企業(yè)合同審批管理辦法一、總則（一）目的為加強公司合同管理，規(guī)范合同審批流程，防范合同風(fēng)險，維護公司合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門簽訂的各類合同，包括但不限于買賣合同、租賃合同、服務(wù)合同、技術(shù)合同等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：合同的簽訂、履行應(yīng)符合國家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求。2.審慎審查原則：對合同條款進行全面、細致審查，確保合同合法、有效、可行。3.風(fēng)險防控原則：識別、評估合同風(fēng)險，采取有效措施加以防范和控制。4.權(quán)責(zé)明確原則：明確各部門及人員在合同審批過程中的職責(zé)和權(quán)限。二、合同審批流程（一）合同承辦部門1.合同承辦部門負責(zé)合同的起草、談判、調(diào)查等前期工作。2.對合同相對方的主體資格、資質(zhì)信譽、履約能力等進行調(diào)查核實。3.根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求和實際情況，擬定合同條款，確保合同內(nèi)容完整、準(zhǔn)確、清晰。（二）部門初審1.合同承辦部門將合同初稿提交本部門負責(zé)人進行初審。2.部門負責(zé)人重點審查合同條款是否符合本部門業(yè)務(wù)要求，有無法律風(fēng)險和重大隱患，提出初審意見。（三）法務(wù)審核1.初審?fù)ㄟ^的合同，由合同承辦部門提交至法務(wù)部門進行審核。2.法務(wù)部門對合同的合法性、合規(guī)性進行審查，重點關(guān)注合同條款是否違反法律法規(guī)強制性規(guī)定，是否存在法律漏洞和風(fēng)險。3.法務(wù)部門出具審核意見，對存在問題的合同條款提出修改建議。（四）財務(wù)審核1.經(jīng)法務(wù)審核通過的合同，提交至財務(wù)部門進行審核。2.財務(wù)部門重點審查合同的財務(wù)條款，包括付款方式、結(jié)算周期、費用預(yù)算等，確保合同符合公司財務(wù)規(guī)定和資金安排。3.財務(wù)部門出具審核意見，對涉及財務(wù)風(fēng)險的條款提出調(diào)整建議。（五）分管領(lǐng)導(dǎo)審批1.合同承辦部門根據(jù)法務(wù)和財務(wù)審核意見，對合同進行修改完善后，提交至分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.分管領(lǐng)導(dǎo)綜合考慮合同業(yè)務(wù)內(nèi)容、風(fēng)險狀況、財務(wù)影響等因素，簽署審批意見。（六）總經(jīng)理審批1.分管領(lǐng)導(dǎo)審批通過的合同，提交至總經(jīng)理進行最終審批。2.總經(jīng)理根據(jù)公司整體戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)布局，對合同進行全面審查，做出最終審批決定。（七）蓋章簽訂1.經(jīng)總經(jīng)理審批同意的合同，由合同承辦部門負責(zé)辦理蓋章手續(xù)。2.合同承辦人員與合同相對方當(dāng)面簽訂合同，確保合同簽訂過程真實、有效。三、合同審批內(nèi)容（一）合同主體資格審查1.審查合同相對方是否具有合法的營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書等主體資格文件。2.核實合同相對方的法定代表人或授權(quán)代表身份信息，確保其有權(quán)簽訂合同。（二）合同條款審查1.合同標(biāo)的：明確合同標(biāo)的的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量等要求，確保標(biāo)的具體、明確。2.價格條款：審查價格是否合理，是否符合市場行情，付款方式和結(jié)算周期是否明確。3.履行期限、地點和方式：明確合同履行的時間、地點和方式，確保雙方權(quán)利義務(wù)清晰。4.違約責(zé)任：約定雙方的違約責(zé)任，明確違約情形和違約賠償方式，保障合同的順利履行。5.爭議解決方式：選擇合適的爭議解決方式，如協(xié)商、仲裁或訴訟，確保爭議能夠及時、有效地解決。（三）法律合規(guī)審查1.合同內(nèi)容是否符合國家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求，是否存在違法違規(guī)條款。2.合同條款是否公平合理，是否存在顯失公平或加重對方責(zé)任的情形。3.合同的簽訂和履行是否可能引發(fā)法律糾紛或潛在風(fēng)險。（四）財務(wù)條款審查1.付款方式是否符合公司財務(wù)制度和資金管理要求，是否存在財務(wù)風(fēng)險。2.費用預(yù)算是否合理，是否與公司經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算相匹配。3.發(fā)票開具和結(jié)算要求是否明確，是否符合稅務(wù)法規(guī)。四、合同審批責(zé)任（一）承辦部門責(zé)任1.對合同的真實性、合法性、完整性負責(zé)。2.按照規(guī)定流程辦理合同審批手續(xù)，積極配合各部門的審核工作。3.及時跟蹤合同履行情況，協(xié)調(diào)解決合同履行過程中出現(xiàn)的問題。（二）部門負責(zé)人責(zé)任1.對本部門承辦合同的初審意見負責(zé)，確保合同符合本部門業(yè)務(wù)要求和風(fēng)險防控原則。2.督促本部門承辦人員按時完成合同審批流程，對審核過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見。（三）法務(wù)部門責(zé)任1.對合同的合法性、合規(guī)性審查意見負責(zé)，為公司合同簽訂和履行提供法律支持和風(fēng)險防范建議。2.參與重大合同的談判和起草工作，從法律角度提出專業(yè)意見。3.對合同履行過程中的法律問題進行咨詢和指導(dǎo)，協(xié)助處理法律糾紛。（四）財務(wù)部門責(zé)任1.對合同的財務(wù)條款審查意見負責(zé)，確保合同符合公司財務(wù)規(guī)定和資金管理要求。2.參與合同談判，從財務(wù)角度對合同條款提出建議，防范財務(wù)風(fēng)險。3.對合同執(zhí)行過程中的財務(wù)情況進行監(jiān)督和分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決財務(wù)問題。（五）分管領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任1.對分管業(yè)務(wù)范圍內(nèi)合同的審批意見負責(zé)，綜合考慮合同業(yè)務(wù)內(nèi)容、風(fēng)險狀況、財務(wù)影響等因素，做出科學(xué)合理的決策。2.協(xié)調(diào)解決合同審批過程中涉及的跨部門問題，推動合同審批工作順利進行。（六）總經(jīng)理責(zé)任1.對公司所有合同的最終審批意見負責(zé)，從公司整體戰(zhàn)略和利益出發(fā)，對合同進行全面審查和決策。2.對重大合同或涉及公司重要利益的合同進行重點關(guān)注和審批，把控公司合同風(fēng)險。五、合同變更與解除（一）變更情形1.因不可抗力或情勢變更導(dǎo)致合同無法按原約定履行。2.合同雙方協(xié)商一致，對合同條款進行修改或補充。3.法律法規(guī)或政策調(diào)整，影響合同的履行。（二）變更流程1.合同承辦部門提出合同變更申請，說明變更原因、變更內(nèi)容及對合同履行的影響。2.按照合同審批流程，對變更申請進行審核、審批。3.經(jīng)審批同意的合同變更，由合同承辦部門與合同相對方簽訂變更協(xié)議，并辦理相關(guān)手續(xù)。（三）解除情形1.合同雙方協(xié)商一致，同意解除合同。2.因不可抗力或情勢變更導(dǎo)致合同目的無法實現(xiàn)。3.一方嚴重違反合同約定，另一方依法行使解除權(quán)。（四）解除流程1.合同承辦部門提出合同解除申請，說明解除原因及依據(jù)。2.按照合同審批流程，對解除申請進行審核、審批。3.經(jīng)審批同意的合同解除，由合同承辦部門與合同相對方簽訂解除協(xié)議，并辦理相關(guān)手續(xù)。六、合同檔案管理（一）歸檔范圍1.合同文本原件及附件。2.合同審批過程中形成的各類文件，如請示、報告、審核意見等。3.合同履行過程中產(chǎn)生的相關(guān)文件，如往來函件、補充協(xié)議、驗收報告等。（二）歸檔要求1.合同承辦部門應(yīng)在合同簽訂或履行完畢后及時整理合同檔案，確保檔案資料完整、準(zhǔn)確。2.檔案資料應(yīng)按照類別、時間順序進行分類整理，編制目錄，便于查閱和管理。3.合同檔案應(yīng)妥善保管，防止丟失、損壞或泄露。（三）查閱與借閱1.因工作需要查閱合同檔案的，應(yīng)填寫查閱申請表，經(jīng)部門負責(zé)人批準(zhǔn)后，到檔案管理部門查閱。2.如需借閱合同檔案，應(yīng)填寫借閱申請表，經(jīng)部門負責(zé)人和檔案管理部門負責(zé)人批準(zhǔn)后，辦理借閱手續(xù)，并在規(guī)定期限內(nèi)歸還。3.查閱和借閱合同檔案時，應(yīng)遵守檔案管理制度，不得擅自涂改、復(fù)印、轉(zhuǎn)借或泄露檔案內(nèi)容。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門定期對合同審批和履行情況進行審計監(jiān)督，檢查合同審批流程是否合規(guī)，合同履行是否符合約定。2.對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改意見，督促相關(guān)部門及時整改。（二）績效考核1.將合同管理工作納入部門和個人績效考核體系，對合同審批效率、質(zhì)量和履行情況進行考核評價。2.對在合同管理工作中表現(xiàn)突出的部門和個人給予表彰和獎勵，對存在問題