人才資金績(jī)效管理辦法一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司人才資金的管理，提高資金使用效益，確保人才戰(zhàn)略的有效實(shí)施，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及人才資金的預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控及績(jī)效評(píng)價(jià)等活動(dòng)。人才資金包括但不限于人才引進(jìn)費(fèi)用、人才培養(yǎng)與培訓(xùn)費(fèi)用、人才激勵(lì)獎(jiǎng)金等。（三）基本原則1.戰(zhàn)略導(dǎo)向原則：人才資金績(jī)效管理應(yīng)緊密圍繞公司戰(zhàn)略目標(biāo)，確保資金投入與人才發(fā)展戰(zhàn)略相匹配，促進(jìn)公司核心競(jìng)爭(zhēng)力的提升。2.科學(xué)合理原則：績(jī)效指標(biāo)設(shè)定應(yīng)科學(xué)合理，具有可衡量性和可操作性，評(píng)價(jià)方法應(yīng)客觀公正，符合人才發(fā)展規(guī)律和公司實(shí)際情況。3.公開(kāi)透明原則：人才資金績(jī)效管理過(guò)程應(yīng)公開(kāi)透明，接受公司內(nèi)部監(jiān)督，確保資金使用的公正性和合理性。4.效益優(yōu)先原則：注重人才資金使用效益，追求投入產(chǎn)出的最大化，以最少的資金投入獲取最大的人才價(jià)值回報(bào)。二、職責(zé)分工（一）人力資源部門(mén)1.負(fù)責(zé)制定人才發(fā)展規(guī)劃，明確人才隊(duì)伍建設(shè)目標(biāo)和重點(diǎn)。2.參與人才資金預(yù)算編制，提出人才招聘、培訓(xùn)、激勵(lì)等方面的資金需求。3.負(fù)責(zé)組織實(shí)施人才招聘、培訓(xùn)、績(jī)效考核等工作，確保人才資金使用的有效性。4.配合財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行人才資金績(jī)效評(píng)價(jià)，提供相關(guān)數(shù)據(jù)和資料。（二）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)人才資金預(yù)算的匯總、審核和上報(bào)，會(huì)同人力資源部門(mén)制定人才資金預(yù)算分配方案。2.負(fù)責(zé)人才資金的核算和財(cái)務(wù)管理，確保資金使用合規(guī)、安全。3.建立人才資金績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，組織實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)工作，撰寫(xiě)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。4.根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，提出資金調(diào)整和優(yōu)化建議，為公司決策提供依據(jù)。（三）其他部門(mén)1.負(fù)責(zé)本部門(mén)人才需求的提出和人才項(xiàng)目的實(shí)施，合理使用人才資金。2.配合人力資源部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)開(kāi)展人才資金績(jī)效管理工作，提供相關(guān)信息和數(shù)據(jù)。（四）公司管理層1.審批人才資金預(yù)算和績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，對(duì)人才資金績(jī)效管理工作進(jìn)行決策和指導(dǎo)。2.根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)和人才發(fā)展情況，調(diào)整和完善人才資金績(jī)效管理政策和制度。三、預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.人力資源部門(mén)應(yīng)根據(jù)公司人才發(fā)展規(guī)劃和年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，結(jié)合各部門(mén)人才需求情況，編制人才資金預(yù)算草案。2.預(yù)算草案應(yīng)包括人才招聘費(fèi)用、人才培養(yǎng)與培訓(xùn)費(fèi)用、人才激勵(lì)費(fèi)用等明細(xì)項(xiàng)目，并詳細(xì)說(shuō)明各項(xiàng)費(fèi)用的用途和預(yù)計(jì)金額。3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)人力資源部門(mén)提交的預(yù)算草案進(jìn)行審核，結(jié)合公司財(cái)務(wù)狀況和資金安排，提出修改意見(jiàn)。4.人力資源部門(mén)根據(jù)財(cái)務(wù)部門(mén)的意見(jiàn)對(duì)預(yù)算草案進(jìn)行調(diào)整和完善，報(bào)公司管理層審批。（二）預(yù)算執(zhí)行1.經(jīng)公司管理層審批后的人才資金預(yù)算下達(dá)至各部門(mén)執(zhí)行，各部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算安排使用資金，不得擅自調(diào)整或超預(yù)算支出。2.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)人才資金的支出進(jìn)行審核和監(jiān)控，確保資金使用符合預(yù)算要求和相關(guān)規(guī)定。3.對(duì)于預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的特殊情況需要調(diào)整預(yù)算的，由相關(guān)部門(mén)提出申請(qǐng)，經(jīng)人力資源部門(mén)審核、財(cái)務(wù)部門(mén)復(fù)核后，報(bào)公司管理層審批。（三）預(yù)算調(diào)整1.因公司戰(zhàn)略調(diào)整、業(yè)務(wù)發(fā)展變化等原因?qū)е氯瞬刨Y金預(yù)算需要調(diào)整的，應(yīng)按照預(yù)算編制程序進(jìn)行調(diào)整。2.預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明調(diào)整的原因、調(diào)整的項(xiàng)目和金額，并提供相關(guān)證明材料。3.公司管理層根據(jù)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審批，審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門(mén)按照調(diào)整后的預(yù)算執(zhí)行。四、績(jī)效目標(biāo)設(shè)定（一）總體目標(biāo)人才資金績(jī)效管理的總體目標(biāo)是提高人才資金使用效益，促進(jìn)人才隊(duì)伍建設(shè)與公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)相匹配，具體包括以下幾個(gè)方面：1.吸引和留住優(yōu)秀人才，滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)各類人才的需求。2.提升人才素質(zhì)和能力，增強(qiáng)公司核心競(jìng)爭(zhēng)力。3.激勵(lì)人才積極性和創(chuàng)造性，提高工作績(jī)效和工作效率。4.優(yōu)化人才資金配置，確保資金使用合理、合規(guī)、有效。（二）具體目標(biāo)1.人才引進(jìn)目標(biāo)明確人才引進(jìn)的數(shù)量、質(zhì)量和結(jié)構(gòu)要求，確保引進(jìn)的人才能夠滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要。設(shè)定人才引進(jìn)的成功率指標(biāo)，如通過(guò)面試的人數(shù)與招聘計(jì)劃人數(shù)的比例、成功入職人數(shù)與通過(guò)面試人數(shù)的比例等。規(guī)定人才引進(jìn)的成本控制目標(biāo)，如人均招聘成本、招聘渠道費(fèi)用占比等。2.人才培養(yǎng)與培訓(xùn)目標(biāo)根據(jù)人才發(fā)展規(guī)劃和崗位需求，制定人才培養(yǎng)與培訓(xùn)計(jì)劃，明確培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)方式、培訓(xùn)時(shí)間和培訓(xùn)對(duì)象等。設(shè)定人才培養(yǎng)與培訓(xùn)的效果指標(biāo)，如培訓(xùn)后員工的知識(shí)、技能提升情況，培訓(xùn)對(duì)工作績(jī)效的改善程度等。規(guī)定人才培養(yǎng)與培訓(xùn)的成本控制目標(biāo)，如人均培訓(xùn)費(fèi)用、培訓(xùn)資源利用率等。3.人才激勵(lì)目標(biāo)建立科學(xué)合理的人才激勵(lì)機(jī)制，明確激勵(lì)方式、激勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)和激勵(lì)周期等。設(shè)定人才激勵(lì)的效果指標(biāo)，如員工滿意度、員工流失率、績(jī)效改進(jìn)情況等。規(guī)定人才激勵(lì)的成本控制目標(biāo)，如激勵(lì)獎(jiǎng)金占人才資金總額的比例等。（三）目標(biāo)設(shè)定流程1.人力資源部門(mén)根據(jù)公司人才發(fā)展規(guī)劃和年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，結(jié)合各部門(mén)人才需求情況，提出人才資金績(jī)效目標(biāo)草案。2.績(jī)效目標(biāo)草案應(yīng)包括總體目標(biāo)和具體目標(biāo)，并明確各項(xiàng)指標(biāo)的定義、計(jì)算方法和目標(biāo)值。3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)人力資源部門(mén)提交的績(jī)效目標(biāo)草案進(jìn)行審核，結(jié)合公司財(cái)務(wù)狀況和資金安排，提出修改意見(jiàn)。4.人力資源部門(mén)根據(jù)財(cái)務(wù)部門(mén)的意見(jiàn)對(duì)績(jī)效目標(biāo)草案進(jìn)行調(diào)整和完善，報(bào)公司管理層審批。五、績(jī)效指標(biāo)體系（一）指標(biāo)分類人才資金績(jī)效指標(biāo)體系分為投入指標(biāo)、過(guò)程指標(biāo)和產(chǎn)出指標(biāo)三類，具體如下：1.投入指標(biāo)：反映人才資金的投入規(guī)模和結(jié)構(gòu)，如人才資金預(yù)算執(zhí)行率、人才引進(jìn)費(fèi)用占比、人才培養(yǎng)與培訓(xùn)費(fèi)用占比等。2.過(guò)程指標(biāo)：反映人才資金使用過(guò)程的規(guī)范性和有效性，如人才招聘計(jì)劃完成率、培訓(xùn)計(jì)劃執(zhí)行率、激勵(lì)措施落實(shí)情況等。3.產(chǎn)出指標(biāo)：反映人才資金使用的最終效果，如人才引進(jìn)數(shù)量、人才素質(zhì)提升情況、人才績(jī)效改進(jìn)情況、人才流失率降低情況等。（二）指標(biāo)權(quán)重根據(jù)各項(xiàng)指標(biāo)對(duì)人才資金績(jī)效管理目標(biāo)的重要程度，確定各項(xiàng)指標(biāo)的權(quán)重。權(quán)重分配應(yīng)科學(xué)合理，確保能夠全面、客觀地反映人才資金的使用績(jī)效。（三）指標(biāo)設(shè)定方法1.定量指標(biāo)：根據(jù)可獲取的數(shù)據(jù)和信息，采用統(tǒng)計(jì)分析、歷史數(shù)據(jù)對(duì)比等方法確定指標(biāo)值。2.定性指標(biāo)：通過(guò)專家評(píng)估、問(wèn)卷調(diào)查、實(shí)地考察等方式，對(duì)指標(biāo)進(jìn)行定性評(píng)價(jià)，并設(shè)定相應(yīng)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。（四）指標(biāo)調(diào)整1.根據(jù)公司戰(zhàn)略調(diào)整、業(yè)務(wù)發(fā)展變化等原因，適時(shí)對(duì)績(jī)效指標(biāo)體系進(jìn)行調(diào)整和完善。2.績(jī)效指標(biāo)調(diào)整應(yīng)遵循科學(xué)合理、公開(kāi)透明的原則，確保調(diào)整后的指標(biāo)體系能夠更好地反映人才資金的使用績(jī)效。六、績(jī)效評(píng)價(jià)方法（一）評(píng)價(jià)周期人才資金績(jī)效評(píng)價(jià)周期為年度，每年年末對(duì)當(dāng)年人才資金的使用績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)。（二）評(píng)價(jià)主體人才資金績(jī)效評(píng)價(jià)主體包括人力資源部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、各部門(mén)負(fù)責(zé)人及相關(guān)員工等。評(píng)價(jià)主體應(yīng)根據(jù)各自的職責(zé)和權(quán)限，對(duì)人才資金的使用績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)。（三）評(píng)價(jià)方法1.定量評(píng)價(jià)方法：采用財(cái)務(wù)分析、統(tǒng)計(jì)分析等方法，對(duì)人才資金的投入、過(guò)程和產(chǎn)出指標(biāo)進(jìn)行定量計(jì)算和分析，得出定量評(píng)價(jià)結(jié)果。2.定性評(píng)價(jià)方法：通過(guò)專家評(píng)估、問(wèn)卷調(diào)查、實(shí)地考察等方式，對(duì)人才資金的使用績(jī)效進(jìn)行定性評(píng)價(jià)，得出定性評(píng)價(jià)結(jié)果。3.綜合評(píng)價(jià)方法：將定量評(píng)價(jià)結(jié)果和定性評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行綜合分析，得出人才資金績(jī)效評(píng)價(jià)的最終結(jié)果。（四）評(píng)價(jià)流程1.人力資源部門(mén)制定人才資金績(jī)效評(píng)價(jià)方案，明確評(píng)價(jià)目的、評(píng)價(jià)主體、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)周期等內(nèi)容。2.各部門(mén)按照績(jī)效評(píng)價(jià)方案的要求，收集、整理和分析本部門(mén)人才資金使用情況的相關(guān)數(shù)據(jù)和資料，并撰寫(xiě)自評(píng)報(bào)告。3.人力資源部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)各部門(mén)的自評(píng)報(bào)告進(jìn)行審核，結(jié)合日常監(jiān)控情況，對(duì)人才資金的使用績(jī)效進(jìn)行初步評(píng)價(jià)。4.組織專家對(duì)人才資金的使用績(jī)效進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，形成評(píng)價(jià)意見(jiàn)和評(píng)價(jià)報(bào)告。5.將評(píng)價(jià)報(bào)告提交公司管理層，公司管理層根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)人才資金的使用情況進(jìn)行決策和指導(dǎo)。七、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用（一）反饋與溝通1.績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋給各部門(mén)和相關(guān)責(zé)任人，使其了解人才資金使用績(jī)效情況及存在的問(wèn)題。2.人力資源部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)與各部門(mén)進(jìn)行溝通，共同分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因，提出改進(jìn)措施和建議。（二）預(yù)算調(diào)整1.根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)人才資金預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。對(duì)于績(jī)效好的項(xiàng)目，可適當(dāng)增加預(yù)算；對(duì)于績(jī)效差的項(xiàng)目，應(yīng)減少預(yù)算或暫停項(xiàng)目實(shí)施。2.預(yù)算調(diào)整應(yīng)按照預(yù)算編制程序進(jìn)行，確保調(diào)整后的預(yù)算更加科學(xué)合理。（三）激勵(lì)與約束1.將人才資金績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與部門(mén)和個(gè)人的績(jī)效考核、薪酬分配、晉升獎(jiǎng)勵(lì)等掛鉤，建立有效的激勵(lì)機(jī)制。2.對(duì)于人才資金使用績(jī)效優(yōu)秀的部門(mén)和個(gè)人，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)于績(jī)效差的部門(mén)和個(gè)人，進(jìn)行批評(píng)教育，并采取相應(yīng)的約束措施。（四）持續(xù)改進(jìn)1.各部門(mén)根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果和反饋意見(jiàn)，制定改進(jìn)計(jì)劃，明確改進(jìn)目標(biāo)、改進(jìn)措施和改進(jìn)時(shí)間。2.人力資源部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)各部門(mén)的改進(jìn)計(jì)劃進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督，確保改進(jìn)措施得到有效落實(shí)，人才資金使用績(jī)效不斷提高。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)人才資金的使用情況進(jìn)行審計(jì)，檢查資金使用是否合規(guī)、合理，