企業(yè)排查風(fēng)險(xiǎn)管理辦法一、總則（一）目的為有效識別、評估和控制企業(yè)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范企業(yè)排查風(fēng)險(xiǎn)管理工作流程，提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，保障企業(yè)穩(wěn)健運(yùn)營，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于[公司/組織名稱]及其所屬各部門、各分支機(jī)構(gòu)。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.全面性原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)涵蓋企業(yè)的所有業(yè)務(wù)活動、所有部門和所有人員，貫穿于企業(yè)決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程。2.重要性原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注對企業(yè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)有重大影響的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，合理分配管理資源。3.制衡性原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)在企業(yè)內(nèi)部建立相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)管理制度的有效執(zhí)行。4.適應(yīng)性原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)與企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)、業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略和方法。5.成本效益原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，合理權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)管理成本與收益，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)濟(jì)性和有效性。二、風(fēng)險(xiǎn)識別（一）風(fēng)險(xiǎn)識別的范圍1.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)包括宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、產(chǎn)業(yè)政策、市場競爭、技術(shù)創(chuàng)新等因素對企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響。2.市場風(fēng)險(xiǎn)主要涉及市場價(jià)格波動、市場需求變化、利率匯率變動等風(fēng)險(xiǎn)。3.運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)涵蓋企業(yè)內(nèi)部流程、人員、信息系統(tǒng)等方面存在的風(fēng)險(xiǎn)，如流程不完善、人員失誤、信息系統(tǒng)故障等。4.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包括籌資風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、資金流動性風(fēng)險(xiǎn)等。5.法律風(fēng)險(xiǎn)指企業(yè)在經(jīng)營過程中因違反法律法規(guī)、合同約定等而面臨的法律責(zé)任和損失。（二）風(fēng)險(xiǎn)識別的方法1.問卷調(diào)查法設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問卷，向各部門、各崗位人員廣泛征求意見，收集可能存在的風(fēng)險(xiǎn)信息。2.訪談法與企業(yè)管理層、關(guān)鍵崗位人員、外部專家等進(jìn)行面對面訪談，了解他們對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識和看法。3.流程圖法繪制企業(yè)主要業(yè)務(wù)流程的流程圖，分析流程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。4.財(cái)務(wù)報(bào)表分析法通過對企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的分析，評估企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，識別潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。5.情景分析法設(shè)定不同的情景，分析在各種情景下企業(yè)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)識別的頻率企業(yè)應(yīng)定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別，原則上每年至少進(jìn)行一次全面的風(fēng)險(xiǎn)識別工作。同時(shí)，在企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識別。三、風(fēng)險(xiǎn)評估（一）風(fēng)險(xiǎn)評估的標(biāo)準(zhǔn)1.可能性標(biāo)準(zhǔn)評估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，可分為高、中、低三個(gè)等級。2.影響程度標(biāo)準(zhǔn)衡量風(fēng)險(xiǎn)對企業(yè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響程度，可分為重大、較大、一般、較小四個(gè)等級。（二）風(fēng)險(xiǎn)評估的方法1.定性評估法根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，采用專家打分、層次分析等方法對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性評估，并確定風(fēng)險(xiǎn)等級。2.定量評估法運(yùn)用統(tǒng)計(jì)分析、數(shù)學(xué)模型等方法，對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行量化評估，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)值。（三）風(fēng)險(xiǎn)評估的流程1.收集風(fēng)險(xiǎn)信息整理風(fēng)險(xiǎn)識別階段獲取的各類風(fēng)險(xiǎn)信息，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性。2.確定評估指標(biāo)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估的標(biāo)準(zhǔn)，確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和影響程度的評估指標(biāo)。3.評估風(fēng)險(xiǎn)等級組織相關(guān)人員對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級。對于風(fēng)險(xiǎn)等級較高的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注和管理。4.編制風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)評估的過程和結(jié)果，編制風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告，報(bào)告應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)識別情況、評估方法、風(fēng)險(xiǎn)等級、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對建議等內(nèi)容。四、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對（一）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性高且影響程度重大的風(fēng)險(xiǎn)，采取放棄相關(guān)業(yè)務(wù)活動或改變經(jīng)營策略等方式，避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。2.風(fēng)險(xiǎn)降低通過采取控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。如加強(qiáng)內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、購買保險(xiǎn)等。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方承擔(dān)，如簽訂保險(xiǎn)合同、進(jìn)行套期保值、開展外包業(yè)務(wù)等。4.風(fēng)險(xiǎn)承受對于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性低且影響程度較小的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以選擇承受該風(fēng)險(xiǎn)，不采取額外的應(yīng)對措施。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的制定與實(shí)施1.制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃針對評估出的各類風(fēng)險(xiǎn)，明確風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略，制定具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施、責(zé)任部門、實(shí)施時(shí)間和預(yù)期效果等。2.實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施各責(zé)任部門按照風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃，組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。在實(shí)施過程中，應(yīng)密切關(guān)注措施的執(zhí)行情況，及時(shí)調(diào)整和完善應(yīng)對措施。3.監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對效果定期對風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的效果進(jìn)行監(jiān)控和評估，對比風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對前后的風(fēng)險(xiǎn)狀況，判斷風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施是否有效。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施效果不佳，應(yīng)及時(shí)分析原因，采取改進(jìn)措施。五、風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)（一）監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)部門定期對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行審計(jì)，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)識別與評估的準(zhǔn)確性、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的有效性等，提出審計(jì)意見和建議。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行日常監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正風(fēng)險(xiǎn)管理工作中存在的問題。3.管理層監(jiān)督企業(yè)管理層定期聽取風(fēng)險(xiǎn)管理工作匯報(bào)，對風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和決策，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作符合企業(yè)整體戰(zhàn)略目標(biāo)。（二）改進(jìn)機(jī)制1.風(fēng)險(xiǎn)信息反饋建立風(fēng)險(xiǎn)信息反饋渠道，及時(shí)收集各部門在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中發(fā)現(xiàn)的問題、風(fēng)險(xiǎn)變化情況等信息，為風(fēng)險(xiǎn)管理的改進(jìn)提供依據(jù)。2.定期評估與改進(jìn)企業(yè)應(yīng)定期對風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行評估，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，針對存在的問題及時(shí)進(jìn)行改進(jìn)和完善。同時(shí)，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化，適時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略和方法。3.持續(xù)優(yōu)化將風(fēng)險(xiǎn)管理納入企業(yè)的持續(xù)改進(jìn)機(jī)制，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，確保企業(yè)能夠有效應(yīng)對各種風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。六、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織與職責(zé)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會風(fēng)險(xiǎn)管理委員會是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度，審批重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案，協(xié)調(diào)解決企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的重大問題。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門風(fēng)險(xiǎn)管理部門是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)組織開展風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、應(yīng)對等工作，制定和完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度，協(xié)調(diào)各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，定期向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會匯報(bào)工作進(jìn)展情況。（三）各部門職責(zé)各部門是本部門風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)識別、評估本部門業(yè)務(wù)活動中的風(fēng)險(xiǎn)，制定并實(shí)施相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作。七、風(fēng)險(xiǎn)管理的信息系統(tǒng)（一）信息系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立一套完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息的集中收集、整理、分析和共享，為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供及時(shí)、準(zhǔn)確、全面的信息支持。（二）信息系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險(xiǎn)信息采集模塊用于收集來自企業(yè)內(nèi)部各部門、各分支機(jī)構(gòu)以及外部渠道的風(fēng)險(xiǎn)信息。2.風(fēng)險(xiǎn)評估模塊運(yùn)用設(shè)定的評估方法和標(biāo)準(zhǔn)，對采集到的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行評估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對模塊根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，生成風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對建議，跟蹤風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的執(zhí)行情況。4.監(jiān)控預(yù)警模塊實(shí)時(shí)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)狀況，對風(fēng)險(xiǎn)等級發(fā)生變化或達(dá)到預(yù)警閾值的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警提示。5.報(bào)表分析模塊生成各類風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表，對風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析和總結(jié)。（三）信息系統(tǒng)的運(yùn)行與維護(hù)1.系統(tǒng)運(yùn)行管理制定信息系統(tǒng)運(yùn)行管理制度，明確