合同約定將部分風(fēng)險轉(zhuǎn)移給供應(yīng)商、合作伙伴或購買金融衍生品進行風(fēng)險對沖等。4.風(fēng)險承受：對于一些風(fēng)險較低且公司能夠承受其影響的情況，選擇承受風(fēng)險，同時密切關(guān)注風(fēng)險變化。（二）具體干預(yù)措施1.戰(zhàn)略風(fēng)險干預(yù)定期對公司戰(zhàn)略進行評估和調(diào)整，確保戰(zhàn)略目標(biāo)與市場環(huán)境、公司資源相匹配。加強戰(zhàn)略規(guī)劃過程中的風(fēng)險論證，充分考慮各種不確定性因素，制定應(yīng)對預(yù)案。2.市場風(fēng)險干預(yù)建立市場監(jiān)測機制，及時掌握市場動態(tài)和競爭對手情況，為公司決策提供依據(jù)。優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和營銷策略，降低市場波動對公司銷售和利潤的影響。運用金融工具進行套期保值，對沖市場價格風(fēng)險。3.財務(wù)風(fēng)險干預(yù)完善財務(wù)管理制度，加強財務(wù)預(yù)算、核算和資金管理，提高資金使用效率。優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，合理控制負債規(guī)模，降低財務(wù)杠桿風(fēng)險。加強財務(wù)風(fēng)險預(yù)警，設(shè)定關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)閾值，及時發(fā)現(xiàn)和處置潛在財務(wù)風(fēng)險。4.運營風(fēng)險干預(yù)健全內(nèi)部控制體系，明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程。加強員工培訓(xùn)和績效管理，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險意識。建立應(yīng)急管理機制，制定應(yīng)急預(yù)案，提高應(yīng)對突發(fā)事件的能力。5.法律風(fēng)險干預(yù)加強法律合規(guī)管理，建立法律審查制度，對公司重大決策、合同簽訂等進行法律審核。定期開展法律培訓(xùn)和宣傳，提高員工法律意識，防范法律風(fēng)險。聘請專業(yè)法律顧問，及時處理法律糾紛和訴訟案件。（三）干預(yù)流程1.風(fēng)險管理部門根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，提出風(fēng)險干預(yù)建議，明確干預(yù)目標(biāo)、措施、責(zé)任部門和時間要求。2.相關(guān)責(zé)任部門制定具體的風(fēng)險干預(yù)實施方案，并組織實施。3.風(fēng)險管理部門對干預(yù)措施的執(zhí)行情況進行跟蹤檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題并協(xié)調(diào)解決。4.定期對風(fēng)險干預(yù)效果進行評估，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，不斷完善風(fēng)險干預(yù)機制。五、風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警（一）監(jiān)控指標(biāo)與方法1.監(jiān)控指標(biāo)：選取關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)（KRI）對風(fēng)險狀況進行實時監(jiān)控，如市場占有率、資產(chǎn)負債率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、重大合同執(zhí)行率等。2.監(jiān)控方法：通過財務(wù)報表分析、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計、內(nèi)部審計、專項檢查等方式，對監(jiān)控指標(biāo)進行定期監(jiān)測和分析。（二）預(yù)警機制1.設(shè)定風(fēng)險預(yù)警閾值，當(dāng)監(jiān)控指標(biāo)偏離正常范圍達到預(yù)警閾值時，發(fā)出預(yù)警信號。2.預(yù)警信號分為紅色（重大風(fēng)險）、橙色（較大風(fēng)險）、黃色（一般風(fēng)險）、藍色（輕微風(fēng)險）四級，分別采取不同的應(yīng)對措施。3.建立預(yù)警信息傳遞渠道，確保預(yù)警信息及時傳達給相關(guān)部門和人員。（三）監(jiān)控頻率1.風(fēng)險管理部門對關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)進行每日監(jiān)測，對重點風(fēng)險領(lǐng)域進行實時監(jiān)控。2.定期（每周、每月、每季度）對風(fēng)險監(jiān)控情況進行匯總分析，形成風(fēng)險監(jiān)控報告。六、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)功能1.風(fēng)險信息收集與錄入：收集、整理和錄入公司內(nèi)外部各類風(fēng)險信息，建立風(fēng)險信息數(shù)據(jù)庫。2.風(fēng)險識別與評估：運用系統(tǒng)工具進行風(fēng)險識別和評估，生成風(fēng)險評估報告和風(fēng)險矩陣。3.風(fēng)險干預(yù)管理：制定風(fēng)險干預(yù)計劃，跟蹤干預(yù)措施執(zhí)行情況，評估干預(yù)效果。4.風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警：實時監(jiān)控關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)，自動發(fā)出預(yù)警信號，提醒相關(guān)人員采取措施。5.數(shù)據(jù)分析與報表生成：對風(fēng)險管理數(shù)據(jù)進行分析，生成各類風(fēng)險管理報表，為決策提供支持。（二）系統(tǒng)建設(shè)與維護1.由信息技術(shù)部門負責(zé)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的建設(shè)和維護，確保系統(tǒng)的穩(wěn)定性、安全性和可靠性。2.根據(jù)公司風(fēng)險管理需求和業(yè)務(wù)發(fā)展變化，及時對系統(tǒng)進行升級優(yōu)化，完善系統(tǒng)功能。七、風(fēng)險管理組織與職責(zé)（一）風(fēng)險管理委員會1.組成：由公司高層管理人員、各相關(guān)部門負責(zé)人等組成。2.職責(zé)：負責(zé)審議公司風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和制度；審定重大風(fēng)險應(yīng)對策略和解決方案；協(xié)調(diào)解決公司風(fēng)險管理中的重大問題。（二）風(fēng)險管理部門1.職責(zé)：組織開展風(fēng)險識別、評估、監(jiān)控等工作；制定風(fēng)險干預(yù)措施并跟蹤落實；建立和維護風(fēng)險管理信息系統(tǒng)；協(xié)調(diào)各部門的風(fēng)險管理工作；向風(fēng)險管理委員會報告工作。（三）各業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)：負責(zé)本部門風(fēng)險的識別、評估和應(yīng)對；執(zhí)行公司統(tǒng)一的風(fēng)險管理制度和措施；配合風(fēng)險管理部門開展工作；及時向風(fēng)險管理部門報告本部門風(fēng)險狀況。（四）內(nèi)部審計部門1.職責(zé)：對公司風(fēng)險管理體系的有效性進行審計監(jiān)督；檢查風(fēng)險干預(yù)措施的執(zhí)行情況；發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中的薄弱環(huán)節(jié)并提出改進建議。八、培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)計劃1.根據(jù)公司不同崗位和人員的風(fēng)險管理需求，制定年度培訓(xùn)計劃。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括風(fēng)險管理理論、方法、公司風(fēng)險管理制度、風(fēng)險案例分析等。（二）培訓(xùn)方式1.內(nèi)部培訓(xùn)：由風(fēng)險管理部門或邀請外部專家對公司員工進行集中培訓(xùn)。2.在線學(xué)習(xí)：通過公司內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)平臺，提供風(fēng)險管理相關(guān)課程，供員工自主學(xué)習(xí)。3.專題講座：針對特定風(fēng)險領(lǐng)域或重大風(fēng)險事件，舉辦專題講座，提高員工對相關(guān)風(fēng)險的認識和應(yīng)對能力。（三）宣傳活動1.制作風(fēng)險管理宣傳手冊、海報等資料，在公司內(nèi)部廣泛宣傳風(fēng)險管理知識和理念。2.利用公司內(nèi)部刊物