保稅物流存儲(chǔ)管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司保稅物流存儲(chǔ)管理，規(guī)范保稅貨物的存儲(chǔ)行為，確保保稅貨物的安全、完整，提高保稅物流運(yùn)營效率，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及保稅物流存儲(chǔ)業(yè)務(wù)的部門、場所及相關(guān)人員。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴(yán)格遵守國家有關(guān)保稅物流的法律法規(guī)、政策規(guī)定以及海關(guān)監(jiān)管要求，確保保稅物流存儲(chǔ)業(yè)務(wù)合法合規(guī)開展。2.安全第一原則建立健全安全管理制度，采取有效措施保障保稅貨物的存儲(chǔ)安全，防止貨物損壞、丟失、變質(zhì)等情況發(fā)生。3.高效運(yùn)作原則優(yōu)化保稅物流存儲(chǔ)流程，提高倉儲(chǔ)設(shè)施設(shè)備的使用效率，減少貨物在庫停留時(shí)間，降低運(yùn)營成本。4.準(zhǔn)確記錄原則對(duì)保稅物流存儲(chǔ)業(yè)務(wù)進(jìn)行詳細(xì)、準(zhǔn)確的記錄，確保賬物相符，便于查詢和追溯。二、保稅物流存儲(chǔ)業(yè)務(wù)流程（一）貨物入倉1.貨物到達(dá)前業(yè)務(wù)部門提前通知倉儲(chǔ)部門貨物預(yù)計(jì)到達(dá)時(shí)間、貨物名稱、數(shù)量、規(guī)格、包裝等信息。倉儲(chǔ)部門根據(jù)貨物信息安排合適的存儲(chǔ)倉位，并做好倉位清潔、通風(fēng)、防潮等準(zhǔn)備工作。2.貨物驗(yàn)收貨物到達(dá)后，倉儲(chǔ)部門會(huì)同海關(guān)監(jiān)管人員、業(yè)務(wù)部門等相關(guān)人員按照規(guī)定對(duì)貨物進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括貨物的數(shù)量、質(zhì)量、包裝、標(biāo)識(shí)等是否與申報(bào)信息一致，是否有損壞、變質(zhì)等情況。對(duì)于驗(yàn)收合格的貨物，填寫貨物入倉單，詳細(xì)記錄貨物的入庫時(shí)間、倉位、貨物信息等，并由相關(guān)人員簽字確認(rèn)。對(duì)于驗(yàn)收不合格的貨物，及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通，按照規(guī)定進(jìn)行處理，如退貨、換貨、補(bǔ)貨等，并做好記錄。3.貨物存儲(chǔ)驗(yàn)收合格的貨物按照預(yù)定倉位進(jìn)行存儲(chǔ)，不同類型、規(guī)格、性質(zhì)的貨物應(yīng)分區(qū)存放，避免相互影響。對(duì)存儲(chǔ)的貨物進(jìn)行標(biāo)識(shí)，標(biāo)明貨物名稱、規(guī)格、批次、入庫時(shí)間等信息，便于識(shí)別和管理。定期對(duì)存儲(chǔ)貨物進(jìn)行巡查，檢查貨物的存儲(chǔ)狀態(tài)，如發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)報(bào)告并處理。（二）貨物在庫管理1.庫存盤點(diǎn)倉儲(chǔ)部門定期（每月/每季度）對(duì)保稅貨物進(jìn)行庫存盤點(diǎn)，確保賬物相符。盤點(diǎn)前制定詳細(xì)的盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、方法、人員分工等。盤點(diǎn)過程中認(rèn)真核對(duì)貨物的實(shí)際數(shù)量、規(guī)格、狀態(tài)等與庫存記錄是否一致，如實(shí)記錄盤點(diǎn)結(jié)果。對(duì)于盤點(diǎn)差異，及時(shí)查明原因，進(jìn)行調(diào)整，并形成盤點(diǎn)報(bào)告，上報(bào)相關(guān)部門。2.貨物保管根據(jù)貨物的特性和存儲(chǔ)要求，采取相應(yīng)的保管措施，如防潮、防蟲、防火、防盜等。保持倉儲(chǔ)場所的清潔衛(wèi)生，定期對(duì)倉儲(chǔ)設(shè)施設(shè)備進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，確保其正常運(yùn)行。嚴(yán)格控制倉儲(chǔ)環(huán)境的溫度、濕度等條件，滿足不同貨物的存儲(chǔ)需求。3.貨物變動(dòng)管理如因業(yè)務(wù)需要對(duì)保稅貨物進(jìn)行移庫、換貨、補(bǔ)貨等變動(dòng)操作，必須提前向海關(guān)申報(bào)，并按照規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。變動(dòng)操作完成后，及時(shí)更新庫存記錄和相關(guān)賬目，確保賬物一致。（三）貨物出倉1.出倉申請(qǐng)業(yè)務(wù)部門根據(jù)客戶訂單或業(yè)務(wù)需求，填寫貨物出倉申請(qǐng)單，注明貨物名稱、數(shù)量、規(guī)格、出倉時(shí)間、目的地等信息。出倉申請(qǐng)單經(jīng)相關(guān)部門審核批準(zhǔn)后，交倉儲(chǔ)部門辦理出倉手續(xù)。2.出倉準(zhǔn)備倉儲(chǔ)部門接到出倉申請(qǐng)單后，核對(duì)庫存記錄，確認(rèn)貨物是否在庫及數(shù)量是否足夠。安排人員對(duì)出倉貨物進(jìn)行分揀、包裝，確保貨物包裝完好、標(biāo)識(shí)清晰。做好出倉貨物的交接準(zhǔn)備工作，通知海關(guān)監(jiān)管人員等相關(guān)人員。3.貨物出倉出倉貨物經(jīng)海關(guān)監(jiān)管人員查驗(yàn)無誤后，辦理出倉手續(xù)，填寫貨物出倉單，記錄貨物出倉時(shí)間、實(shí)際出倉數(shù)量、運(yùn)輸工具等信息。將出倉貨物交付給運(yùn)輸部門或客戶，并辦理交接手續(xù)，雙方簽字確認(rèn)。及時(shí)更新庫存記錄和相關(guān)賬目，確保賬物相符。三、保稅物流存儲(chǔ)設(shè)施設(shè)備管理（一）設(shè)施設(shè)備配置1.根據(jù)保稅物流存儲(chǔ)業(yè)務(wù)的規(guī)模、需求及發(fā)展規(guī)劃，合理配置倉儲(chǔ)設(shè)施設(shè)備，如倉庫、貨架、搬運(yùn)設(shè)備、消防設(shè)備、監(jiān)控設(shè)備等。2.設(shè)施設(shè)備的選型應(yīng)符合相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)際使用要求，具備良好的性能、可靠性和安全性。（二）設(shè)施設(shè)備維護(hù)1.建立設(shè)施設(shè)備維護(hù)管理制度，明確維護(hù)責(zé)任人和維護(hù)周期。2.定期對(duì)設(shè)施設(shè)備進(jìn)行檢查、保養(yǎng)、維修，確保其正常運(yùn)行。3.對(duì)設(shè)施設(shè)備的維護(hù)情況進(jìn)行詳細(xì)記錄，包括維護(hù)時(shí)間、內(nèi)容、更換部件等信息。4.對(duì)于出現(xiàn)故障的設(shè)施設(shè)備，及時(shí)組織維修，如維修時(shí)間較長影響業(yè)務(wù)正常開展，應(yīng)采取臨時(shí)替代措施。（三）設(shè)施設(shè)備更新1.根據(jù)設(shè)施設(shè)備的使用年限、技術(shù)狀況、業(yè)務(wù)發(fā)展需求等因素，制定設(shè)施設(shè)備更新計(jì)劃。2.設(shè)施設(shè)備更新應(yīng)優(yōu)先考慮采用先進(jìn)技術(shù)、節(jié)能環(huán)保的設(shè)備，提高倉儲(chǔ)運(yùn)營效率和管理水平。3.設(shè)施設(shè)備更新后，及時(shí)做好相關(guān)資產(chǎn)的變更登記和入賬工作。四、保稅物流存儲(chǔ)安全管理（一）安全制度建設(shè)1.建立健全保稅物流存儲(chǔ)安全管理制度，明確安全管理目標(biāo)、職責(zé)分工、安全操作規(guī)程等內(nèi)容。2.定期對(duì)安全管理制度進(jìn)行修訂和完善，確保其符合法律法規(guī)和實(shí)際業(yè)務(wù)需求。（二）人員安全管理1.對(duì)涉及保稅物流存儲(chǔ)業(yè)務(wù)的人員進(jìn)行安全培訓(xùn)，提高其安全意識(shí)和操作技能。2.要求人員嚴(yán)格遵守安全操作規(guī)程，嚴(yán)禁違規(guī)操作。3.為人員配備必要的安全防護(hù)用品，如安全帽、工作服、手套等。（三）貨物安全管理1.加強(qiáng)對(duì)保稅貨物的安全防范措施，如安裝監(jiān)控設(shè)備、設(shè)置防盜報(bào)警裝置等。2.對(duì)易燃、易爆、有毒等危險(xiǎn)貨物，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行特殊存儲(chǔ)和管理，確保其存儲(chǔ)安全。3.定期對(duì)貨物存儲(chǔ)場所進(jìn)行安全檢查，及時(shí)消除安全隱患。（四）消防安全管理1.按照消防法規(guī)要求，配備足夠數(shù)量、種類合適的消防設(shè)備，并定期進(jìn)行檢查、維護(hù)和保養(yǎng)，確保其性能良好。2.制定消防安全應(yīng)急預(yù)案，定期組織消防演練，提高應(yīng)對(duì)火災(zāi)事故的能力。3.保持消防通道暢通，嚴(yán)禁在消防通道內(nèi)堆放貨物或雜物。（五）應(yīng)急管理1.制定保稅物流存儲(chǔ)應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急組織機(jī)構(gòu)、應(yīng)急響應(yīng)程序、應(yīng)急處置措施等內(nèi)容。2.定期對(duì)應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行演練和評(píng)估，不斷完善應(yīng)急預(yù)案。3.發(fā)生突發(fā)事件時(shí)，及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，采取有效措施進(jìn)行處置，最大限度減少損失，并及時(shí)向上級(jí)主管部門和相關(guān)部門報(bào)告。五、保稅物流存儲(chǔ)信息化管理（一）信息系統(tǒng)建設(shè)1.建立保稅物流存儲(chǔ)信息化管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)貨物出入庫、庫存管理、設(shè)施設(shè)備管理、安全管理等業(yè)務(wù)的信息化操作和管理。2.信息系統(tǒng)應(yīng)具備數(shù)據(jù)錄入、查詢、統(tǒng)計(jì)、分析、預(yù)警等功能，滿足業(yè)務(wù)管理和決策支持的需求。3.確保信息系統(tǒng)的安全性和穩(wěn)定性，采取數(shù)據(jù)備份、加密、訪問控制等措施，防止數(shù)據(jù)泄露和系統(tǒng)故障。（二）數(shù)據(jù)管理1.規(guī)范保稅物流存儲(chǔ)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入、審核、存儲(chǔ)、使用等流程，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性。2.定期對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，備份數(shù)據(jù)應(yīng)存儲(chǔ)在安全可靠的介質(zhì)上，并異地存放。3.加強(qiáng)對(duì)數(shù)據(jù)的分析和利用，為業(yè)務(wù)決策提供數(shù)據(jù)支持。（三）信息共享與交換1.與海關(guān)、業(yè)務(wù)合作伙伴等相關(guān)部門和單位建立信息共享與交換機(jī)制，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)傳輸和共享。2.按照規(guī)定及時(shí)向海關(guān)等部門報(bào)送保稅物流存儲(chǔ)業(yè)務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)和信息，確保信息的透明度和合規(guī)性。六、保稅物流存儲(chǔ)成本管理（一）成本核算1.建立保稅物流存儲(chǔ)成本核算制度，明確成本核算對(duì)象、項(xiàng)目、方法等。2.對(duì)倉儲(chǔ)設(shè)施設(shè)備購置、租賃、維護(hù)費(fèi)用，人員薪酬，貨物存儲(chǔ)費(fèi)用，物流作業(yè)費(fèi)用等進(jìn)行詳細(xì)核算。3.定期編制成本報(bào)表，反映保稅物流存儲(chǔ)業(yè)務(wù)的成本情況。（二）成本控制1.分析保稅物流存儲(chǔ)成本構(gòu)成，找出成本控制的關(guān)鍵點(diǎn)和潛力點(diǎn)。2.通過優(yōu)化倉儲(chǔ)布局、合理安排貨物存儲(chǔ)方式、提高設(shè)施設(shè)備使用效率、加強(qiáng)人員管理等措施，降低運(yùn)營成本。3.嚴(yán)格控制費(fèi)用支出，對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行預(yù)算管理，確保費(fèi)用支出在預(yù)算范圍內(nèi)。（三）成本分析與考核1.定期對(duì)保稅物流存儲(chǔ)成本進(jìn)行分析，對(duì)比不同時(shí)期、不同業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的成本變化情況，找出成本變動(dòng)原因。2.根據(jù)成本分析結(jié)果，制定成本改進(jìn)措施，并跟蹤措施的執(zhí)行效果。3.建立成本考核機(jī)制，對(duì)成本控制效果顯著的部門和個(gè)人進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)成本超支的部門和個(gè)人進(jìn)行問責(zé)。七、保稅物流存儲(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.對(duì)保稅物流存儲(chǔ)業(yè)務(wù)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。2.采用風(fēng)險(xiǎn)矩陣、頭腦風(fēng)暴等方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類和評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，如風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)接受等。2.對(duì)于政策風(fēng)險(xiǎn)，密切關(guān)注政策變化，及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)策略，確保業(yè)務(wù)合規(guī)開展。3.對(duì)于市場風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)市場調(diào)研和分析，合理安排庫存，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，降低市場波動(dòng)對(duì)業(yè)務(wù)的影響。4.對(duì)于安全風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)安全管理措施，提高安全防范能力，降低事故發(fā)生的可能性。5.對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，完善業(yè)務(wù)操作流程，加強(qiáng)人員培訓(xùn)和監(jiān)督，減少操作失誤。6.對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)法律法規(guī)學(xué)習(xí)，聘請(qǐng)法律顧問