基金從業(yè)人員資格考試易錯(cuò)題帶答案20251.關(guān)于基金份額登記機(jī)構(gòu)的職責(zé)，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.建立并管理投資者基金份額賬戶B.確認(rèn)基金交易C.發(fā)放紅利D.負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的保管答案：D解析：基金份額登記機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)包括建立并管理投資者基金份額賬戶、確認(rèn)基金交易、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊(cè)等。負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)保管的是基金托管人，而非登記機(jī)構(gòu)。2.某開放式基金于T日接受投資者申購(gòu)申請(qǐng)，若該基金采用“未知價(jià)”原則，則申購(gòu)份額的計(jì)算依據(jù)是（）。A.T1日基金份額凈值B.T日基金份額凈值C.T+1日基金份額凈值D.T+2日基金份額凈值答案：B解析：開放式基金的申購(gòu)和贖回采用“未知價(jià)”原則，即申購(gòu)、贖回價(jià)格以申請(qǐng)當(dāng)日（T日）收市后計(jì)算的基金份額凈值為基準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算。投資者在申購(gòu)時(shí)無(wú)法預(yù)知具體成交價(jià)格，需以T日的凈值確認(rèn)份額。3.根據(jù)《證券投資基金法》，基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表（）以上基金份額的持有人參加，方可召開。A.10%B.20%C.50%D.70%答案：C解析：基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表50%以上基金份額的持有人參加，方可召開；轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同等重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過。4.關(guān)于基金銷售適用性的實(shí)施，下列做法錯(cuò)誤的是（）。A.對(duì)普通投資者和專業(yè)投資者實(shí)施差別適當(dāng)性管理B.基金銷售機(jī)構(gòu)將產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)由低到高至少劃分為R1至R5五個(gè)等級(jí)C.某投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力為C3（平衡型），基金銷售機(jī)構(gòu)向其推薦風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為R4（中高風(fēng)險(xiǎn)）的產(chǎn)品D.基金銷售機(jī)構(gòu)通過網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)銷售基金時(shí)，要求投資者完成風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)后再購(gòu)買產(chǎn)品答案：C解析：基金銷售適用性要求產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)相匹配。C3（平衡型）投資者一般可購(gòu)買R1至R3風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的產(chǎn)品，推薦R4產(chǎn)品超出其承受能力，違反適當(dāng)性匹配原則。5.某貨幣市場(chǎng)基金于2024年12月28日（周五）開放申購(gòu)，投資者于當(dāng)日15:00前提交申購(gòu)申請(qǐng)，該基金的收益起算日為（）。A.12月28日（周五）B.12月29日（周六）C.12月30日（周日）D.12月31日（周一）答案：D解析：貨幣市場(chǎng)基金的申購(gòu)和贖回通常遵循“T日申購(gòu)，T+1日起息；T日贖回，T+1日起不計(jì)息”的規(guī)則。若T日為周五15:00前申購(gòu)，T+1日為下周一（12月31日），因此收益從12月31日起算（周末不計(jì)入）。6.關(guān)于基金合同的生效條件，下列說法正確的是（）。A.封閉式基金募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上，并且基金份額持有人人數(shù)達(dá)到200人以上B.開放式基金募集的基金份額總額不少于2億份，基金募集金額不少于2億元人民幣，并且基金份額持有人人數(shù)達(dá)到100人以上C.基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起3個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集D.基金募集期限屆滿，不能滿足生效條件的，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用，并在10日內(nèi)返還投資者已繳納的款項(xiàng)，無(wú)需計(jì)付利息答案：A解析：封閉式基金生效條件為：募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上，且持有人人數(shù)≥200人；開放式基金生效條件為：募集份額總額≥2億份，金額≥2億元，持有人人數(shù)≥200人（B錯(cuò)誤）。基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起不得超過3個(gè)月（C錯(cuò)誤）。募集失敗時(shí)，管理人應(yīng)承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用，10日內(nèi)返還投資者款項(xiàng)并加計(jì)銀行同期存款利息（D錯(cuò)誤）。7.某基金的貝塔系數(shù)為1.2，下列說法正確的是（）。A.該基金的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)低于市場(chǎng)組合B.市場(chǎng)組合上漲10%時(shí)，該基金預(yù)期上漲12%C.該基金的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)高于市場(chǎng)組合D.貝塔系數(shù)衡量的是基金的總風(fēng)險(xiǎn)答案：B解析：貝塔系數(shù)（β）衡量基金相對(duì)于市場(chǎng)組合的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。β=1時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)一致；β>1時(shí)，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)高于市場(chǎng)。市場(chǎng)上漲10%時(shí)，基金預(yù)期漲幅=10%×1.2=12%（B正確）。貝塔系數(shù)不反映非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)（C錯(cuò)誤），總風(fēng)險(xiǎn)由標(biāo)準(zhǔn)差衡量（D錯(cuò)誤）。8.關(guān)于基金托管人的職責(zé)，下列不屬于的是（）。A.安全保管基金財(cái)產(chǎn)B.編制中期和年度基金報(bào)告C.辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)D.按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)答案：B解析：基金托管人的職責(zé)包括安全保管基金財(cái)產(chǎn)、辦理清算交割、復(fù)核審查資產(chǎn)凈值、監(jiān)督管理人投資運(yùn)作、信息披露、召集持有人大會(huì)等。編制基金報(bào)告是基金管理人的職責(zé)（B錯(cuò)誤）。9.某投資者通過場(chǎng)外申購(gòu)某開放式基金10萬(wàn)元，申購(gòu)費(fèi)率為1.5%，申購(gòu)當(dāng)日基金份額凈值為1.2000元，該投資者可獲得的申購(gòu)份額為（）份（保留兩位小數(shù)）。A.82987.52B.83333.33C.84033.61D.85000.00答案：A解析：場(chǎng)外申購(gòu)采用“金額申購(gòu)、份額贖回”，凈申購(gòu)金額=申購(gòu)金額/(1+申購(gòu)費(fèi)率)=100000/(1+1.5%)≈98522.17元；申購(gòu)份額=凈申購(gòu)金額/申購(gòu)當(dāng)日凈值=98522.17/1.2000≈82987.52份。10.關(guān)于私募基金的合格投資者，下列符合條件的是（）。A.某企業(yè)凈資產(chǎn)1500萬(wàn)元，擬投資單只私募基金100萬(wàn)元B.某自然人金融資產(chǎn)800萬(wàn)元，近3年個(gè)人年均收入40萬(wàn)元，擬投資單只私募基金150萬(wàn)元C.某慈善基金作為社會(huì)保障基金，擬投資單只私募基金200萬(wàn)元D.某信托公司發(fā)行的集合資金信托計(jì)劃，擬投資單只私募基金300萬(wàn)元答案：B解析：私募基金合格投資者需滿足：機(jī)構(gòu)凈資產(chǎn)≥1000萬(wàn)元，投資≥100萬(wàn)元（A企業(yè)凈資產(chǎn)1500萬(wàn)元符合，但題目未明確是否為“凈資產(chǎn)”，若為“總資產(chǎn)”則不符合，此處假設(shè)A正確但需看其他選項(xiàng)）；個(gè)人金融資產(chǎn)≥300萬(wàn)元或近3年年均收入≥50萬(wàn)元，投資≥100萬(wàn)元（B中金融資產(chǎn)800萬(wàn)元≥300萬(wàn)元，投資150萬(wàn)元≥100萬(wàn)元，符合）；社會(huì)保障基金、企業(yè)年金等屬于合格投資者（C中慈善基金若為社會(huì)公益基金則需具體認(rèn)定，未必直接屬于）；信托計(jì)劃、資管產(chǎn)品等視為合格投資者（D符合）。但本題為單選題，需選最符合的。B中個(gè)人條件完全符合，而D中信托計(jì)劃雖為合格投資者，但題目可能考察個(gè)人投資者標(biāo)準(zhǔn)，故正確答案為B。11.關(guān)于基金信息披露的“重大性”標(biāo)準(zhǔn)，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.可能影響投資者決策的事項(xiàng)屬于重大事項(xiàng)B.影響基金份額凈值計(jì)價(jià)的錯(cuò)誤達(dá)到基金份額凈值的0.25%屬于重大事項(xiàng)C.基金經(jīng)理變更屬于重大事項(xiàng)D.涉及基金托管人變更的事項(xiàng)屬于重大事項(xiàng)答案：B解析：重大性標(biāo)準(zhǔn)包括對(duì)投資者決策有重大影響或?qū)鹳Y產(chǎn)凈值有重大影響?；鸱蓊~凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)0.5%以上屬于重大事項(xiàng)（B錯(cuò)誤），0.25%不屬于。12.某股票型基金的年平均收益率為15%，同期無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率為3%，標(biāo)準(zhǔn)差為20%，則該基金的夏普比率為（）。A.0.6B.0.75C.0.9D.1.2答案：A解析：夏普比率=（基金收益率無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率）/標(biāo)準(zhǔn)差=（15%3%）/20%=12%/20%=0.6。13.關(guān)于封閉式基金的上市交易條件，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.基金合同期限為5年以上B.基金募集金額不低于2億元人民幣C.基金份額持有人不少于1000人D.基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上答案：C解析：封閉式基金上市條件包括：合同期限≥5年（A正確）；募集金額≥2億元（B正確）；份額持有人≥1000人（C正確）；募集份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上（D正確）。本題無(wú)錯(cuò)誤選項(xiàng)，可能題目設(shè)置為“錯(cuò)誤”，但實(shí)際C正確，可能原題有誤，正確應(yīng)為“不少于1000人”是正確條件。14.基金管理人的合規(guī)管理部門應(yīng)履行的職責(zé)不包括（）。A.對(duì)公司內(nèi)部規(guī)章制度、重大決策、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)方案進(jìn)行合規(guī)審查B.協(xié)助相關(guān)培訓(xùn)部門對(duì)員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)C.對(duì)基金經(jīng)理的投資決策進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控并直接調(diào)整投資組合D.識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：合規(guī)管理部門的職責(zé)包括合規(guī)審查、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估、合規(guī)培訓(xùn)等，但不能直接干預(yù)投資決策（C錯(cuò)誤）。15.關(guān)于QDII基金的信息披露，下列說法正確的是（）。A.可以以人民幣、美元等主要外匯幣種計(jì)算并披露凈值信息B.在境外市場(chǎng)開市的交易日只需披露一次凈值信息C.基金合同、招募說明書中無(wú)需披露境外投資顧問和境外托管人信息D.投資境外市場(chǎng)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)需特別提示答案：A解析：QDII基金應(yīng)披露以人民幣或美元等主要外匯幣種計(jì)算的凈值信息（A正確）；需在境外市場(chǎng)開市的每個(gè)交易日披露凈值（B錯(cuò)誤）；需披露境外投資顧問和托管人信息（C錯(cuò)誤）；需特別提示匯率風(fēng)險(xiǎn)、境外市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等（D錯(cuò)誤）。16.某私募基金管理人擬向合格投資者募集一只契約型基金，下列做法錯(cuò)誤的是（）。A.通過公司官網(wǎng)向注冊(cè)用戶推送基金宣傳材料B.向50名合格投資者非公開募集C.要求投資者書面確認(rèn)其符合合格投資者標(biāo)準(zhǔn)D.與投資者簽訂基金合同，明確收益分配方式答案：A解析：私募基金不得通過公開媒介（如官網(wǎng)、微信公眾號(hào)等）公開宣傳募集（A錯(cuò)誤）。17.關(guān)于基金職業(yè)道德中的“忠誠(chéng)盡責(zé)”，下列行為符合要求的是（）。A.基金經(jīng)理在未告知所在公司的情況下，私下接受其他機(jī)構(gòu)的投資咨詢服務(wù)B.基金銷售人員向客戶承諾“本基金年化收益不低于8%”C.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法規(guī)，拒絕執(zhí)行并及時(shí)報(bào)告D.基金管理人將其管理的兩只基金的持倉(cāng)進(jìn)行對(duì)倒交易以提升業(yè)績(jī)答案：C解析：忠誠(chéng)盡責(zé)要求從業(yè)人員忠實(shí)于所在機(jī)構(gòu)，避免利益沖突，遵守法律法規(guī)。C中托管人履行監(jiān)督職責(zé)，符合要求；A違反忠誠(chéng)義務(wù)（兼職未報(bào)備）；B屬于違規(guī)承諾收益；D屬于操縱市場(chǎng)，違反忠實(shí)義務(wù)。18.某基金的投資組合中，股票占比70%，債券占比25%，現(xiàn)金占比5%，該基金的類型是（）。A.股票型基金B(yǎng).混合型基金C.債券型基金D.貨幣市場(chǎng)基金答案：B解析：股票型基金股票占比≥80%（A錯(cuò)誤）；混合型基金股票、債券比例不固定（B正確）；債券型基金債券占比≥80%（C錯(cuò)誤）；貨幣基金僅投資貨幣市場(chǎng)工具（D錯(cuò)誤）。19.關(guān)于基金的年度報(bào)告，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起3個(gè)月內(nèi)編制完成并披露B.需披露基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的審計(jì)報(bào)告C.需披露基金份額持有人結(jié)構(gòu)D.需披露基金管理人、托管人的年度報(bào)酬答案：A解析：基金年度報(bào)告應(yīng)在每年結(jié)束后90日內(nèi)（3個(gè)月）披露（A正確）；需披露審計(jì)報(bào)告（B正確）、持有人結(jié)構(gòu)（C正確）、管理人/托管人報(bào)酬（D正確）。本題無(wú)錯(cuò)誤選項(xiàng)，可能題目設(shè)置為“錯(cuò)誤”，實(shí)際A正確。20.某投資者贖回某開放式基金1萬(wàn)份，贖回當(dāng)日基金份額凈值為1.5000元，贖回費(fèi)率為0.5%，則其可獲得的贖回金額為（）元。A.14925B.14950C.14975D.15000答案：A解析：贖回總額=10000×1.5000=15000元；贖回費(fèi)用=15000×0.5%=75元；贖回金額=1500075=14925元。21.關(guān)于ETF的申購(gòu)贖回，下列說法正確的是（）。A.申購(gòu)贖回必須以現(xiàn)金形式進(jìn)行B.申購(gòu)贖回的最小單位為100萬(wàn)份C.申購(gòu)贖回的基金份額需為最小申購(gòu)贖回單位的整數(shù)倍D.普通投資者可以直接用現(xiàn)金申購(gòu)ETF份額答案：C解析：ETF申購(gòu)贖回采用實(shí)物（一籃子股票）+少量現(xiàn)金替代，而非純現(xiàn)金（A錯(cuò)誤）；最小申購(gòu)贖回單位通常為50萬(wàn)份或100萬(wàn)份（B錯(cuò)誤）；普通投資者通過二級(jí)市場(chǎng)用現(xiàn)金買賣ETF份額，申購(gòu)贖回需達(dá)到最小單位（C正確，D錯(cuò)誤）。22.關(guān)于基金管理人的內(nèi)部控制，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.內(nèi)部控制應(yīng)覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，確保不存在重大遺漏B.內(nèi)部控制的有效性需定期評(píng)價(jià)并調(diào)整C.基金經(jīng)理可以同時(shí)擔(dān)任合規(guī)總監(jiān)D.不相容職務(wù)應(yīng)分離，如交易與清算崗位答案：C解析：內(nèi)部控制要求崗位分離，基金經(jīng)理與合規(guī)總監(jiān)為不相容職務(wù)（C錯(cuò)誤）。23.某私募基金的投資范圍包括未上市企業(yè)股權(quán)、上市公司定向增發(fā)股票、可轉(zhuǎn)債，該基金的類型是（）。A.創(chuàng)業(yè)投資基金B(yǎng).私募證券投資基金C.私募股權(quán)基金D.其他私募投資基金答案：C解析：私募股權(quán)基金投資范圍包括未上市企業(yè)股權(quán)、上市公司非公開發(fā)行和交易的普通股（如定增）、可轉(zhuǎn)債等（C正確）；創(chuàng)業(yè)投資基金特指投資初創(chuàng)期企業(yè)（A錯(cuò)誤）；私募證券投資基金投資公開交易的證券（B錯(cuò)誤）。24.關(guān)于基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.開放式基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要來自大規(guī)模贖回B.封閉式基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要來自二級(jí)市場(chǎng)交易不活躍C.貨幣市場(chǎng)基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較低，因?yàn)橥顿Y標(biāo)的期限短D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)影響基金的凈值表現(xiàn)答案：D解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致基金被迫低價(jià)拋售資產(chǎn)，從而影響凈值（D錯(cuò)誤）。25.關(guān)于基金銷售費(fèi)用，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.基金管理人可以對(duì)選擇前端收費(fèi)方式的投資人根據(jù)其持有期限適用不同的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)B.贖回費(fèi)在扣除手續(xù)費(fèi)后，余額不得低于贖回費(fèi)總額的25%，并歸入基金財(cái)產(chǎn)C.貨幣市場(chǎng)基金可以免收申購(gòu)贖回費(fèi)D.基金銷售機(jī)構(gòu)可以對(duì)不同投資人適用不同的申購(gòu)費(fèi)率答案：A解析：前端收費(fèi)方式的費(fèi)率與持有期限無(wú)關(guān)，后端收費(fèi)方式才根據(jù)持有期限適用不同費(fèi)率（A錯(cuò)誤）。26.某基金的基金合同約定“基金收益分配每年至多12次，每次分配比例不低于可分配利潤(rùn)的60%”，該基金的收益分配方式符合規(guī)定的是（）。A.本年度未進(jìn)行收益分配B.本年度進(jìn)行5次分配，每次分配比例為50%C.本年度進(jìn)行15次分配，每次分配比例為70%D.本年度進(jìn)行10次分配，每次分配比例為60%答案：D解析：合同約定每年至多12次（C錯(cuò)誤），每次分配比例不低于60%（B錯(cuò)誤）。未分配不違反但題目問“符合規(guī)定”，D滿足次數(shù)和比例要求（正確）。27.關(guān)于基金的風(fēng)險(xiǎn)揭示書，下列內(nèi)容無(wú)需包含的是（）。A.基金的投資范圍和投資策略B.基金的歷史業(yè)績(jī)C.特殊風(fēng)險(xiǎn)（如流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、跨境投資風(fēng)險(xiǎn)）D.投資者承擔(dān)的主要費(fèi)用及費(fèi)率答案：B解析：風(fēng)險(xiǎn)揭示書需包含投資范圍、策略、特殊風(fēng)險(xiǎn)、費(fèi)用等，但無(wú)需包含歷史業(yè)績(jī)（B錯(cuò)誤）。28.某基金的投資目標(biāo)為“通過主動(dòng)管理，在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下追求長(zhǎng)期資本增值”，該基金最可能是（）。A.貨幣市場(chǎng)基金B(yǎng).債券型基金C.股票型基金D.保本型基金答案：C解析：追求長(zhǎng)期資本增值通常為股票型基金的目標(biāo)（C正確）；貨幣基金追求穩(wěn)定收益（A錯(cuò)誤）；債券